信貸風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)政策
信貸風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)政策
貸前風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)務(wù)的核心。目前,我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的比例普遍偏高,信貸風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的主要金融風(fēng)險(xiǎn)。接下來(lái)請(qǐng)欣賞學(xué)習(xí)啦小編給大家網(wǎng)絡(luò)收集整理的信貸風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)政策。
信貸風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)政策
一、修訂、完善各項(xiàng)信貸管理制度，保證各項(xiàng)制度之間的協(xié)調(diào)、配合和制約，確保各項(xiàng)信貸管理制度的貫徹落實(shí)。首先，從制度上完善信貸檔案管理。盡快制定、實(shí)施《信貸檔案管理實(shí)施辦法》，就信貸檔案的收集、交接、檢查進(jìn)行明文規(guī)定，指派專人負(fù)責(zé)，并定期檢查、考核執(zhí)行情況。對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)資料虛假問(wèn)題，可以考慮建立"四相符審核"和"財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)失實(shí)責(zé)任賠償制度"。具體來(lái)說(shuō)，就是:一方面銀行本身對(duì)借款企業(yè)的總賬、明細(xì)賬、原始憑證和重要實(shí)物進(jìn)行核對(duì)，做到"四相符";另一方面可與會(huì)計(jì)師事務(wù)所簽訂合同，委托事務(wù)所對(duì)銀行貸款申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告，作為銀行審批貸款的依據(jù)，并同時(shí)在合同中規(guī)定，如因其報(bào)告不實(shí)而致使貸款損失，注冊(cè)會(huì)計(jì)師本人及其所在事務(wù)所負(fù)責(zé)全額賠償銀行因此而受到的損失。
其次，進(jìn)一步完善以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的授權(quán)授信、審貸分離、分級(jí)審批、集體審批、貸款"三查"等風(fēng)險(xiǎn)控制制度。包括:在辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程、崗位權(quán)限以及行使權(quán)限的條件進(jìn)行運(yùn)作，加強(qiáng)不同崗位、部門之間的相互監(jiān)督、制約作用，實(shí)行對(duì)業(yè)務(wù)全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)控制，杜絕各種違規(guī)行為的發(fā)生;制定貸前調(diào)查、貸中審查及貸后檢查的辦法和實(shí)施細(xì)則，規(guī)定應(yīng)該包括的內(nèi)容、調(diào)查方式、核實(shí)手段等，以避免流于形式。同時(shí)，建立健全崗位責(zé)任制，將信貸管理責(zé)任落實(shí)到每一個(gè)部門、每一個(gè)崗位和每一個(gè)人，嚴(yán)格考核，防止有法不依現(xiàn)象的發(fā)生。
二、建立健全信貸專門管理機(jī)構(gòu)，防止信貸權(quán)力的過(guò)分集中，實(shí)行信貸決策民主化、科學(xué)化。首先要真正落實(shí)審貸分離制度，盡快將貸款的審查和批準(zhǔn)權(quán)分別落實(shí)到不同的職能部門，明確貸款審查部門的工作范圍、工作職責(zé)和工作目標(biāo)，規(guī)范貸款審批部門的工作制度、審批內(nèi)容、審批權(quán)限、審批程序和審批責(zé)任。
其次，對(duì)大額貸款和疑難問(wèn)題貸款，應(yīng)建立專門的貸款管理委員會(huì)，具體負(fù)責(zé)貸款審批決策問(wèn)題。該委員會(huì)可以是一個(gè)非常設(shè)的機(jī)構(gòu)，但應(yīng)當(dāng)由行政領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)專家組成，業(yè)務(wù)專家負(fù)責(zé)提供貸款申請(qǐng)人的基本信息、貸款風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告及專家意見(jiàn)，貸款審批實(shí)行民主決策。
第三，將貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估具體落實(shí)到一個(gè)獨(dú)立于信貸業(yè)務(wù)部門的職能部門。貸款風(fēng)險(xiǎn)定期評(píng)估是監(jiān)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度的一項(xiàng)具體工作，需要獨(dú)立、科學(xué)、客觀地對(duì)每一筆貸款生命周期中的風(fēng)險(xiǎn)狀況作出量化評(píng)估，達(dá)到一定風(fēng)險(xiǎn)水平的貸款，就需要有關(guān)部門采取有效措施化解、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。因此，為了保證貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的客觀性、科學(xué)性、時(shí)效性，這項(xiàng)工作需要一個(gè)獨(dú)立于信貸業(yè)務(wù)部門的其他部門來(lái)獨(dú)立完成。設(shè)立專門的信貸管理機(jī)構(gòu)是為了防范信貸權(quán)力的過(guò)分集中，利用機(jī)構(gòu)的相對(duì)獨(dú)立性在信貸權(quán)力分配中建立起一道"防火墻"。但為了保證信息的流動(dòng)性，保證各個(gè)部門都能充分占有、共享收集到的借款人的資信信息，還應(yīng)該建立信息在有關(guān)部門流動(dòng)的制度，防止劃地為牢、公共信息被一個(gè)部門私自占有的情況發(fā)生。
三、建立借款人信用信息共享制度。上述兩項(xiàng)措施旨在解決商業(yè)銀行單個(gè)分支機(jī)構(gòu)的信貸管理問(wèn)題，但是由于單個(gè)分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域僅限于某一地區(qū)，不可能全面掌握現(xiàn)有借款人，特別是未來(lái)借款人的資信情況。因此，商業(yè)銀行還應(yīng)該在其系統(tǒng)內(nèi)建立借款人信用信息系統(tǒng)，讓其所有的信貸業(yè)務(wù)部門全面掌握借款人的資信狀況、地方經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、中央政府和地方政府的宏觀或微觀經(jīng)濟(jì)政策。借款人信用系統(tǒng)可以收集有錢不還、無(wú)力償還到期債務(wù)或者企業(yè)運(yùn)行狀況較差、貸款風(fēng)險(xiǎn)度過(guò)高的借款人的信息，通過(guò)在系統(tǒng)內(nèi)交流"不良借款人黑名單"的形式，禁止其分支機(jī)構(gòu)向不良借款人發(fā)放新的貸款，并采取有效措施及時(shí)收回舊貸款。
信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題
商業(yè)銀行信貸管理，從廣義上理解包括:制定和實(shí)施信貸政策，建立和健全內(nèi)部授權(quán)授信制度，制定、貫徹和執(zhí)行信貸操作程序，以及建立信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制機(jī)制等諸多相互協(xié)調(diào)、制約的制度系統(tǒng)及其對(duì)制度執(zhí)行效果的監(jiān)督系統(tǒng)。狹義上的商業(yè)銀行信貸管理僅指貸款發(fā)放前的調(diào)查工作、貸款存續(xù)期間的管理工作以及貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后的監(jiān)督、控制和處理工作。本文采納狹義的商業(yè)銀行信貸管理概念，在分析當(dāng)前商業(yè)銀行信貸管理中存在的問(wèn)題的基礎(chǔ)上，試圖提出解決這一問(wèn)題的基本思路和實(shí)際操作對(duì)策。
當(dāng)前商業(yè)銀行信貸管理工作中存在的主要問(wèn)題表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:
一、基礎(chǔ)管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴(yán)重。主要表現(xiàn)為借款人和保證人的財(cái)務(wù)資料、貸款抵押憑證、貸后檢查報(bào)告、催收通知書等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過(guò)程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析造成困難，也構(gòu)成了依法收貸的障礙。
二、沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行貸款審貸分離制度。主要表現(xiàn)為:審貸分離機(jī)構(gòu)設(shè)置遲緩;審貸分離機(jī)構(gòu)流于形式，如信貸人員常常在貸款審批前已填好貸款合同、借據(jù)等法律文件和放款憑證，出現(xiàn)合同簽訂日期和貸款借據(jù)日期早于貸款審批日期，貸款金額和期限與審批金額和期限不同等現(xiàn)象。
三、貸款"三查"制度不落實(shí)。主要表現(xiàn)為:一是貸前調(diào)查流于形式;二是貸中審查報(bào)送不嚴(yán);三是貸后檢查對(duì)貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對(duì)借款人貸后資信情況、抵押物、質(zhì)押物的變化情況以及保證人經(jīng)營(yíng)情況和或有負(fù)債的變化進(jìn)行跟蹤調(diào)查。
四、貸款經(jīng)辦人員法律知識(shí)薄弱，法律意識(shí)不強(qiáng)，貸款失去法律保護(hù)。主要有以下幾方面的問(wèn)題:⑴保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求;⑵一些商業(yè)銀行未對(duì)抵押物、質(zhì)押物的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)真審查;⑶按照《擔(dān)保法》規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記，造成抵押行為無(wú)效;⑷變更主合同主要條款、延長(zhǎng)主債務(wù)履行期限或者加重主債務(wù)人債務(wù)數(shù)額，未征得保證人書面同意，致使保證合同無(wú)效或部分無(wú)效;⑸不能充分運(yùn)用法律有關(guān)訴訟時(shí)效中斷或中止的規(guī)定，維護(hù)銀行的依法收貸權(quán)。
五、內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對(duì)管理者的管理。主要表現(xiàn)在:⑴一些基層行長(zhǎng)權(quán)力過(guò)大，監(jiān)督約束機(jī)制沒(méi)有真正起到作用，造成一些基層行長(zhǎng)亂批貸款、亂投資、亂擔(dān)保等;⑵貸款責(zé)任無(wú)法落實(shí)，最終導(dǎo)致無(wú)人負(fù)責(zé)，不了了之;⑶行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核辦法不科學(xué)，助長(zhǎng)了行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)上的短期行為，為了完成指標(biāo)任務(wù)，不得不采取違規(guī)的做法。
六、違規(guī)賬外經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重。違規(guī)賬外經(jīng)營(yíng)是商業(yè)銀行信貸管理中的一個(gè)重要問(wèn) 題。其違規(guī)經(jīng)營(yíng)主要采取私設(shè)賬外賬、亂用科目、調(diào)整賬表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風(fēng)險(xiǎn)收益領(lǐng)域。由于賬外經(jīng)營(yíng)是在隱蔽情況下進(jìn)行的，這部分資產(chǎn)沒(méi)有處于有效的監(jiān)督之下，甚至參與了違法犯罪活動(dòng)，因而這部分信貸資產(chǎn)處于巨大的風(fēng)險(xiǎn)之中。造成違規(guī)賬外經(jīng)營(yíng)的主要原因包括:⑴前幾年規(guī)章制度不健全，下放基層行權(quán)力過(guò)大，加之地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)熱，資金需求與規(guī)?？刂泼芡怀觯瑢?dǎo)致了一些基層行經(jīng)營(yíng)行為出現(xiàn)嚴(yán)重偏差，違規(guī)經(jīng)營(yíng)逐步擴(kuò)大;⑵個(gè)別行領(lǐng)導(dǎo)受個(gè)人或小團(tuán)體利益驅(qū)動(dòng)，無(wú)視國(guó)家金融法規(guī)，置國(guó)家三令五申于不顧，存在僥幸心理，隱瞞不報(bào)，結(jié)果漏洞越來(lái)越大;⑶部分行經(jīng)營(yíng)管理混亂，內(nèi)部控制不嚴(yán)，監(jiān)督機(jī)制形同虛設(shè)。
從根本上看，造成上述問(wèn)題的根本原因在于:信貸管理機(jī)制不健全。健全的信貸管理機(jī)制包括三個(gè)方面:制度、機(jī)構(gòu)以及激勵(lì)和約束系統(tǒng)。信貸管理制度主要包括授權(quán)授信規(guī)定、信貸工作程序、信貸工作每一程序的內(nèi)容和目標(biāo)。信貸管理機(jī)構(gòu)主要解決信貸工作中的權(quán)力分工，從機(jī)構(gòu)這個(gè)角度確保信貸工作中的權(quán)力受到其他部門的制約，分清信貸工作部門的職責(zé)，保證信貸工作中的每一項(xiàng)權(quán)力都受到相應(yīng)的監(jiān)督和制約。激勵(lì)和約束系統(tǒng)致力于發(fā)揮每一位信貸工作人員的主觀能動(dòng)性，同時(shí)，通過(guò)明確信貸工作人員的職責(zé)分工，加大對(duì)信貸工作人員的紀(jì)律約束，保證信貸工作人員的整體素質(zhì)。
信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的意義
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)實(shí)意義有：
(一)有利于商業(yè)銀行的戰(zhàn)略決策和戰(zhàn)略投資
城市商業(yè)銀行由于歷史、體制、環(huán)境等原因，在經(jīng)營(yíng)理念、產(chǎn)品市場(chǎng)等經(jīng)營(yíng)策略方面與先進(jìn)銀行還存在較大的差距。為縮短與發(fā)達(dá)地區(qū)商業(yè)銀行的差距，提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，城市商業(yè)銀行應(yīng)該借鑒國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，建設(shè)現(xiàn)代金融制度，找準(zhǔn)自身的市場(chǎng)定位，加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新步伐，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力。其中借鑒國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，就是通過(guò)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，有效引入風(fēng)險(xiǎn)管理理念，縮小與先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)理念差距，提高決策的科學(xué)性。最終實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行戰(zhàn)略決策和戰(zhàn)略投資。
(二)有利于商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行，提高商業(yè)銀行抗御風(fēng)險(xiǎn)的能力
城市商業(yè)銀行是一級(jí)法人，具有較強(qiáng)的獨(dú)立性，決策性的工作在行內(nèi)就可以完成，免去了相對(duì)于其他銀行繁瑣的報(bào)批程序。因此，城市商業(yè)銀行具有靈活、多變，快速適應(yīng)市場(chǎng)的優(yōu)勢(shì)。但獨(dú)立快速的決策并不等于盲目決策，獨(dú)立決策在很大程度也有其先天不足。因此商業(yè)銀行通過(guò)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，可以有效彌補(bǔ)商業(yè)銀行目前在資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理上的不足，通過(guò)科學(xué)的管理，量化的分析，可以有效地分散風(fēng)險(xiǎn)化解風(fēng)險(xiǎn)。有利于商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行，提高商業(yè)銀行抗御風(fēng)險(xiǎn)的能力，為商業(yè)銀行健康持續(xù)發(fā)展打下牢固的基礎(chǔ)。
(三)有利于商業(yè)銀行優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展
城市商業(yè)銀行由于歷史、體制、環(huán)境等種種原因，存在著資本金不足、金融產(chǎn)品滯后、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理等不足。正是因?yàn)槌鞘猩虡I(yè)銀行這些不足，決定了它面臨著與其他銀行不同的挑戰(zhàn)。未來(lái)面臨的挑戰(zhàn)主要有金融監(jiān)管政策變化和資本充足率的要求，資產(chǎn)質(zhì)量的歷史包袱和高額運(yùn)營(yíng)費(fèi)用的壓力，面向資本市場(chǎng)的改革和利率風(fēng)險(xiǎn)，以及來(lái)自國(guó)有銀行、股份制銀行、甚至是國(guó)際銀行的日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng);因此城市商業(yè)銀行通過(guò)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，可以提高優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)比例，壓縮不良資產(chǎn)占比，強(qiáng)化自身在銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，保持其在競(jìng)爭(zhēng)中處于主動(dòng)地位，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的發(fā)展。
(四)有利于商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制的完善
隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革的不斷深入，城市商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)得到快速發(fā)展，信貸產(chǎn)品層出不窮，信貸規(guī)模日益加大，與此同時(shí)城市商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)也隨之加大。為達(dá)到將風(fēng)險(xiǎn)降到最小，效益最大化的目的，城市商業(yè)銀行也不斷推出適應(yīng)自身發(fā)展需要的內(nèi)控機(jī)制。通過(guò)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，引入風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)理念，可以進(jìn)一步完善銀行內(nèi)控機(jī)制，更好地適應(yīng)銀行發(fā)展的需要，提高城市商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)能力。
(五)有利于營(yíng)造商業(yè)銀行良好的信貸經(jīng)營(yíng)文化
信貸文化是指信貸管理工作中所形成的價(jià)值取向、行為規(guī)范的總稱，其作用力具有持久性特征。信貸人員是信貸文化的載體，信貸管理工作要用現(xiàn)代先進(jìn)的信貸文化來(lái)規(guī)范信貸經(jīng)營(yíng)行為。一種舊的信貸文化有可能助長(zhǎng)借款人賴賬風(fēng)氣的滋生和蔓延，使銀行的資金和信譽(yù)蒙受損失。通過(guò)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，可以營(yíng)造城市商業(yè)銀行良好的信貸文化，有助于信貸隊(duì)伍的建設(shè)，不斷提高信貸人員素質(zhì)。
看了“信貸風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)政策”的人還看了：