商業(yè)信用融資是什么
商業(yè)信用融資是指企業(yè)之間在買賣商品時,以商品形式提供的借貸活動,是經(jīng)濟活動中的一種最普遍的債權債務關系。商業(yè)信用的存在對于擴大生產(chǎn)和促進流通起到了十分積極的作用,但不可避免的也存在著一些消極的影響引。
商業(yè)信用融資優(yōu)點
1.籌資便利。利用商業(yè)信用籌集資金非常方便,因為商業(yè)信用與商品買賣同時進行,屬于一種自然性融資,不用做非常正規(guī)的安排,也無需另外辦理正式籌資手續(xù); 2.籌資成本低。如果沒有現(xiàn)金折扣,或者企業(yè)不放棄現(xiàn)金折扣,以及使用不帶息應付票據(jù)和采用預收貨款,則企業(yè)采用商業(yè)信用籌資沒有實際成本;[2]
3.限制條件少。與其他籌資方式相比,商業(yè)信用籌資限制條件較少,選擇余地較大,條件比較優(yōu)越。
商業(yè)信用融資缺點
1.期限較短。采用商業(yè)信用籌集資金,期限一般都很短,如果企業(yè)要取得現(xiàn)金折扣,期限則更短;
2.籌資數(shù)額較小。采用商業(yè)信用籌資一般只能籌集小額資金,而不能籌集大量的資金;
3.有時成本較高。如果企業(yè)放棄現(xiàn)金折扣,必須付出非常高的資金成本。
商業(yè)信用融資方式
1.應付賬款融資,對于融資企業(yè)而言,意味著放棄了現(xiàn)金交易的折扣,同時還需要負擔一定的成本,因為往往付款越早,折扣越多
2.商業(yè)票據(jù)融資,也就是企業(yè)在延期付款交易時開具的債權債務票據(jù)。對于一些財力和聲譽良好的企業(yè),其發(fā)行的商業(yè)票據(jù)可以直接從貨幣市場上籌集到短期貨幣資金;
3.預收貨款融資,這是買方向賣方提供的商業(yè)信用,是賣方的一種短期資金來源,信用形式應用非常有限,僅限于市場緊缺商品、買方急需或必需商品、生產(chǎn)周期較長且投入較大的建筑業(yè)、重型制造等。
條件
1.具備一定商業(yè)信用基礎;
2.必須讓合作方也能收益;
3.務必謹慎使用“商業(yè)信用”。
延伸閱讀
商業(yè)信用籌資的方法:
商業(yè)信用籌資的基本方法有兩種:
(1)賣方向買方提供賒銷而形成的信用,從買方的角度看,是一種利用應付賬款的籌資渠道,商品的加價部分是買方籌資的成本;
(2)賣方給予現(xiàn)金折扣獲取買方提前付款而形成的信用,從賣方的角度看,是一種利用預收賬款或者減少應收賬款的籌資渠道,現(xiàn)金折扣是賣方籌資的成本。