不良貸款的成因及對(duì)策
我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的成因及對(duì)策是什么?下面由小編與大家分享,希望你們喜歡!歡迎閱讀!
一、不良貸款的成因
查找不良貸款的原因,一方面是經(jīng)濟(jì)下行對(duì)企業(yè)的影響不容忽視,另一方面金融機(jī)構(gòu)在貸款管理上仍未實(shí)現(xiàn)精耕細(xì)作也是形成不良貸款的重要原因,如貸前調(diào)查不深入、貸中條件不落實(shí)和貸后管理不到位。我們可以歸納以下幾點(diǎn):
1重貸輕管的現(xiàn)象仍未得到根治
在金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展史上,一直存在重業(yè)務(wù)發(fā)展,輕風(fēng)險(xiǎn)管控,重貸款投放,輕貸款管理的現(xiàn)象。這很大程度上受考核導(dǎo)向和方式的影響,在考核導(dǎo)向上,雖然大部分金融機(jī)構(gòu)都強(qiáng)調(diào)了收益與風(fēng)險(xiǎn)匹配的要求,但實(shí)際情況是規(guī)模考核前置且力度大,質(zhì)量考核受制于資產(chǎn)分類不及時(shí)和審計(jì)事后調(diào)整等因素往往滯后,在一定程度上助長(zhǎng)了經(jīng)營(yíng)上的“短視”行為,導(dǎo)致“重規(guī)模 輕質(zhì)量”的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。在考核方式上,大都采用“買單”的方式,直接同貸款投放,以貸引存,貸款收益掛鉤,形成各機(jī)構(gòu)重投放重收益,過(guò)分追求規(guī)模擴(kuò)張而忽視了資產(chǎn)質(zhì)量的管控要求。同時(shí)金融機(jī)構(gòu)高管人員的任期制,也易導(dǎo)致片面追求任期內(nèi)業(yè)績(jī)的傾向,在發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)的博弈中,風(fēng)險(xiǎn)管控讓位業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。
2風(fēng)險(xiǎn)管理的理念仍未深入人心
金融機(jī)構(gòu)極易被“黃金客戶”所迷惑,如對(duì)壟斷性行業(yè)和企業(yè)、政府項(xiàng)目等貸款不做深入分析,通過(guò)各種手段降低準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn),調(diào)整其風(fēng)險(xiǎn)限額,擴(kuò)大授信;貸后放松管理,對(duì)貸款的使用,企業(yè)的經(jīng)營(yíng)等情況監(jiān)控不力。為了形成投放,忽源,過(guò)分相信和依賴第二還款來(lái)源,認(rèn)為只要有擔(dān)保的貸款就是好貸款,忽視了實(shí)踐中存在大量的擔(dān)保能力不足,“擔(dān)而不保”執(zhí)行難的問(wèn)題,抵質(zhì)押品估值偏高,變現(xiàn)難的問(wèn)題。在貸款管理過(guò)程中,認(rèn)為“不欠息就是好貸款”,對(duì)企業(yè)重大事項(xiàng)關(guān)注不足,對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金流不做深入分析,不能對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)作出及時(shí)、準(zhǔn)確判斷,進(jìn)而喪失最佳盤活處置時(shí)機(jī)。流動(dòng)資金貸款長(zhǎng)期化現(xiàn)象嚴(yán)重,在貸款到期后,一味依賴轉(zhuǎn)貸,認(rèn)為“借新還舊是最好的解決辦法”,對(duì)于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)乏力、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的惡化視而不見(jiàn)或存在僥幸心理,其結(jié)果是將潛在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)損失。
3信貸流程控制不足
流程管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的重中之重,流程控制上的問(wèn)題是非常值得研究的。如對(duì)新暴露不良的管控,考核部門、經(jīng)營(yíng)部門、處置部門看起來(lái)各司其職,實(shí)質(zhì)有可能人人負(fù)責(zé),人人負(fù)不了責(zé)。如:經(jīng)營(yíng)部門對(duì)不良形成負(fù)有管理責(zé)任,但卻不用操心處置化解,保全部門負(fù)責(zé)處置化解,卻不用為不良的形成買單,處置多了就是業(yè)績(jī),考核部門不是經(jīng)營(yíng)部門,關(guān)心數(shù)字更甚于項(xiàng)目本身。
4信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的重要性
信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的及時(shí)性和準(zhǔn)確性對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量和考核的影響也應(yīng)引起足夠關(guān)注。眾所周知,不良貸款的認(rèn)定是依據(jù)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果來(lái)確定的。風(fēng)險(xiǎn)分類的結(jié)果影響減值準(zhǔn)備計(jì)提,如果風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確,不良得不到及時(shí)暴露,減值準(zhǔn)備的計(jì)提就不準(zhǔn)確,對(duì)各經(jīng)營(yíng)主體的考核也會(huì)出現(xiàn)成績(jī)體現(xiàn)在前,懲罰滯后的現(xiàn)象。
5責(zé)任認(rèn)定和追究的到位性不足
授信業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定工作是一項(xiàng)嚴(yán)肅性和專業(yè)性要求非常高的工作,是對(duì)授信業(yè)務(wù)全過(guò)程的檢驗(yàn)和考核。目前我們?cè)谶@方面存在的主要問(wèn)題一是人員少與工作量大的矛盾比較突出;二是認(rèn)定項(xiàng)目的業(yè)務(wù)種類繁多與歷史沿革跨度大的考驗(yàn)比較突出;三是對(duì)各個(gè)階段政策要求和制度依據(jù)掌握不夠,在做責(zé)任認(rèn)定的時(shí)候,往往受制于責(zé)任認(rèn)定人員個(gè)人素質(zhì),責(zé)任認(rèn)定的質(zhì)量得不到保證。從責(zé)任追究的情況看,項(xiàng)目從形成不良、責(zé)任認(rèn)定到責(zé)任追究過(guò)程比較長(zhǎng),追究的滯后和追究時(shí)的避重就輕,直接影響其嚴(yán)肅性,難以起到應(yīng)有的懲戒和教育作用。綜合責(zé)任認(rèn)定和追究的情況,我們不難發(fā)現(xiàn),責(zé)任認(rèn)定環(huán)節(jié)對(duì)貸后管理不到位的關(guān)注遠(yuǎn)勝于對(duì)貸前調(diào)查不深入的調(diào)查,過(guò)分強(qiáng)調(diào)貸后操作環(huán)節(jié)細(xì)節(jié)上的不盡職,對(duì)貸前客戶選擇和營(yíng)銷策略制定等環(huán)節(jié)的缺陷避而不談,同時(shí)責(zé)任追究對(duì)一線員工的處理面和處罰強(qiáng)度遠(yuǎn)勝于對(duì)有決策權(quán)的經(jīng)營(yíng)者的處理,處罰不公、處罰不力的問(wèn)題對(duì)不良貸款的產(chǎn)生也有較大影響。
二、不良貸款清收難的對(duì)策
要改善資產(chǎn)質(zhì)量、遏制不良貸款集中暴露的趨勢(shì),必須找準(zhǔn)問(wèn)題,自我加壓,迎難而上。要做好以下幾項(xiàng)工作:
1解決好認(rèn)識(shí)和機(jī)制問(wèn)題,重點(diǎn)突破
首先要解決好收益和風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系問(wèn)題。在堅(jiān)持“發(fā)展是硬道理”的同時(shí),要提高“可持續(xù)性發(fā)展”的理念,嚴(yán)把信貸準(zhǔn)入關(guān),加強(qiáng)信用評(píng)級(jí)和授信方案審批。其次要解決風(fēng)險(xiǎn)管控的壓力和業(yè)務(wù)發(fā)展的動(dòng)力問(wèn)題。明確信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和盡責(zé)要求,嚴(yán)肅責(zé)任認(rèn)定和追究工作。既要防止一味追求業(yè)務(wù)發(fā)展,忽視風(fēng)險(xiǎn)管控,也要杜絕畏手畏腳,制定盡職免責(zé)辦法,對(duì)不同類型客戶分別明確盡職指引,打消貸款管理人員的工作顧慮。對(duì)于工作不盡責(zé)、應(yīng)作為未作為、違規(guī)操作的人員,特別是因工作不到位直接導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量下遷的要嚴(yán)格追責(zé)問(wèn)責(zé)。第三要解決貸款管理的機(jī)制建設(shè)問(wèn)題。進(jìn)一步明確各層級(jí)相關(guān)部門在貸款管理的職責(zé)定位和主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),建立科學(xué)、高效、責(zé)任清晰的信貸營(yíng)銷、準(zhǔn)入、審批和發(fā)放的管理機(jī)制,建立貸后企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度,建立貸款管理的考核評(píng)價(jià)制度,建立合理的貸款管理激勵(lì)制度,出臺(tái)信貸崗位盡職工作指引,將考評(píng)結(jié)果與機(jī)構(gòu)和人員的獎(jiǎng)懲掛鉤。要建立信息交流溝通機(jī)制,防止信息不對(duì)稱和信息層層衰減。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警例會(huì)制度,使信貸風(fēng)險(xiǎn)事件能得到及時(shí)研判,實(shí)行一戶一策、一戶多策,加大不良貸款的盤活和處置的激勵(lì)力度。
2繼續(xù)夯實(shí)管理基礎(chǔ),完善資產(chǎn)質(zhì)量管控體系
一方面加強(qiáng)對(duì)國(guó)家宏觀調(diào)控政策和重點(diǎn)投放行業(yè)的研究。通過(guò)研究,找準(zhǔn)目標(biāo)定位,大力拓展市場(chǎng),準(zhǔn)確識(shí)別并有效控制風(fēng)險(xiǎn),提高經(jīng)營(yíng)管理水平。另一方面要制定科學(xué)的營(yíng)銷策略,促進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。制定貼近市場(chǎng)的信貸政策,細(xì)分市場(chǎng),細(xì)分客戶,實(shí)現(xiàn)由“大向優(yōu)”的轉(zhuǎn)變,由重視大中型客戶向重視優(yōu)質(zhì)大中客戶與優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)客戶并重轉(zhuǎn)移。由于中小企業(yè)抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)較弱,其信貸風(fēng)險(xiǎn)與行業(yè)景氣狀況密切相關(guān)。因此,我們迫切需要加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)行業(yè)背景的研究和對(duì)市場(chǎng)發(fā)展前景的分析預(yù)判,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。第三是建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)約束機(jī)制。牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)與收益有效平衡的理念,健全風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和標(biāo)準(zhǔn)。提高風(fēng)險(xiǎn)分類的準(zhǔn)確性、客觀性和及時(shí),足額計(jì)提減值準(zhǔn)備。充分利用風(fēng)險(xiǎn)管理工具,提高風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)化、精細(xì)化和科學(xué)化水平,有效抵御信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。第四是要提高貸后管理能力。貸后管理是信用風(fēng)險(xiǎn)管控的最后一道防線,要按照貸后管理的頻度和深度要求,密切關(guān)注企業(yè)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件,關(guān)注企業(yè)重大投資決策,關(guān)注企業(yè)現(xiàn)金流變化。
3加大對(duì)存量不良的處理力度
要加大對(duì)存量不良的處理力度,首要任務(wù)是必須遏制新暴露不良貸款的產(chǎn)生。不斷鞏固和發(fā)展優(yōu)質(zhì)客戶群體,用可持續(xù)的發(fā)展從源頭上提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作和退出類重要客戶的策略研究,避免因“死退”和“退死”,將潛在風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)的情況發(fā)生。其次要用足用好政策,多種手段消化不良。要加強(qiáng)對(duì)政策的研究、對(duì)項(xiàng)目的把控,把合適的政策用到合適的客戶上,充分利用新政策、新工具、新手段加快處置不良貸款進(jìn)度,穩(wěn)妥消化歷史包袱。第三是建立資產(chǎn)質(zhì)量控制激勵(lì)約束機(jī)制。用政策杠桿充分調(diào)動(dòng)各方積極性,實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)班子信貸資產(chǎn)質(zhì)量控制考核和責(zé)任約束機(jī)制,實(shí)行責(zé)任收貸。實(shí)行獎(jiǎng)懲制度,完善信貸資產(chǎn)質(zhì)量控制問(wèn)責(zé)制,嚴(yán)肅責(zé)任認(rèn)定,從根本上提高信貸資產(chǎn)管理的積極性。