審計總體工作計劃安排7篇
審計總體工作計劃安排7篇參考
你了解過審計工作嗎?它是對資料作出證據(jù)搜集及分析,以評估企業(yè)、單位、 學(xué)校等的財務(wù)狀況,然后就資料及一般公認(rèn)準(zhǔn)則之間的相關(guān) 程度作出結(jié)論及報告。下面是小編為大家整理的關(guān)于審計總體工作計劃安排,如果喜歡可以分享給身邊的朋友喔!
審計總體工作計劃安排【篇1】
__區(qū)審計局雙擁工作領(lǐng)導(dǎo)小組在總結(jié)20__年度局機(jī)關(guān)雙擁工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,結(jié)合局機(jī)關(guān)審計工作實際,以廣泛宣傳雙擁工作、加強(qiáng)雙擁工作領(lǐng)導(dǎo)和落實幫扶政策作為雙擁工作抓手,力爭在20__年進(jìn)一步鞏固擴(kuò)大局機(jī)關(guān)雙擁工作成果。
一是廣泛宣傳,深入人心。
20__年,市審計局將充分利用雙擁工作會議、宣傳展板、局網(wǎng)站和微信平臺等多種“窗口”,大力提升審計干部的雙擁意識,在全局營造人人關(guān)心國防、人人參與雙擁活動的氛圍,激發(fā)審計干部愛國擁軍的熱情。
二是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、完善制度。
20__年,市審計局繼續(xù)將雙擁工作作為局機(jī)關(guān)一項主要工作來抓,在由局長任組長,分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長,各股室負(fù)責(zé)人為成員的雙擁工作領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下,進(jìn)一步明確任務(wù),落實責(zé)任, 努力形成主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓,分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓,各股室協(xié)調(diào)配合,齊抓共管的雙擁工作新格局。同時,建立完善各項雙擁工作制度、雙擁臺賬、資料檔案,有效促進(jìn)雙擁工作制度化。
三是堅持幫扶,落實政策。
嚴(yán)格按照相關(guān)政策標(biāo)準(zhǔn)落實政策,確保各項慰問幫扶資金及時按照國家政策、標(biāo)準(zhǔn)和要求,按時足額發(fā)放到位,重點加大對軍轉(zhuǎn)干部的幫扶力度,為他們提供創(chuàng)業(yè)信息,幫助他們解決生產(chǎn)和生活上的一些實際問題。
審計總體工作計劃安排【篇2】
為把握發(fā)展大局,突出審計重點,20__年審計項目計劃安排的總體要求是:"一深化、兩加強(qiáng)"。即:深化財政預(yù)算執(zhí)行情況的審計,加強(qiáng)政府投資審計,加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。具體審計和審計調(diào)查項目包括以下七個方面:
一、縣財政預(yù)算執(zhí)行情況的審計。
安排對縣財政局、地稅局、科技局、城建局、教育局、民政局、農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、畜牧局、水利局、勞動和社會保障局、國土資源局、礦產(chǎn)資源局、煤管局、衛(wèi)生局、"合醫(yī)"辦、衛(wèi)生監(jiān)督所、殘聯(lián)、煤運(yùn)公司等19個單位20__年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計,共涉及22個項目。審計中要采取預(yù)算執(zhí)行與專項資金審計相結(jié)合,與固定資產(chǎn)投資審計相結(jié)合和"一次進(jìn)點、分項審計、多項成果"的方法,努力從體制、機(jī)制、制度上揭擺問題、剖析原因、提出科學(xué)合理的審計建議,加強(qiáng)整改,促進(jìn)我縣財政體制的不斷完善和有序運(yùn)行。
二、政府投資審計。
對縣城建局20__年度__項工程投資進(jìn)行審計;對縣教育局20__年度高級文體中心和縣民政局20__年度水上生態(tài)苑兩個項目進(jìn)行審計調(diào)查。重點檢查以計劃、籌資和執(zhí)行招投標(biāo)制度為主的投資程序,資金使用的合法合規(guī)性,核實工程造價的真實性,揭露盲目建設(shè)、損失浪費和嚴(yán)重超投資等重大問題,注意發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂案件線索并給予查處,對投資項目提出規(guī)范項目管理、提高投資效益的合理化建議。
三、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
重點加大任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計力度,安排對縣科技局、統(tǒng)計局、農(nóng)機(jī)公司、x鎮(zhèn)和x鎮(zhèn)等5個單位領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。領(lǐng)導(dǎo)干部的離任審計,按照縣委組織部的安排及時組織實施。審計中,一方面要把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與財政財務(wù)收支審計、專項審計結(jié)合起來,減少重復(fù)進(jìn)點,實現(xiàn)審計資源的綜合利用;另一方面,對被審計的領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況作出客觀評價,為加強(qiáng)干部監(jiān)督管理,積極發(fā)揮審計的監(jiān)督作用。
四、民生審計。
重點對社保、低保、救濟(jì)、救災(zāi)以及教育衛(wèi)生等事關(guān)群眾生活的基金、資金的管理、使用情況進(jìn)行審計,涉及民政局、勞動和社會保障局、教育局、衛(wèi)生局等5個單位。在揭露和查出違規(guī)違紀(jì)問題的同時,提出加強(qiáng)管理、完善制度、深化改革的建議。
五、"涉農(nóng)"專項資金審計。
一是圍繞新農(nóng)村建設(shè),對重點村、推進(jìn)村使用財政資金情況進(jìn)行效益審計;二是全面對農(nóng)村轉(zhuǎn)移支付資金進(jìn)行審計調(diào)查,重點對x鎮(zhèn)、x鎮(zhèn)、x鎮(zhèn)、x鄉(xiāng)等4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)村轉(zhuǎn)移支付資金進(jìn)行審計;三是開展對農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、水利局、畜牧局等4個單位惠民政策資金落實情況進(jìn)行項目跟蹤審計,促進(jìn)惠農(nóng)政策真正落到實處,使農(nóng)民真正得到實惠。
六、企業(yè)審計。
一是對x煤業(yè)公司、x煤礦、x煤礦3個煤炭企業(yè)20__年度稅收、基金上交和財務(wù)收支真實性進(jìn)行審計;二是對商業(yè)總會所屬商貿(mào)公司的財務(wù)收支和國有資產(chǎn)保值增值情況進(jìn)行審計和審計調(diào)查,防止國有資產(chǎn)流失。
七、效益審計。
對林業(yè)局承擔(dān)的退耕還林項目和農(nóng)業(yè)局承擔(dān)的農(nóng)村沼氣項目的效益情況進(jìn)行審計,要審計調(diào)查到戶,調(diào)查面不低于30%。
本計劃為年初審計項目計劃。我們將根據(jù)市審計局的授權(quán)和縣委、縣政府的工作安排,對審計項目適時進(jìn)行調(diào)整和補(bǔ)充。
審計總體工作計劃安排【篇3】
為了進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)村財務(wù)管理,加強(qiáng)農(nóng)村黨風(fēng)廉政建設(shè),維護(hù)村集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的合法權(quán)益。根據(jù)《浙江省農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)審計辦法》及省、市有關(guān)文件要求,結(jié)合我區(qū)實際,特制定本審計工作計劃?,F(xiàn)將有關(guān)事項通知如下:
一、農(nóng)村審計工作的范圍、任務(wù)和重點
(一)審計范圍
審計的范圍是20__年1月1日至20__年12月31日的村級財務(wù)收支情況。
(二)審計任務(wù)
按照三年一輪審的要求,20__年,我區(qū)計劃審計90個村,其中區(qū)農(nóng)村審計總站負(fù)責(zé)60個村(其中一事一議專項審計25個村),鎮(zhèn)街自行負(fù)責(zé)30個村(以財務(wù)收支審計為主)。
(三)審計重點
審計重點為村級財務(wù)收支、貨幣資金管理、集體資產(chǎn)發(fā)包租賃、土地征用補(bǔ)償費使用、一事一議財政獎補(bǔ)、村級財務(wù)制度和內(nèi)控制度落實情況等。
二、時間安排
審計時間從20__年2月開始,20__年12月底完成,具體時間安排詳見附件。
三、工作要求
(一)嚴(yán)格執(zhí)行年度審計工作計劃。要提高對項目計劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識,確保按時保質(zhì)保量完成計劃任務(wù)。審計項目計劃下達(dá)后,一般不做調(diào)整,有特殊情況的可作微調(diào)。
(二)規(guī)范審計,提升“三資”管理水平。加大審計人力資源整合力度,提高審計工作的整體合力、工作效率和審計質(zhì)量。充分發(fā)展審計的監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)、規(guī)范和促進(jìn)作用,規(guī)范高效開展審計,切實提升全區(qū)“三資”管理水平。審計工作的任務(wù)完成情況將與年度政府工作目標(biāo)考核、鎮(zhèn)街“三資”管理服務(wù)中心年終考核掛鉤。
(三)提高認(rèn)識,切實加強(qiáng)審計結(jié)果整改到位。開展農(nóng)村財務(wù)審計,是農(nóng)村財務(wù)管理工作的重要環(huán)節(jié),是加強(qiáng)農(nóng)村基層組織黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要措施,能夠促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展及和諧穩(wěn)定。各鎮(zhèn)街要充分認(rèn)識開展農(nóng)村財務(wù)審計工作的重要性,對審計結(jié)果提出的存在問題要切實整改到位。在審計實施過程中,區(qū)農(nóng)林漁業(yè)局將根據(jù)鎮(zhèn)街實際情況有選擇性的實行審計回訪,跟蹤審計結(jié)果整改落實情況,對整改不到位的,將予以書面通報,必要時將書面抄報區(qū)紀(jì)委予以落實。
審計總體工作計劃安排【篇4】
__年審計工作總體目標(biāo):圍繞我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)這個中心,以統(tǒng)領(lǐng)內(nèi)審工作,堅持“全面審計,突出重點”的工作方法,實現(xiàn)事后審計向事前、事中審計轉(zhuǎn)變,繼續(xù)做好財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、在建項目審計,加強(qiáng)監(jiān)督,促進(jìn)規(guī)范。著力抓好審計整改落實,不斷改進(jìn)審計方法,努力提高審計工作質(zhì)量,確保審計有序開展、及時完成。__年主要工作設(shè)想如下:
(一)繼續(xù)做好領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。重點對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成、財務(wù)經(jīng)營狀況和集體資產(chǎn)管理、使用和保值增值情況以及內(nèi)部管理制度的制定、執(zhí)行等進(jìn)行客觀公正審計評價。促進(jìn)干部廉政建設(shè)。要積極探索經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計新問題、新情況。
(二)繼續(xù)做好財務(wù)收支(分配前審計)審計。重點加強(qiáng)對各單位收益分配額度、費用開支、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)、應(yīng)收賬款、庫存資產(chǎn)等方面的審計監(jiān)督,嚴(yán)肅財政紀(jì)律,不斷提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量,促進(jìn)各單位規(guī)范操作,增收節(jié)支,防止和杜絕損失浪費的現(xiàn)象出現(xiàn)。
(三)繼續(xù)做好對基建項目的審計。重點對政府實事項目資金投入審計,要嚴(yán)把審計關(guān),努力節(jié)約政府建設(shè)資金,不斷提高資金,使用效果和效率。要認(rèn)真協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好建設(shè)項目審計,實行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計方法,不斷提升在建審計效果。
(四)繼續(xù)做好審計意見的整改落實和回訪工作。要建立跟蹤落實制度,從制度上,程序上確保審計意見落實,務(wù)求取得審計實效。
(五)努力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事務(wù)。
審計總體工作計劃安排【篇5】
根據(jù)審計署的有關(guān)會議精神,結(jié)合本市__區(qū)的審計制度的相關(guān)規(guī)定,特制定了20__年的內(nèi)部審計工作計劃,具體的情況如下:
一、指導(dǎo)思想:
繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想,牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,切實履行監(jiān)督職責(zé),發(fā)揮審計工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點
(1)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行規(guī)定》,做到凡“離”必審。同時加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,使審計關(guān)口前移,變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計行為,嘗試實行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。
(2)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。
以自主創(chuàng)新為動力,在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法、效益的審計,努力深化審計內(nèi)容,不斷改進(jìn)審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計,逐步規(guī)范核算行為,提高資金使用效益。
(3)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
(4)認(rèn)真抓好跟蹤審計。
以審計意見、建議的落實和審計成果的運(yùn)用為重點,實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,促進(jìn)單位財務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1、堅持以人為本,以法治審的原則。加強(qiáng)審計隊伍建設(shè),提高審計人員的素質(zhì),努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識,繼續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計精神。
2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針,做到認(rèn)識到位;強(qiáng)化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點、落實責(zé)任,成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3、堅持求真務(wù)實,講求實效的要求,堅持一切從實際出發(fā),實事求是,做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4、發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng),把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程,力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用,都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。
審計總體工作計劃安排【篇6】
上海實業(yè)有限公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《內(nèi)部審計制度》以及國家的法律、法規(guī)、規(guī)章制度制訂20__年審計計劃。內(nèi)部審計計劃以防范風(fēng)險、防止舞弊行為、規(guī)范業(yè)務(wù)流程和紀(jì)律,提高工作效率和管理水平為出發(fā)點,對公司固定資產(chǎn)的購置與報廢,銷售業(yè)務(wù)的合同及壞賬審批,倉儲部門存貨的收發(fā)與保管,采購部門采購業(yè)務(wù)與付款業(yè)務(wù)的流程,財務(wù)監(jiān)督與信息披露為重點審計項目。
一、20__年審計工作目標(biāo)
(一)、年末向《總經(jīng)辦》及《管理發(fā)展部》匯報工作執(zhí)行情況及年度工作報告。
(二)、對公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)做到事前了解,事中審計監(jiān)督,事后終結(jié)報告。對重大資產(chǎn)的購置與報廢,重大經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行,壞賬的賬務(wù)處理,進(jìn)行重點監(jiān)控,確保財務(wù)信息的合法性、合規(guī)性、正確性。
(三)、加強(qiáng)公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度,強(qiáng)化公司治理結(jié)構(gòu),權(quán)責(zé)分離,責(zé)任到人。提高工作效率,節(jié)約成本,保證公司資產(chǎn)安全。
(四)、對發(fā)現(xiàn)的問題予以糾正處理,且進(jìn)行后續(xù)觀察。對相關(guān)責(zé)任人的獎懲提出意見。
二、20__年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作計劃如下:
(一)、完善審計內(nèi)控制度,促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)控管理健全與完善。
1、首先完善公司內(nèi)審制度,做到審計工作有據(jù)可依,根據(jù)審計業(yè)務(wù)類型,準(zhǔn)備建立《公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《公司預(yù)算執(zhí)行情況審計辦法》、《公司采購與付款循環(huán)審計辦法》、《公司銷售與收款循環(huán)審計辦法》、《生產(chǎn)循環(huán)審計辦法》、《固定資產(chǎn)專項審計辦法》六項內(nèi)審制度。
2、內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo),保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng),20__年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,對其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與評價,主要是評價內(nèi)控是否健全、有效,可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下,在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行,是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進(jìn)公司的發(fā)展等,以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),從而確定審計重點,提高審計工作效率,保證審計工作質(zhì)量,有針對性的提出審計意見,健全和完善內(nèi)控制度,保證其經(jīng)營活動正常運(yùn)行。
3、通過預(yù)算審計促進(jìn)預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費用開支的相關(guān)制度尚未健全,部分單位即以預(yù)算作為費用開支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)),因此,費用開支喪失了計劃性,部分項目突破預(yù)算范圍。審計將配合財務(wù)等相關(guān)部門,建立與健全各項費用管理辦法,制定相關(guān)費用開支標(biāo)準(zhǔn),同時使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件。
(二)、具體的業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部審計
1、銷售與收款循環(huán)審計。本循環(huán)是企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品取得經(jīng)濟(jì)利益的過程。具體而言本循環(huán)包括接受客戶訂單,確定信用政策,按照銷售通知裝運(yùn)運(yùn)輸貨物,向客戶開具發(fā)貨單或者銷售發(fā)票等賬單,記錄銷售并及時收取貨款等主要程序。
2、采購與付款循環(huán)審計。本循環(huán)是企業(yè)為保證正常連續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營而進(jìn)行各種材料的采購并支付貨款的過程。具體而言本循環(huán)包括材料的請購申請,申請審批,采購詢價,采購訂單或合同的簽訂,貨物的驗收與入庫,支付貨款等主要程序。
3、生產(chǎn)循環(huán)審計。本循環(huán)是企業(yè)組織生產(chǎn)活動,使原材料轉(zhuǎn)化成產(chǎn)品的過程。本循環(huán)包括生產(chǎn)計劃與安排投產(chǎn),材料領(lǐng)用,生產(chǎn)產(chǎn)品相關(guān)生產(chǎn)統(tǒng)計報表,產(chǎn)品的驗收與入庫,銷售發(fā)出產(chǎn)品等程序。
4、固定資產(chǎn)專項審計。固定資產(chǎn)對企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品,資產(chǎn)結(jié)構(gòu),資金流動影響意義重大,因此本項審計主要圍繞固定資產(chǎn)采購審批,采購價格及議價程序是否合理,固定資產(chǎn)驗收是否符合技術(shù)要求,固定資產(chǎn)報廢是否符合公司規(guī)定等主要程序。
三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運(yùn)用”的原則,建立審計結(jié)果落實反饋制度,加強(qiáng)對審計意見落實情況的跟蹤,并定期組織開展審計成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。
1、對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的部門,要及時進(jìn)行回訪,監(jiān)督審計意見的落實,使企業(yè)存在的問題逐漸減少,同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn),從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險的目的。
2、與集團(tuán)公司各職能部門,尤其是財務(wù)部要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通,將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報,加大監(jiān)督力度。避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。
四、加大宣傳力度,改善內(nèi)審環(huán)境,加強(qiáng)各部門人員培訓(xùn),進(jìn)一步提高工作質(zhì)量為內(nèi)控環(huán)境的建設(shè)提供基礎(chǔ)
1、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度,使管理有制度,審計有依據(jù),處罰有規(guī)定,進(jìn)一步發(fā)揮審計事前、事中、事后參與經(jīng)營管理作用。
2、內(nèi)控建設(shè)需要各個部門的積極配合與努力,且各部門是審計信息的基礎(chǔ)來源,為了使內(nèi)控制度向良性、完整的方向發(fā)展需要對各部門人員(尤其是管理人員或者生產(chǎn)統(tǒng)計人員)進(jìn)行內(nèi)控講解,使其明白內(nèi)控對公司的意義,使公司的內(nèi)部制度可持續(xù)發(fā)展。
3、通過審計回訪,落實審計問題整改,同時也使審計部門了解其他部門訴求、解決問題存在困難,深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況,更好服務(wù)企業(yè)。
4、審計應(yīng)與財務(wù)部門做好溝通工作,財務(wù)部門是公司的信息庫,更能在第一時間發(fā)現(xiàn)問題,充分發(fā)揮核算與監(jiān)督的職能。對發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時溝通反應(yīng)。
為建設(shè)良好的公司環(huán)境,防止舞弊,提高工作效率,節(jié)約成本,為公司發(fā)展做出貢獻(xiàn)。希望廣大同事積極配合。
審計總體工作計劃安排【篇7】
在校黨委、行政的領(lǐng)導(dǎo)下,20__年學(xué)校內(nèi)部審計工作緊扣學(xué)校中心工作和重點任務(wù),提高政治站位,強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng),在防范辦學(xué)風(fēng)險、提高辦學(xué)效益和完善大學(xué)治理中發(fā)揮審計功能,努力為高水平大學(xué)和“雙一流”建設(shè)貢獻(xiàn)更大力量。
一、工作目標(biāo)和思路
內(nèi)部審計工作要認(rèn)真貫徹《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和全省審計工作會議精神,以落實學(xué)校發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)為出發(fā)點,以加快推進(jìn)學(xué)校治理體系和治理能力現(xiàn)代化為落腳點,提高審計站位,創(chuàng)新審計理念,完善審計機(jī)制,推進(jìn)審計全覆著力推動重大政策落地生根、著力促進(jìn)體制機(jī)制完善、著力提升重大資金使用效益、著力健全權(quán)力約束機(jī)制、著力解決一批歷史遺留問題,不斷提高審計服務(wù)學(xué)校發(fā)展的質(zhì)量和水平。
二、內(nèi)部審計工作重點
(一)開展內(nèi)部控制審計
結(jié)合學(xué)校內(nèi)部控制制度建設(shè)工作,逐步建立健全內(nèi)部控制監(jiān)督評價制度,確立評價范圍,細(xì)化評價標(biāo)準(zhǔn),將內(nèi)部控制審計列為內(nèi)部審計日常工作。發(fā)揮以審促建功能,通過組織開展內(nèi)部控制審計,推動內(nèi)部控制建設(shè),切實防范風(fēng)險。
(二)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計
針對學(xué)校中層干部集中調(diào)整的情況,突出審計重點,優(yōu)化審計方式,科學(xué)確立計劃,簡化審計流程,提高審計質(zhì)量。加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行典型性、普遍性、傾向性問題的總結(jié)研究。定期召開審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組會議,研討審計計劃,通報審計結(jié)果,推動審計整改。
(三)開展建設(shè)工程管理審計
以控制工程造價、規(guī)范工程管理、落實管理責(zé)任為審計重點。開展重大建設(shè)項目全過程跟蹤審計,強(qiáng)化對項目立項、設(shè)計、招標(biāo)、施工、付款、竣工等重點環(huán)節(jié)的審計監(jiān)督,對工程造價管理、財務(wù)管理中的控制缺陷及時出具審計報告和審計意見,并督促整改落實。建設(shè)工程項目未經(jīng)審計不得辦理竣工結(jié)算。
(四)開展預(yù)算管理審計
對學(xué)校關(guān)注、教職工關(guān)心和收支規(guī)模大的重點項目經(jīng)費開展預(yù)算管理審計,重點對預(yù)算依據(jù)充分性、預(yù)算編制完整性、預(yù)算安排合理性、預(yù)算調(diào)整規(guī)范性、預(yù)算執(zhí)行真實性和效益性進(jìn)行審計監(jiān)督,促進(jìn)提高預(yù)算管理水平、預(yù)算執(zhí)行效率和資金使用效益。
(五)積極發(fā)揮咨詢服務(wù)功能
主動深入基層單位走訪調(diào)研,針對基層單位財經(jīng)管理中遇到的難點、疑點問題進(jìn)行針對性解答。積極響應(yīng)、主動配合基層單位提出的審計需求。積極服務(wù)職能部門,在各職能部門財經(jīng)管理制度制定、重大經(jīng)濟(jì)事項決策、具體財經(jīng)政策把握等方面,根據(jù)需求及時提出審計意見和建議。
(六)適時開展專項審計調(diào)查
根據(jù)上級要求和學(xué)校工作需要,適時開展各類專項審計,利用審計反映內(nèi)控存在的問題和揭示制約學(xué)校改革發(fā)展的措施規(guī)定,揭示內(nèi)部管理存在的風(fēng)險漏洞,及時研究解決,推動改進(jìn)完善。
三、主要措施
(一)提高政治站位
加強(qiáng)思想政治引領(lǐng),持之以恒深入推進(jìn)“大學(xué)習(xí)”活動。
提高政治站位、創(chuàng)新審計理念、理清工作思路、突出審計重點,把審計監(jiān)督的著力點聚焦促進(jìn)提升內(nèi)涵發(fā)展質(zhì)量和效益上來,聚焦到促進(jìn)滿足師生日益增長的美好生活需要上來,加大學(xué)校重大政策措施落實情況跟蹤審計力度,加大對師生最關(guān)心最直接最現(xiàn)實的利益問題和經(jīng)濟(jì)活動最密切問題的審計監(jiān)督力度。認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定精神,嚴(yán)格執(zhí)行黨的各項紀(jì)律。加強(qiáng)審計防護(hù)體系建設(shè),注重做好“防未病”“治已病”,抓實審計整改工作。
(二)加強(qiáng)隊伍建設(shè)
重視思想作風(fēng)建設(shè),堅持從嚴(yán)管理干部,加大干部教育培養(yǎng)、培訓(xùn)力度,注重培養(yǎng)專業(yè)能力、專業(yè)精神,增強(qiáng)干部隊伍適應(yīng)新時代新要求的能力,激發(fā)干部隊伍的活力、凝聚力和創(chuàng)造力,堅持立身立業(yè)立信,著力打造信念堅定、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)務(wù)實、清正廉潔的高素質(zhì)專業(yè)化審計干部隊伍。適時補(bǔ)充審計人員,緩解人員短缺壓力。
(三)加強(qiáng)制度建設(shè)
出臺《福建師范大學(xué)內(nèi)部控制評價指南》等審計配套制度。對現(xiàn)有審計業(yè)務(wù)根據(jù)功能、類型和實現(xiàn)方式進(jìn)行重新梳理,進(jìn)行流程再造,強(qiáng)化分類管理,突出核心業(yè)務(wù),使有限的審計資源發(fā)揮最大的審計效益。
(四)加強(qiáng)信息化建設(shè)
落實《教育部關(guān)于推進(jìn)直屬高等學(xué)校內(nèi)部審計信息化建設(shè)的意見》,結(jié)合學(xué)校信息化建設(shè)總體規(guī)劃和內(nèi)部審計工作實際,研究制定學(xué)校內(nèi)部審計信息化建設(shè)規(guī)劃,扎實推動學(xué)校內(nèi)部審計信息化建設(shè)。