審計工作詳細計劃安排【最新7篇】

怎么寫審計工作詳細計劃呢？審計是指由專設機關依照法律對國家各級政府及金融機構、企業(yè)事業(yè)組織的重大項目和財務收支進行事前和事后的審查的獨立性經濟監(jiān)督活動。下面是小編為大家整理的關于審計工作詳細計劃安排，如果喜歡可以分享給身邊的朋友喔!

審計工作詳細計劃安排（篇1）

本局各科室、固投中心：

為深入貫徹落實中紀委十八屆五次全會和省、市、縣紀委全會精神，結合我局實際，特制定__縣審計局__年紀檢監(jiān)察工作計劃。

一、指導思想

按照全縣紀檢監(jiān)察工作的總體部署，堅持全面從嚴治黨、依規(guī)治黨，圍繞全年審計工作中心，突出加強紀律建設、持續(xù)改進作風、完善懲防體系框架等重點工作，建立健全作風建設常態(tài)化體系、懲治和預防腐敗體系、權力運行監(jiān)督體系，從嚴治理審計隊伍，確保廉潔從審，切實落實“兩個責任”，扎實推進全局黨風廉政建設和反腐敗工作再上新臺階。

二、工作思路

堅持在縣紀委、縣監(jiān)察局和上級審計機關的領導下, 不斷深化改革和推進“三轉”工作，突出主業(yè)主責，積極協助局黨組落實主體責任，全面履行監(jiān)督責任，全力抓好紀檢監(jiān)察的各項工作，圓滿完成全年各項工作任務。

（一）強化組織領導，落實“兩個責任”。

局黨組要高度重視反腐倡廉工作，并作為全局工作的“重中之重”，全面落實中紀委十八屆五次全會及省、市、縣紀委全會精神，扎實開展黨風廉政建設和反腐敗斗爭，加強領導班子制度建設，建立健全長效機制，形成一把手負總責、紀檢組負監(jiān)督責任、分管領導各負其責的領導機制，一級抓一級、層層抓落實。局黨組認真落實主體責任，履行好主要領導“第一責任人”、其他班子成員“一崗雙責”的責任，紀檢組嚴格落實監(jiān)督責任，進一步發(fā)揮“派”的權威和“駐”的優(yōu)勢，切實強化對局領導班子的監(jiān)督。

（二）加強紀律建設 ，嚴明政治規(guī)矩。

局黨組要把黨的紀律建設擺在更加突出位置，強化對全體人員的黨紀黨性教育，加大監(jiān)督檢查和問責力度，使黨的紀律真正成為“硬約束”和“高壓線”。

1、嚴明政治紀律。局機關全體黨員干部必須遵守政治紀律，堅定政治方向和政治立場，決不允許拉幫結派、有令不行、有禁不止，始終保持黨的先進性和純潔性，不斷增強黨的創(chuàng)造力、凝聚力和戰(zhàn)斗力。

2、嚴守組織紀律。局機關全體黨員干部要嚴格執(zhí)行請示、報告制度，決不允許超越權限辦事；正確處理個人與組織的關系，遵守組織制度，按照黨章規(guī)定，切實做到“四個服從”，堅決克服組織渙散、紀律松弛現象。

3、嚴格監(jiān)督檢查。派駐紀檢組要把堅決維護黨的政治紀律擺在首位，對違反政治紀律的行為一律嚴肅處理。圍繞落實縣委、縣政府重大決策部署，加大治庸治懶治散力度，深入整治不作為、亂作為、軟作為、慢作為以及吃拿卡要等“中梗陰”行為，用紀律的手段促進審計機關抓好貫徹落實。深化行政權力網上公開透明運行工作，加大對審計執(zhí)法行為的問責力度，推動審計機關嚴格依法辦事、依規(guī)履職。

（三）持續(xù)改進作風，狠抓措施落實。

始終把持之以恒改進工作作風，密切聯系群眾作為一項重要工作抓好抓實，并與審計業(yè)務工作有機結合，促進審計工作質量的全面提升。

1、嚴格執(zhí)行各項規(guī)定。認真貫徹落實中央八項規(guī)定、省市委十項規(guī)定__縣委八項規(guī)定，堅決遵守“十項嚴禁”規(guī)定，嚴格執(zhí)行《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》、《黨政機關國內公務接待管理規(guī)定》等規(guī)定，抓好廉潔自律、厲行節(jié)約、反對浪費等工作，嚴格控制各項費用支出，嚴格接待范圍、標準，杜絕公款消費、年貨節(jié)禮行為，規(guī)范各種活動，強化公務用車的管理。

2、圍繞民生開展審計工作，針對熱點、難點問題，采取專項治理、專項監(jiān)督等舉措，扎實推進黨風廉政建設。

3、堅持不懈抓細抓實作風建設。牢固樹立“勿以惡小而為之，勿以善小而不為”和“細節(jié)決定成敗”的思想，注重從日常工作、學習、生活中的每一個小事、小節(jié)和細節(jié)抓起，真正培養(yǎng)每一位審計人員形成過硬的思想作風、工作作風、學風、領導作風和生活作風。同時教育每一位同志只有真正從思想上認識到守住小節(jié)、做好小事、注重細節(jié)的重要性，時刻堅持從嚴從細要求自己，堅持從小事做起才會形成真正經得住各種誘惑和考驗的過硬作風，樹立和維護審計機關干部的良好精神風貌和社會形象。

（四）加大反腐力度，完善懲防體系。

貫徹全面從嚴治黨、依規(guī)治黨要求，嚴明紀律、鏟除腐敗，切實加強干部隊伍建設，嚴肅查處黨員干部違紀違法行為，堅持以“零容忍”態(tài)度懲治腐敗。審計工作中突出重點領域、關鍵環(huán)節(jié)和群眾身邊的民生問題，注重拓展審計思路，加大延伸力度，揭示財政財務收支、經濟責任履行以及工程建設領域突出問題專項治理中違紀違規(guī)問題，挖掘案件線索，及時移送紀檢監(jiān)察和司法機關查處，提高審計執(zhí)法的威懾力；堅持抓早抓小、防微杜漸，對黨員干部苗頭性問題要早發(fā)現、早提醒、早糾正、早查處。結合審計業(yè)務工作，開展各種形式的廉政專題教育活動，時刻筑牢黨員干部拒腐防變的思想和道德防線，把黨風廉政建設的“兩個責任”和懲防體系建設緊密結合起來，加大懲防體系建設各項任務的落實力度，在創(chuàng)新上求突破，在發(fā)展中抓拓展，扎實推進懲治和預防腐敗體系建設。

（五）突出反腐重點，打造廉政品牌。

切實做好黨風廉政建設與審計業(yè)務工作的同步部署、同步布置、同步實施、同步檢查、同步考核、同步總結，圍繞審計工作重點，按照全局“一盤棋”的組織方式，統籌計劃、精心組織、合理安排，成立由主要領導為組長，其他班子成員為成員的審計領導組，紀檢組長為監(jiān)督員，將審計署的“八不準”規(guī)定等廉政紀律要求貫穿于審計過程始終，形成審前教育、審中跟蹤、審后督查的黨風廉政建設長效機制，努力打造獨具如東審計特色的廉政品牌，確保如東審計機關廉政建設取得實效。

三、具體措施

(一)強化權力制約，落實“兩個”責任。

1、強化對權力運行的制約和監(jiān)督。加強以規(guī)范權力運行為重點及重大決策、大額資金使用、大型物資采購等監(jiān)督機制建設工作，認真落實個人重大事項報告、述職述廉、談話和誡勉、詢問和質詢等黨內監(jiān)督各項制度，以審計監(jiān)督工作為重點，加強對黨員干部遵守黨紀黨規(guī)、執(zhí)行民主集中制、落實黨風廉政建設責任制以及廉潔自律情況的監(jiān)督檢查，確保各項權力的規(guī)范運行。

2、落實廉政責任，促進源頭防腐。深入貫徹落實黨風廉政建設責任制，局機關主要負責人牢固樹立“第一責任人”意識，嚴格落實“四個親自”，真正做到黨風廉政建設和反腐敗工作親自部署、重大問題親自過問、重點環(huán)節(jié)親自協調、重要案件親自督辦。領導班子其他成員要切實履行“一崗雙責”，對分管范圍的業(yè)務工作和黨風廉政建設負責。紀檢組要強化作為意識，切實履行監(jiān)督責任，加大督查力度，及時發(fā)現問題，嚴肅查處。根據黨風廉政責任制的要求和領導干部“一崗雙責”、“誰主管誰負責”的規(guī)定，局主要領導、分管領導、科室負責人及科室工作人員（含特約審計人員）層層簽訂黨風廉政建設責任書，同時確定審計組長為審計現場第一責任人，明確各自的廉政責任，促使審計人員自覺接受組織和群眾的監(jiān)督，用好手中的審計權力。

3、突出風險防控，加大跟蹤力度。重點關注廉政建設風險點，進一步強化固定資產投資審計領域的廉政建設，加大對該領域全體（含特約）審計人員的跟蹤監(jiān)督力度，規(guī)范審計行為，提高審計質量。一是建立健全風險預警機制。定期召開局固定資產投資審計專題會議，在部署、安排年度、季度、月度審計工作的同時，重點就如何防范和控制固定資產投資審計崗位廉政風險進行專題討論和工作布置，局主要領導、分管領導和紀檢組長出席會議，并分別就如何加強黨風廉政建設和廉政風險防控提出具體要求。二是完善廉政教育常態(tài)化機制。全體固定資產投資審計人員（含特約審計人員）均嚴格按規(guī)定參加局組織的各項廉政教育活動，定期接受廉政洗禮；對全國查處工程建設領域的違紀違規(guī)案件，及時組織對案件特點、形成原因進行剖析，針對相應環(huán)節(jié)制定風險防范措施，適時進行警示教育。三是加大跟蹤監(jiān)督力度。對執(zhí)行“八不準”審計紀律和各項廉政規(guī)定情況實施跟蹤檢查和必要的抽查，及時發(fā)現苗頭性、傾向性問題，及時實施預警處置、防范風險，進一步加強固定資產投資審計領域的廉政建設，規(guī)范政府投資審計行為，提高審計質量。

(二)突出廉政教育，加強作風建設。

采取多種形式，狠抓審計干部的廉政主題教育，強化審計干部的廉政意識，提高審計干部拒腐防變能力，堅持以抓常抓細抓長的精神打好作風建設持久戰(zhàn)。

1、切實加強紀律教育。利用冬訓、中心組學習、黨小組活動以及在線教育等系列學習活動，組織局干部職工深入系統地認真學習中央“八項規(guī)定”，省、市委“十項規(guī)定”及縣委“八項規(guī)定”、中紀委五次全會及省市縣紀委全會精神，進一步加強全體審計干部的黨性修養(yǎng)，引導黨員干部不斷強化宗旨意識和廉政意識，樹立和弘揚優(yōu)良作風，教育全體黨員干部在工作、學習和生活中，一定要從小事、小節(jié)抓起，做到處處嚴于律己、樹好形象，時時自重、自省、自警、自勵, 努力做遵紀守法的模范、廉潔從政的表率。

2、規(guī)范職業(yè)道德教育。組織局干部職工認真學習《審計法》、《審計準則》、《審計署關于加審計紀律的八項規(guī)定》、《審計組廉政責任的若干規(guī)定》等審計法律法規(guī)，認真貫徹落實省審計廳“三提升一強化”三年行動計劃，全面規(guī)范審計人員的審計行為。

3、加強廉政警示教育。認真開展好“5·10”思廉日、算賬教育月、“12·9” 國際反腐敗日等專題教育活動，組織全局干部職工觀看廉政警示教育片、舉辦廉政教育講座、上廉政黨課等，開展以正面典型為“鏡”的示范教育和以反面典型為“戒”的警示教育，通過正反典型反復對照，不斷強化領導干部作風建設，促使黨員干部真正做到心中有黨、心中有民、心中有責、心中有戒，認真遵守黨紀國法，以案明紀，深刻汲取經驗教訓，做到警鐘長鳴、防微杜漸，切實堅定理想信念、增強黨性修養(yǎng)，在具體工作中，嚴以用權，按規(guī)則、按制度行使權力，把權力關進制度的籠子里，任何時候都不搞特權、不以權謀私。

(三)完善監(jiān)督機制，強化制度建設。

圍繞落實縣委關于__年懲防體系建設實施方案和落實“兩個責任”實施意見，按縣紀委的要求，不斷建立健全各項工作制度。認真落實“兩個責任”問責辦法，強化責任追究，確保黨風廉政建設工作落到實處。

1、構建權力運行機制。進一步構建決策科學、執(zhí)行堅決、監(jiān)督有力的權力運行體系，厘清權力清單，健全議事規(guī)則，深化黨務、政務公開等工作，推動權力公開透明規(guī)范運行。嚴格執(zhí)行修訂后的廉政準則、紀律處分條例等黨內法規(guī)制度以及審計署“八不準”審計紀律規(guī)定，結合審計實際，研究制定、修訂和完善相關制度規(guī)定，嚴格執(zhí)行廉政審查審核制度，將從嚴管理貫穿于審計干部隊伍建設全過程，切實推動科學選人用人管人。通過作風建設制度框架的進一步完善，增強全局人員對制度的敬畏感，形成靠制度管權管事管人的良好氛圍。

2、健全懲戒機制。駐局紀檢組要充分發(fā)揮執(zhí)紀監(jiān)督職能，嚴肅處理違規(guī)違紀問題，嚴格實施責任追究。對群眾舉報、媒體反映、監(jiān)督檢查中發(fā)現的違規(guī)違紀線索，組織專人進行快速核查、及時處理，尤其對頂風違紀、踩“紅線”、闖“地雷”的行為實行“零容忍”，發(fā)現一起、查處一起，強化震懾作用，杜絕“破窗效應”。

3、健全長效機制。要著眼于規(guī)范審計權力運行和每位審計人員的具體行為，進一步完善審前談話、全程跟蹤、審后回訪等自身監(jiān)督制度，確保審計人員依法審計、透明審計、公正審計；同時引入行風監(jiān)督員等外部監(jiān)督機制，不斷深化審計監(jiān)督，讓權力在陽光下運行。

四、工作安排

(一)全面部署階段（第一季度）。一是著重抓好元旦春節(jié)期間貫徹落實作風建設各項規(guī)定、黨風廉政建設工作，同時迎接縣紀委組織的督查（1、2月份）。二是根據縣紀委全委會精神，部署全年工作計劃，以貫徹落實黨風廉政建設“兩個責任”為抓手，分解主體責任和監(jiān)督責任，層層簽訂黨風廉政建設責任書、審計人員廉潔從審承諾書及特約審計人員廉潔從審承諾書（2-3月份）。

(二)重點落實階段（第二、三季度）。一是持之以恒改進工作作風，進一步增強廣大審計干部的群眾觀點、宗旨意識，進一步樹立審計機關為民務實清廉的良好形象（3－9月份）；二是積極開展“5·10”思廉日、算賬教育月等主題教育活動，由局主要領導上廉政黨課，舉辦廉政講座、觀看警示教育片、查找存在問題、撰寫心得體會等（5－9月份）；三是結合活動，組織反腐倡廉專題學習、互動式情景黨課，進行廉政談話（6-7月份）；四是結合績效考核細則的要求，組織對局機關現有規(guī)章制度和廉政紀律規(guī)定進行全面梳理、修訂和完善，形成一套能管權管事管人的制度匯編，使之成為制約審計人員違法違紀行為的銳利武器（4-9月份）。

(三)檢查評比階段（第四季度）。按照年初所制定的目標任務，逐項逐條對照，進行全面檢查、分析、總結，針對發(fā)現的薄弱環(huán)節(jié)，邊整改邊提高，同時做好常規(guī)性檢查與專項檢查的有機結合，并把檢查的結果作為評先評優(yōu)的重要條件，對違反黨風廉政建設各項規(guī)定及“兩個責任”規(guī)定的行為嚴肅處理。

審計工作詳細計劃安排（篇2）

為進一步促進宏觀經濟政策落實，保護國家經濟安全，提升財政資金績效，加強對重點建設項目造價、民生資金撥付和領導干部經濟責任履行情況的審計監(jiān)督，充分發(fā)揮審計“免疫系統”功能，更好地服務我縣經濟社會發(fā)展。根據全省年審計工作計劃安排，結合我縣實際，制定本計劃。

一、財政審計

（一）本級財政年度預算執(zhí)行和其它財政財務收支情況審計；

（二）部分鎮(zhèn)政府年度的財政決算情況審計

（三）配合省審計廳進行地方政府債務情況專項審計調查（省定）；

（四）配合省審計廳進行政府外債總體情況審計（省定）；

（五）配合省審計廳進行政府債券審計調查（省定）。

二、農業(yè)與資源環(huán)保資金審計

（一）國家和省級土地開發(fā)整理項目資金審計（市定）；

（二）縣國土資源局財務收支及國土資金審計；

（三）扶貧專項資金審計（省定）；

（四）縣水利局財務收支及專項資金審計；

（五）縣環(huán)保局財務收支及環(huán)保專項資金審計；

（六）農業(yè)綜合開發(fā)資金審計；

（七）縣林業(yè)局財務收支及專項資金審計；

（八）縣畜牧局財務收支及專項資金審計；

（九）縣農業(yè)局財務收支及專項資金審計。

三、固定資產投資和外資運用審計

（一）縣建設局及二級單位財務收支審計；

（二）縣城市建設綜合執(zhí)法局財務收支審計；

（三）縣規(guī)劃局及二級單位財務收支審計；

（四）國外援助貸款項目公證審計（省定）。

四、行政事業(yè)審計

（一）新型農村合作醫(yī)療基金審計（省定）；

（二）優(yōu)撫、救災和農村醫(yī)療救助資金及縣民政局財務收支審計（省定）；

（三）縣教育局及有關學校財務收支審計；

（四）縣衛(wèi)生局及有關醫(yī)院財務收支審計；

（五）縣文體局及二級單位財務收支審計；

（六）縣計生局及二級單位財務收支審計；

（七）縣科技局財務收支審計。

五、經貿企業(yè)審計

（一）縣經濟局及二級單位財務收支審計；

（二）縣商務局及二級單位財務收支審計；

（三）縣糧食局及二級單位財務收支審計；

（四）縣供銷社及二級單位財務收支審計；

（五）縣交通局及二級單位財務收支、公路建設專項資金審計。

六、經濟責任審計

根據縣委組織部的委托，由縣經濟責任審計局組織對黨政領導干部進行經濟責任審計，重點審計領導干部在行使經濟決策權、經濟管理權、經濟政策執(zhí)行監(jiān)督權中的決策情況、法規(guī)執(zhí)行情況、重點資金和資產使用情況。

七、政府投資項目審計

（一）污水處理廠建設項目審計；

（二）二水廠擴建改造工程項目審計；

（三）環(huán)城公路建設項目審計；

（四）水庫除險加固工程項目審計；

（五）縣人民醫(yī)院新醫(yī)技大樓項目審計；

（六）縣交通局征稽大樓項目審計；

（七）縣職教中心教學大樓項目審計。

審計工作詳細計劃安排（篇3）

20__將迎來十一屆全國人民代表大會勝利召開，是審計署“十一五”規(guī)劃實施的關鍵之年，也是市、縣、鄉(xiāng)三級新一屆領導班子的開局之年，審計工作面臨著新的機遇和挑戰(zhàn)。[制訂年度工作計劃]結合實際，全市審計工作的基本思路如下：

一、指導思想

堅持統領全市審計工作，牢牢把握“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，以服務和諧社會構建和新農村建設為重點，[制訂年度工作計劃]以推動“經濟強市、文化強市、生態(tài)、和諧”建設為目標，以“加快審計轉型年”為抓手，努力提升審計工作的謀劃力、執(zhí)行力、創(chuàng)新力、公信力和影響力，在推動經濟、政治、文化和社會建設中發(fā)揮審計監(jiān)督更大作用。

二、工作目標

結合市委五屆八次全委會提出的“重創(chuàng)新促發(fā)展，重民生促和諧”主基調和署、廳有關精神，20__全市審計工作基調是：服務大局、突出重點、立足創(chuàng)新、提升素質、推進轉型。

在堅持上述工作基調的基礎上，20__全市審計工作目標是加快“四個推進”：一是深化績效審計探索，提高財政資金使用效益和資源利用效率，推進的落實；二是突出民本審計理念，圍繞關系國計民生的重點問題開展審計和審計調查，推進社會主義和諧社會構建；三是結合財政收支分類、改革，持續(xù)強化財政審計一體化理念，推進公共財政管理體制的建立和規(guī)范；四是堅持以真實性、合法性和效益性為基礎，全面加強審計監(jiān)督，嚴肅查處重大違法違規(guī)和重大損失浪費問題，推進懲防體系構建。

20__，全市計劃安排250個審計項目，市本級安排60個審計項目。其中，績效審計和專項審計調查項目占到一半左右。強力推進計算機技術與審計業(yè)務的融合，全面實施審計署6號令，逐步擴大審計結果公告面。

三、工作要點

圍繞上述指導思想、工作基調和工作目標，20__年全市審計工作重點是“突出一個主題、破解兩大難題、深化三大審計、實現四個提升”：即突出和諧社會建設主題；破解績效審計和計算機審計兩大難題；深化財政審計、政府投資項目審計和經濟責任審計；提升審計質量、審計成果、隊伍素質和管理水平。具體要努力提升“五個力”：

（一）以服務大局為根本，努力提升審計工作謀劃力

在堅持依法獨立審計的前提下，始終把服務大局作為全市審計工作的出發(fā)點和落腳點，著眼于增強服務大局的能力和水平，不斷提升審計工作謀劃力。

1.圍繞形勢任務

發(fā)展要求抓謀劃。對構建社會主義和諧社會作出了全面部署，中央經濟工作會議明確了20__年工作目標和重點，全市審計機關要充分把握自身在落實構建社會主義和諧社會中的職責和任務，緊緊圍繞和諧社會構建的重點、熱點和難點問題，結合自身工作特點進行深入分析研究，明確審計機關應該做些什么、怎樣去做等方面問題，理清具體工作思路和舉措，努力在和諧社會構建中凸顯作為。

2.圍繞黨委政府工作中心抓謀劃。把黨委政府滿意作為審計工作的重要訴求，自覺主動地將審計工作融入經濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的大局。圍繞市委五屆八次全委會確定的轉變經濟增長方式、提升城市綜合功能、加快新農村建設、深化改革開放、促進文化繁榮、改善生態(tài)環(huán)境、加強法治建設、解決民生問題、加強黨的執(zhí)政能力建設九大任務，精心謀劃和實施審計工作，做經濟社會又好又快發(fā)展的推動者和實踐者。

3.圍繞堅持服務民本民生抓謀劃。突出社會公平正義和改革成果共享，以促進人民群眾最關心、最迫切、最現實的利益問題解決為重點，從關注公共服務、公共政策和公共財政等入手，緊緊抓住“十網”建設和“助業(yè)、助居、助學、助醫(yī)、助困、助行、助安”的“七助

”行動相關資金，從審計角度認真研究確保這些資金安全和效益的辦法。針對老百姓的這些“活命錢”，切實加大審計監(jiān)督力度，保證專款專用，促進我市經濟社會和諧發(fā)展。

4.圍繞上級機關規(guī)劃目標抓謀劃。按照審計署最新發(fā)布的《__至20__年審計工作發(fā)展規(guī)劃》、省審計廳出臺的十三個指導意見，深入領會和把握精神實質，并緊密結合實際，在已經出臺市審計工作“十一五”發(fā)展規(guī)劃的基礎上，進一步因地制宜研究貫徹措施和辦法，真正把審計署和省廳事關審計事業(yè)未來發(fā)展的各項規(guī)劃目標抓在手中、落到實處、取得成效。

（二）以績效審計為核心，努力提升審計工作執(zhí)行力

把績效審計作為考量審計工作執(zhí)行力的重要標準。以全部政府性資金的績效審計為目標，以審計調查和專項審計為主要手段，進行審計綜合評價，為提升政府資金的使用效率、效果和效益服務。

1.進一步深化財政績效審計。按照構建和諧社會的總體要求,結合財政收支分類、改革，努力探索和深化對全部政府性資金實施審計監(jiān)督的辦法與措施，推進公共財政管理體制的建立和規(guī)范。根據經濟社會發(fā)展的特點，認真組織好財政“同級審”和“上審下”，努力摸清市、縣兩級政府的家底，對全部政府性資金的使用績效進行審計評價，并加強對政府負債、部門預算、財政轉移支付、政府采購、收支兩條線的審計力度。

審計工作詳細計劃安排（篇4）

一、集團公司內部審計工作思路

以財務收支審計為基礎,以經營業(yè)績審計為中心，同時開展經濟效益審計、經濟責任審計、基建工程審計;保障集團制度貫徹與落實，充分發(fā)揮內部審計在防范風險、完善管理和提高經濟效益的作用。

二、20__年度集團公司內部審計工作計劃如下

1、以財務收支與預算審計為基礎，促進內控制度的健全與完善 ⑴以財務收支審計為基礎，延伸到內部控制、風險管理審計。通過內部審計加強公司內部監(jiān)督，保護公司資產安全和完整，同時延伸到內部控制和風險管理的有效性、財務信息的真實性和完整性以及經營活動的效率和效果的評價。

⑵通過預算審計促進預算執(zhí)行，保障預算編制符合集團發(fā)展方向，預算執(zhí)行圍繞集團經營目標展開。

⑶完善集團公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據實際工作情況，進一步完善《集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法》等內審制度。

2、以經營業(yè)績審計為中心，結合經濟責任審計。

內部審計以公司經營業(yè)績審計為中心，圍繞二級單位的經營業(yè)績考核，通過經營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現問題并予以糾正，逐步實現由發(fā)現型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進二級單位加強經營管理，提高經濟效益。

在開展經營業(yè)績審計時，經營業(yè)績審計與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對二級單位領導干部任中經營績效的評價。

⑴ 對二級單位經營業(yè)績審計:

通過對二級單位20__年度經營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各二級單位考核的依據。

⑵ 針對性地開展專項審計

根據集團經營管理特點，就預算、內控管理、經濟責任考核等有針對性開展專項攻堅審計，重點問題重點突破。

⑶ 工程項目的竣工結算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、結算付款，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式。

3、投資企業(yè)審計

為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，對投資企業(yè)進行經營與資產負債審計，充分發(fā)揮監(jiān)事對投資企業(yè)經營管理評價作用。

三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

四、改善內審環(huán)境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。

1、20__年審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，20__年，需要領導與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。

2、要對現有的內審人員進行業(yè)務培訓，如國際內審師資格考試、新稅法學習等，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。

審計工作詳細計劃安排（篇5）

一、20__年度主要工作及成績

1、法律清欠工作穩(wěn)中有升。成立清欠工作小組，細化清欠工作范圍，合理分配清欠任務，有效總結清欠經驗，集思廣益，推動清欠工作穩(wěn)步開展。年度完成清欠接近1000萬，在成員減少的情況下與去年基本持平。

2、合同法律風險管控緊抓不懈。繼續(xù)完善合同風險管控制度，優(yōu)化合同審批流程，加強合同審查，全年完成銷售合同、采購合同審查合計600余份，提出修改意見50余條；協助處理公司重大產品質量糾紛索賠案件5件，壓縮對方索賠金額近百萬元。

3、常抓內部審計，堅持依法治企。全年開展了人力資源配置、外協外包、采購合同適用、銷售合同風險等專項審計5次，出具審查報告5份，就公司涉及的相關問題提出合理化建議，以供公司領導決策。

二、主要存在的問題

1、清欠任務與日常管理職能之間的`矛盾，因領導布置的清欠任務較重，部門的管理職能就相應變弱，造成一些日常管理工作無暇顧及。

2、調動清欠人員主觀能動性的問題，清欠是一項技術活，需要體力、腦力的有效結合，更要懂得人情世故，所以要理解清欠人員的工作，給予大力支持。

三、20__年工作思路及計劃

1、繼續(xù)加大舊款催收力度，完善內部激勵制度。公司要發(fā)展，

現金為王，應收賬款居高不下，每天都是損失。所以，要加大舊款催收力度，加快舊款資金回籠，防范公司舊款資金風險，減少公司壞賬核銷，增加公司當期利潤。完善內部考核制度，獎懲結合，發(fā)揮清欠人員主觀能動性。

2、參與公司重大事項的談判，協助公司建立健全各項管理制度。及時協助處理公司運轉過程中出現的各類問題，提出各類合理化建議，參與問題的處理和協調，保障公司利益最大化；同時，根據公司出現的問題，建議制定相關的規(guī)章制度，規(guī)范企業(yè)的各項運轉行為，做到依法治企。

3、跟蹤關注重大合同的履行，為重大合同履行全程提供法律支持。重大合同的履行好壞影響著公司主要指標的實現，不管交付還是回款，都至關重要，只有把握合同的主要風險條款和時間節(jié)點，有理有據，依法保證重大合同的履行。

4、注重公司管理人員及一線員工的風險意識培養(yǎng)，共同鑄就企業(yè)風險防范城墻。從近兩年看，公司有些人員法律風險意識不強，公章管理不規(guī)范、出具的法律文書不嚴謹、有些重大的函件未經法務部審查就加蓋公章，在處理糾紛時使公司處于不利地位。

審計工作詳細計劃安排（篇6）

20__年，社會保障審計處圍繞“發(fā)展、改革、安全、績效”目標，依法全面履行審計監(jiān)督職責，積極推進有重點、有步驟、有深度、有成效的審計全覆蓋，進一步創(chuàng)新審計理念、組織模式和技術方法，不斷提高審計質量，充分發(fā)揮審計在促進本市深化改革、推進創(chuàng)新轉型中的重要作用。

根據上述要求，20__年度社會保障審計處重點審計項目計劃安排如下：

(一)重大政策措施落實情況跟蹤審計。推動國家和本市重大政策措施貫徹落實，促進經濟平穩(wěn)運行，推動改革創(chuàng)新。

(二)市本級一般公共預算執(zhí)行審計。推動財稅政策貫徹落實，提高財政資金使用績效，保障公共資金安全。

(三)政府性基金預算執(zhí)行審計。推動完善政府性基金管理，提高基金管理績效和水平。

(四)社會保險基金預算執(zhí)行審計。加強社會保險基金預算管理和監(jiān)督，規(guī)范社會保險基金預算編制和執(zhí)行行為，保障基金安全完整和運行效益，維護保險對象的合法權益。

(五)國有資本經營預算執(zhí)行審計。揭示國有資本經營收益收繳、支出及管理中存在的體制機制性問題，促進健全完善國有資本經營預算管理。

(六)部門(單位)預算執(zhí)行審計。推動提高部門預算管理水平，深化部門預算改革，提高預算管理績效。

(七)部門(單位)決算草案審計。加強和完善決算管理，促進提高部門財務核算和財務管理水平。

(八)市級建設財力項目竣工決算審計。促進提高政府投資項目管理水平，提升建設項目投資效益。

審計工作詳細計劃安排（篇7）

20__年是聯合通航的開局之年，也是空客項目推進的關鍵之年。18年財務審計部根據項目推進進程及公司業(yè)務發(fā)展需要，分階段建立并完善財務體系，包括制度建設及流程、OA設計?，F將若干重點工作總結如下：

一、重點工作總結

1、財務制度建設

（1）制定并試行部分重點財務制度。根據前期業(yè)務需要，我部門單獨制定了《備用金管理辦法》、《付款報銷審批管理制度》、《預算管理制度》、《出國人員費用開支管理辦法》，跟綜合部共同制定了《國內出差管理制度》、《公務接待管理制度》；目前以上六部制度均在試行階段。

（2）草擬及修改部分財務制度。根據制度試行出現的問題修改了《付款報銷審批管理制度》、《預算管理制度》；同時根據公司發(fā)展，草擬了《大額資金使用管理制度》和《資金管理制度》。

2、財務核算及稅務工作

（1）OA及用友財務軟件上線。完成OA前期需求調研及培訓實施工作，現將OA管理移交綜合部；完成用友軟件的實施及調試，及用友與OA端口對接開發(fā)工作，可實現自動做賬功能。

（2）嚴格按照企業(yè)會計準則填制憑證、處理賬務并對外出具唯一版本的財務報表，確保對外報稅、審計的合規(guī)、合法性。

（3）辦理完畢增值稅小規(guī)模納稅人轉一般納稅人工作。實現增值稅可抵扣，方便以后公司實現銷售收入時的抵扣稅工作。

（4）上線最新稅控系統，完成報稅配套工作。根據稅務局要求，上線最新的金稅三期稅控系統，并申請納稅相關的軟硬件。

3、資金及預算工作

（1）每周發(fā)布資金周報及重大資金事項。每周以周報形式向領導發(fā)送本周資金收支狀況及重大資金事項明細，便于領導掌握公司資金動向。

（2）試行備用金制度。公司創(chuàng)建初期各類小額支出較多，為提高效率，財務審計部特制訂《備用金管理辦法》，允許綜合部借取5萬元作為備用金，周報月清。

（3）完成委貸1.5億元發(fā)放。因自有資金不足，為按期支付直升機預付款1800萬歐元，財務審計部積極聯系包括銀行、證券、租賃在內的金融機構辦理貸款，如：國開行、進出口行、農行、東吳證券、青銀金租等。但因時間緊張、資料不足，最終向集團申請委貸1.5億元，并于11月30日由銀行發(fā)放到位。

（5）試行月度預算工作。公司自20__年9月份開始試行預算制度，考慮到公司建立初期業(yè)務可預測性較差，前期實行月度預算，暫不納入考核。

4、財務管理規(guī)范方面

（1）推行《未辦結業(yè)務統計表》。為防止出現長期不報銷、不及時索取發(fā)票、不清借款及備用金的情況，特設置《未辦結業(yè)務統計表》，公開通報未辦結業(yè)務情況。

（2）規(guī)范報銷、付款流程及填制要求。通過發(fā)布管理文件及日常業(yè)務矯正，規(guī)范公司內的報銷、付款業(yè)務，包括憑證填寫、票據索要、OA流程辦理等。

5、項目談判工作

（1）分析匯報空客提供的財務模型。配合談判進度，集中分析空客提供的若干財務模型版本，提出意見及問題并匯報。

（2）根據談判需要編制項目財務模型及測算。根據領導及項目需求進行財務測算，包括內部收益率、投資回收期等；負責編制代表中方觀點的項目財務模型，并向空客提供正式版本。

（3）負責解決各談判小組財務方面的問題。部門根據公司談判小組的設置分派專人參與談判工作，包括文本審定、現場談判及其他相關財務方面的工作。

二、現存問題及改進措施

1、財務制度體系尚不完善。隨著公司業(yè)務逐步開展，一些新的財務制度需及時制定，如：《項目資金審批管理制度》用于規(guī)定后續(xù)工程土建等項目的資金審批管理。現行制度也需要根據實際業(yè)務的變化及時更新。

2、OA中財務部分流程仍需改進。隨著OA的廣泛使用，一些財務流程出現了或大或小的問題，比如：差旅費報銷界面計算不方便、科目設置不便捷、預算模塊功能不全等，這些問題會影響審批效率及效果，需跟泛微及時對接優(yōu)化方案并改進。

3、部分報銷業(yè)務仍存在拖沓問題。比如：國外出差、大型會議或談判等事項的報銷時點與業(yè)務發(fā)生時點相距較長，甚至跨月，會影響預算及核算工作。應每周定期通報未辦結業(yè)務，并考慮充分利用OA時限控制的方式提高報銷效率。

4、預算編制不規(guī)范，執(zhí)行結果偏差大。預算試行3個月，存在諸多問題，比如預算編制說明不規(guī)范，預算數據較實際業(yè)務偏差較大等。雖有業(yè)務難以預測的客觀原因，但仍需在預算培訓、制度規(guī)范和執(zhí)行控制方面改進，盡可能將預算與實際業(yè)務靠攏。

三、20__年重點工作計劃

1、融資計劃。20__年的土地購置、開工建設將會需要大量的資金，財務審計部會根據實際的用款需求對接外部金融機構。

（1）預計以自有資金購買土地，并以土地及在建工程抵押為條件申請項目貸款；

（2）以股東擔保申請流動資金貸款，用于支付直升機貨款。

2、繼續(xù)推行月度預算。自20__年起正式通過OA預算模塊實現預算控制，同時針對全體員工進行預算培訓，規(guī)范大家編制預算的格式和依據；每月定期發(fā)布預算執(zhí)行分析，協助各部門審核預算標準，力爭預算與實際靠攏。

3、招標引入“四大”，全面介入談判，及后續(xù)項目運營管理。為配合談判進展，擬以正式招標的方式選擇四大會計師事務所中的一家提供咨詢服務。服務內容包括：財務模型數據分析及測算、談判介入及策略輔導、項目安排及節(jié)點管理，項目落地后稅收政策籌劃、銷售管理優(yōu)化等。

4、加強內控、優(yōu)化流程，提高工作效率及會計核算的規(guī)范化。優(yōu)化OA審批流程，提高審批權限等級 ，降低審批風險；細化財務核算，提高會計核算的規(guī)范化。

5、優(yōu)化財務制度，完善財務制度體系。優(yōu)化已有制度以適應公司發(fā)展；根據公司業(yè)務發(fā)展，補充建立財務管理辦法，例如基建需要制定的《項目資金審批管理制度》。

6、參加外部財務培訓，提高部門業(yè)務素質。初步計劃加入諸如大成方略這一類的大型財務培訓機構的會員，方便及時掌握國內稅務及會計政策變化，提高部門人員業(yè)務素質，降低業(yè)務風險。