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2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板

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2020年迎面而來?;叵脒^去,面對眼前,展望未來!你知道學(xué)校的工作計劃怎么寫嗎?以下是小編整理了關(guān)于2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板大全精選,希望你喜歡。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板


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2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇1

為了在2020年,校園的資金能夠正常運作,特制定2020年工作計劃如下:

1、深化預(yù)算管理,進一步增強預(yù)算控制作用

2020年仍然是基建和化債任務(wù)較重、經(jīng)費非常緊張的一年。按照學(xué)校工作安排和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)要求,財務(wù)工作將繼續(xù)深化預(yù)算管理,認(rèn)真地做好2財務(wù)預(yù)算方案,并及時提交校代會通過。同時將繼續(xù)加強預(yù)算的執(zhí)行力和過程控制,不斷完善預(yù)算管理的體制機制,確保學(xué)校各項工作目標(biāo)的實現(xiàn)。

2、抓好開源節(jié)流,努力增加辦學(xué)財力

(1)繼續(xù)做好上級財政支持爭取工作,努力為學(xué)校建設(shè)發(fā)展提供更多資金;

(2)積極做好學(xué)費收繳管理,確保學(xué)費收繳工作取得更好成效;

(3)進一步完善社會服務(wù)收入及投資經(jīng)營收益管理辦法等規(guī)章制度,進一步加強創(chuàng)收項目資金的管理,切實規(guī)范各種經(jīng)濟活動;

(4)堅持厲行節(jié)約,樹立過緊日子的思想,大力推進節(jié)約型校園建設(shè)。

3、完善管理手段,不斷深化財務(wù)工作

(1)配合有關(guān)部門積極開展論證和調(diào)研,建立專項資金以及目標(biāo)任務(wù)包干經(jīng)費的分配、使用和績效考核評價制度,努力提高資金使用效益。

(2)在一定層面內(nèi)開展工作調(diào)研,廣泛聽取意見,使經(jīng)費分配和安排更加科學(xué)合理,并由此推進民主理財工作。

(3)進一步加強財務(wù)內(nèi)部控制制度,不斷規(guī)范財經(jīng)秩序。

4、積極籌措資金,確保重點項目順利進行

針對本年度資金非常緊張的情況,千方百計籌措資金,確?;窘ㄔO(shè)順利進行,并按時完成每一個季度的化債任務(wù)。

5、規(guī)范財務(wù)管理,積極做好迎查工作

認(rèn)真準(zhǔn)備、積極配合,全面做好迎接財政、物價、審計、稅務(wù)等部門檢查工作。

6、繼加強自身建設(shè),繼續(xù)開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動

進一步提升理財能力、服務(wù)水平,不斷增強創(chuàng)新意識,堅持做到務(wù)實、廉潔、高效。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇2

寒冷的寒假過后一個新的學(xué)期即將來臨,緊接著我們財務(wù)部面臨的是一個個全新的挑戰(zhàn),我們財務(wù)部在經(jīng)過多位部長的多年探索和學(xué)習(xí)中,各項規(guī)章制度日趨完善,各項工作都制定了標(biāo)準(zhǔn)流程,我自上學(xué)期進入財務(wù)部以來,保留了過去的一些工作方法,較好地度過了一個過渡時期,2020年,我將結(jié)合自身的實際工作經(jīng)驗和在工作中發(fā)現(xiàn)的問題提出本學(xué)期財務(wù)部的工作計劃。

一、上學(xué)期的決算工作

上個學(xué)期財務(wù)部已將兩個基地的班級及部門的決算都收齊,這個學(xué)期開始收各個部門上個學(xué)期的決算,并到財務(wù)大廳報銷上個學(xué)期的兩個基地的學(xué)代會經(jīng)費及部門的決算,并予以及時返還經(jīng)費。

二、社會實踐的決算工作

上個學(xué)期的社會實踐主要是有春季社會實踐和暑期社會實踐。實踐部已經(jīng)將春季社會實踐的決算表及發(fā)票交給我,本學(xué)期前兩周收齊暑期社會實踐的決算,并及時返還經(jīng)費。

三、“網(wǎng)絡(luò)人節(jié)”的財務(wù)工作

新學(xué)期的“網(wǎng)絡(luò)人節(jié)大型晚會”將是本學(xué)期學(xué)生工作的“重頭戲”,而財務(wù)工作保障是否到位,更是牽動著活動成功舉辦的“主動脈”,因而,我們首先須明確的是時間期限的控制,即:晚會之前的準(zhǔn)備工作應(yīng)盡早啟動,以確保各項活動順利開展?;顒迂?fù)責(zé)人必須在次期限之前將活動預(yù)算上交,經(jīng)學(xué)工部、院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),財務(wù)部將會在一周內(nèi)下發(fā)活動啟動資金。

另外,財務(wù)部對于各部門活動負(fù)責(zé)人還有一個小小的友情提醒(對于“網(wǎng)絡(luò)人節(jié)大型晚會”中的一些較大型的活動,也許是幾個部門聯(lián)合策劃、舉辦的,財務(wù)部提醒各位對于各部門的資金,應(yīng)分開管理,賬目分清,切忌混淆資金使用,如此可便于各部門的財務(wù)管理與最終的活動決算。

根據(jù)活動終結(jié)的時間,財務(wù)部制定了所有“網(wǎng)絡(luò)人節(jié)大型晚會”子項目預(yù)算提交的最終期限?;顒又饕?fù)責(zé)人須在此期限之前將需報銷的發(fā)票收集、整理完畢,并交到財務(wù)部。屆時,財務(wù)部成員將分工協(xié)作,完成活動最終的發(fā)票檢驗、分類、決算表制作以及報銷、結(jié)算工作。

四、各部門日常開銷的財務(wù)工作

對于部門的日常開銷,財務(wù)部提倡勤儉節(jié)約,盡量把學(xué)院的活動經(jīng)費用在重大活動中,把錢真正用在“刀口”上。日常預(yù)算經(jīng)同意批示后,財務(wù)部將在一周內(nèi)發(fā)放給各部門所需的資金。

以上就是本人所要開展的工作計劃。在這個大家庭里,需要我們大家的團體協(xié)作精神,需要強大的凝聚力,使整個家庭融洽,所以財務(wù)部全體成員再次真切地希望其它兄弟部門能全力配合我們,共同做好這份工作。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇3

2020年開始了,在財務(wù)管理工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,細(xì)致分析我校以后發(fā)展形勢,制定財務(wù)工作計劃如下:

一、日常工作

1、進一步鞏固會計核算改革工作

搞好會計核算是做好學(xué)校財務(wù)工作的基礎(chǔ),因此,必須在鞏固會計核算改革的基礎(chǔ)上,進一步規(guī)范會計基礎(chǔ)工作,提高會計核算的水平。

2、進一步加強財務(wù)系統(tǒng)信息化建設(shè)

去年年底陸續(xù)上了單位工資、財政供養(yǎng)人員信息及年初上了單位預(yù)算編制系統(tǒng)軟件,因此要加強財務(wù)人員計算機操作水平,加強財務(wù)系統(tǒng)信息化建設(shè)。

3、加強會計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高會計人員的整體核算水平

4、管好、用好各種經(jīng)費

尤其管好、用好中央下?lián)艿牧x務(wù)教育保障經(jīng)費,嚴(yán)格按照文件精神執(zhí)行,不得用于人員支出、項目支出、以及償還債務(wù)等。

5、做好收費工作

做好兩學(xué)期的學(xué)生收費工作,嚴(yán)格按照一費制收費標(biāo)準(zhǔn)收費,做到收費標(biāo)準(zhǔn)公開公示,接受社會監(jiān)督。

6、增強學(xué)校財務(wù)收支的透明度

每季度公示一次,讓每一位教職工心里有數(shù)。并在教代會上作財務(wù)工作報告,接受全體教職工的監(jiān)督。

二、加強團隊建設(shè),充分發(fā)揮財務(wù)職能部門的作用

作為財務(wù)部的一名財務(wù)工作人員,也是財務(wù)管理制度的組織者,要有嚴(yán)謹(jǐn)、廉潔的工作作風(fēng)和認(rèn)真細(xì)致的工作態(tài)度,對條線人員要積極引導(dǎo),做到上行下效,幫助條線人員解決問題,充分發(fā)揮團隊的合作精神,學(xué)先進、趕先進、超先進,在條線中展開競賽活動,發(fā)揮團隊的力量,擰成一股繩,勁往一處使;在堅持原則的同時,我們堅持“三個滿意”,三個滿意是“讓老師滿意、讓學(xué)生滿意、讓各部門主管領(lǐng)導(dǎo)滿意”。

三、加大各項費用控制力度,充分發(fā)揮財務(wù)的核算與監(jiān)督職能

今年是精益管理年、效益滿意年、科技創(chuàng)新年,我們將繼續(xù)加強各項費用的控制,行使財務(wù)監(jiān)督職能,審核控制好各項開支,在財務(wù)核算工作中盡心盡職,認(rèn)真處理審核每一筆業(yè)務(wù);搞好財務(wù)分析,為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的參考依據(jù)。

總之,在今后的工作中,:我將不斷地總結(jié)與反省,不斷地鞭策自己并充實能量,提高自身素質(zhì)與業(yè)務(wù)水平,以適應(yīng)時代和學(xué)校的發(fā)展,與各位共同進步,與公司共同成長。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇4

2020年到了,下面是本人2020年工作計劃:

一、學(xué)校財務(wù)工作任務(wù)

認(rèn)真貫徹執(zhí)行上級財政制度和財經(jīng)紀(jì)律,本著精打細(xì)算,勤儉節(jié)約的原則,對學(xué)校各種資金的使用,進行合理的分配和有效的核算控制。通過記帳、算帳、報帳等一系列程序,反映資金的使用情況;完善財務(wù)規(guī)章制度,堵塞漏洞,嚴(yán)格監(jiān)督資金的有效使用。對學(xué)校教育經(jīng)費實行“分級管理,經(jīng)費包干,超支不補,結(jié)余留用”的辦法,做到量入為出、收支平衡。

二、經(jīng)費收入管理

學(xué)校財務(wù)部門管理以下各項資金:

1、上級撥入的事業(yè)經(jīng)費、專項撥款、基本建設(shè)撥款。

2、上級撥入的預(yù)算外資金。

3、學(xué)生學(xué)雜費收入。

4、各種捐贈款項收入。

5、其他雜項收入等。

財務(wù)部門對事業(yè)費、基建經(jīng)費和學(xué)校預(yù)算外收入應(yīng)分開管理,嚴(yán)禁將預(yù)算內(nèi)經(jīng)費轉(zhuǎn)入預(yù)算外使用。

三、經(jīng)費計劃管理

1、學(xué)校向財務(wù)部門提供下年度需要的設(shè)備和主要項目費用的開支計劃,由財務(wù)部門據(jù)此作出下年度預(yù)算,經(jīng)主管校長審核。

2、學(xué)校根據(jù)上級下達的當(dāng)年經(jīng)費數(shù),安排相關(guān)工作。

3、在經(jīng)費使用中應(yīng)堅持嚴(yán)格按計劃用款、??顚S玫脑瓌t,并自覺接受審計部門的審計,若確需要更改項目,須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)。

四、經(jīng)費使用管理

1、費用報銷一律先由科室負(fù)責(zé)人簽字后校長審批,然后到財務(wù)室報銷。

2、預(yù)算外的各項經(jīng)費,應(yīng)嚴(yán)格按照財務(wù)制度規(guī)定,在領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)的項目和限額內(nèi)開支使用。

3、教職工因公出差借款,由校長批簽。

4、物資采購人員為各部門購物借款,由總務(wù)部門根據(jù)使用部門提供的采購計劃數(shù)擬出借款金額,經(jīng)總務(wù)部門負(fù)責(zé)人批簽后,采購人員方可到財務(wù)部門辦理借款手續(xù),采購設(shè)備的借款金額在千元以上,須經(jīng)主管校長批簽。

5、任何人不得因私借用公款。

五、計憑證、帳票、報表以及會計檔案管理

1、學(xué)校財務(wù)部門應(yīng)按照財務(wù)制度和學(xué)校的有關(guān)規(guī)定,認(rèn)真審核各項原始憑證。符合財務(wù)規(guī)定的開支單據(jù)給予報銷,不符合規(guī)定的單據(jù),不予報銷。否則,追究當(dāng)事人責(zé)任。

2、學(xué)校財務(wù)部門,應(yīng)按會計制度對各類經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項,通過會計憑證及時記帳、算帳。做到日清月結(jié),手續(xù)完備,內(nèi)容真實,帳目清楚,數(shù)字準(zhǔn)確,資料齊全。

3、財務(wù)部門各經(jīng)辦人員,應(yīng)按崗位要求,按時向主辦會計提供各項經(jīng)費開支的明細(xì)科目余額表,供主辦會計編造會計月報、季報、年度決算報表。編造的各種報表,經(jīng)主管校領(lǐng)導(dǎo)審閱同意后,報上級主管部門。

4、財務(wù)部門各崗位經(jīng)辦人員,應(yīng)按財務(wù)檔案管理要求,將會計憑證、帳薄、財務(wù)計劃、會計報表,以及有關(guān)開支的經(jīng)濟文件資料,分類清理、裝訂、編號、造清單送交主辦會計匯總,編造移交清冊,送交學(xué)校檔案管理。

5、財務(wù)部門除向上級報送財會報表外,及時向領(lǐng)導(dǎo)反映不合理開支和超支的情況,協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)管好、用好資金。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇5

2020年,為了管好用好學(xué)校資金,充分發(fā)揮資金效益,更好地為教學(xué)為師生服務(wù),特制定財務(wù)管理計劃。

一、日常工作

1、學(xué)校對預(yù)算內(nèi)外資金支出做到事前有計劃,量入而出,嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線,審批一支筆。每一張原始單據(jù)要有“三人”(經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo))簽字后方可報銷。嚴(yán)禁白條入帳。

2、學(xué)校的財務(wù)人員必須堅持財務(wù)工作制度,堅持會計原則,履行會計義務(wù)。做到科目齊全,帳目清楚,明細(xì)分類,日清月結(jié)。財務(wù)人員要做好會計檔案的管理。正確行使會計職權(quán),不徇私情,拒收拒付亂收亂付的條據(jù)。

3、學(xué)校勤工儉學(xué)財務(wù)人員負(fù)責(zé)做好商店、食堂的核算記帳,把每天的商店、食堂的收入交到學(xué)校財務(wù)室,納入學(xué)校統(tǒng)一管理,由學(xué)校財務(wù)室給勤工儉學(xué)撥一定的周轉(zhuǎn)金,商店和食堂需要購物時,由勤工儉學(xué)財務(wù)人員把條據(jù)分類整理好,每張原始票據(jù)有“三人”(經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo))簽字后方可開財政內(nèi)部票據(jù),再由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)室劃撥款。勤工儉學(xué)財務(wù)人員做到科目齊全,帳目清楚,明細(xì)分類,日清月結(jié)。做好商店和食堂票據(jù)檔案的管理。

4、學(xué)校財務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行上級有關(guān)管理規(guī)定,及時準(zhǔn)確地做好經(jīng)費入戶,杜絕坐收坐支,違者按有關(guān)規(guī)定給予責(zé)任人經(jīng)濟制裁。

5、學(xué)校財務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行教委下發(fā)的代收代辦資金暫行管理辦法,管好用好代辦資金,嚴(yán)格禁止亂收亂支。

二、財務(wù)監(jiān)督與檢查

1、學(xué)校財務(wù)部門應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行財務(wù)制度,維護財經(jīng)紀(jì)律,對于不執(zhí)行計劃,違反財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律的開支,財務(wù)人員有權(quán)拒絕付款或報銷,同時報領(lǐng)導(dǎo)處理。

2、學(xué)校財務(wù)部門有權(quán)對學(xué)生財產(chǎn)、物資的使用和保管部門進行財產(chǎn)、物資的核對和檢查,以保證國家財產(chǎn)、物資的完整和安全。

3、會計必須對學(xué)校負(fù)責(zé),每月對各項費用憑證審核一次,發(fā)現(xiàn)問題,及時匯報和糾正。

4、主管校領(lǐng)導(dǎo)每年對財務(wù)部門的會計憑證、帳薄抽查一次,以保證學(xué)校財務(wù)計劃和財務(wù)制度的正確貫徹執(zhí)行。

5、財務(wù)人員有責(zé)任幫助和監(jiān)督學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)真執(zhí)行會計法和財經(jīng)紀(jì)律,對于學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)違反會計法和財經(jīng)紀(jì)律的行為,經(jīng)指出的不改正的,財務(wù)人員有權(quán)向上級主管部門反映。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇6

一:每學(xué)期制訂學(xué)校財務(wù)工作計劃,堅持“收支兩條線”,搞好資金收支預(yù)算方案。

二:堅持收入隨收隨繳,先繳后支,審批使用。

三:堅持不預(yù)算不開支,學(xué)校校長和主管領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)真把好審批關(guān),不能隨意負(fù)債,堅持??顚S?,嚴(yán)禁截留,挪用專項資金。

四:堅持購物驗收制度,賬物相符,大宗物品集體采購,不許拿回扣,購物前要與校長或主管領(lǐng)導(dǎo)請示,征得同意后方可同意購買,500元以上要集體研究?!皥猿致貌钯M、招待費嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷,不得超標(biāo)。

五:堅持開支勤儉節(jié)約,壓縮一切不必要的`開支,做到少花錢,多辦事。嚴(yán)格控制出關(guān)次數(shù),做到一人次辦多件事。中層干部、財務(wù)人員出差由校長簽字。招待客人實行派遣單制,特殊情況可先給校長打好招呼,或事后補派遣單。旅差費按相關(guān)規(guī)定報銷,招待費每人次不能超過20元。

六:堅持支出條據(jù)規(guī)范,堅持校長、主管領(lǐng)導(dǎo)審批,開支獲取有效合法的條據(jù),購物發(fā)票必須有“經(jīng)手人”,“驗收人”,簽字,消費發(fā)票“經(jīng)手人”,“證明人”的簽字,同時經(jīng)手人必須說明“招待某事某單位一行幾人”

七:堅持責(zé)任追究,凡違反財務(wù)管理行為,支出不合規(guī)定、亂收費。坐收坐支、擠占專項資金,財務(wù)人員不作為,隨意舉債、簽單,不按期結(jié)賬,追究相關(guān)人員責(zé)任。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇7

一、會計人員工作職責(zé)

(一)、按照國家財務(wù)制度的規(guī)定,認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)計劃、預(yù)算,遵守各項收入制度和收費標(biāo)準(zhǔn),遵守費用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),分清資金渠道,合理使用資金,從經(jīng)費角度上保證教學(xué)計劃的完成。

(二)、按照國家會計制度的規(guī)定記帳、算帳、報帳,做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實,數(shù)字準(zhǔn)確,帳目清楚,日清月結(jié)。按要求編制會計報表,按期上報,妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。

(三)、按照勤儉建校,勤儉辦事的原則,定期檢查、分析預(yù)算執(zhí)行情況,考核經(jīng)費使用效果,發(fā)現(xiàn)浪費現(xiàn)象,及時向領(lǐng)導(dǎo)提出改進措施。

(四)、遵守、宣傳、維護國家財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律,認(rèn)真執(zhí)行《會計法》,保護公共財產(chǎn)安全,同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。

(五)、按月做好經(jīng)費分類帳,了解和掌握專項經(jīng)費的情況。

二、出納人員工作職責(zé)

(一)、根據(jù)學(xué)校發(fā)展方針批準(zhǔn)的計劃和預(yù)算,及時合理地供應(yīng)資金,正確執(zhí)行單位預(yù)算計劃。貫徹艱苦創(chuàng)業(yè),勤儉節(jié)約的方針,堅持少花錢多辦事,充分發(fā)揮資金使用的經(jīng)濟效益和社會效益,積極促進教育事業(yè)計劃的圓滿完成。

(二)、遵守各項收入制度和收費標(biāo)準(zhǔn),遵守費用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格按照財務(wù)制度、現(xiàn)金管理制度、銀行結(jié)算制度以及財務(wù)工作規(guī)范辦理各種收付款業(yè)務(wù)。

(三)、按照國家會計制度的規(guī)定,記帳、算帳、投帳,做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實。數(shù)字準(zhǔn)確,帳目清楚,日清月結(jié),帳帳相符,帳款相符,帳單相符帳表相符。

(四)、根據(jù)核算中心的規(guī)定,及時正確交接原始憑證。

(五)、遵守、宣傳、維護國家財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律,認(rèn)真執(zhí)行《會計法》,保護公共財產(chǎn)安全,同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。

一、依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定,加強會計基礎(chǔ)工作,嚴(yán)格執(zhí)行會計法規(guī)制度,會計、出納必須持證上崗,保證會計工作依法有序地進行。財務(wù)負(fù)責(zé)人、財務(wù)會計、出納都必須自覺執(zhí)行《會計法》和各項財務(wù)規(guī)定。

二、妥善保管會計憑證、帳冊、報表與財務(wù)檔案資料,并及時立卷歸檔。

三、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,仔細(xì)審核每張收據(jù),力爭每筆業(yè)務(wù)均符合財務(wù)收支標(biāo)準(zhǔn)。

四、支票及財務(wù)專用章由專人分別保管,即安全又牽制。

五、按規(guī)定做好記帳、算帳、報帳、編制各類會計報表及預(yù)算工作,做到手續(xù)完備,數(shù)字有根據(jù),報表及時準(zhǔn)確,情況真實可靠。

六、參與并嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校財務(wù)預(yù)算計劃,合理使用資金,節(jié)約使用資金,檢查資金使用效果,檢查報銷票據(jù)是否符合財務(wù)要求。

七、對各項收入,及時定額入賬,合理安排和管理各項資金,分清資金渠道,費用開支范圍及開支標(biāo)準(zhǔn)。

八、物品的采購須統(tǒng)一編制采購計劃并報主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后再行采購,財務(wù)會計對審批的采購計劃和采購實物清單及購物發(fā)票進行審核。屬于控購審批的物品須事先辦理報批手續(xù)。

九、急用物品的采購須由使用人申報,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)辦理。經(jīng)批準(zhǔn)購買的物品由總務(wù)處管理人員和財務(wù)人員共同派人采購并予核定其價格。

十、轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票均由財務(wù)會計購買并保管。出納存放未使用的轉(zhuǎn)賬支票不得超過五張,存放未使用的現(xiàn)金支票不得超過一張。財務(wù)會計負(fù)責(zé)隨時檢查支票使用情況。因公使用支票和現(xiàn)金憑用款申請單報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),方可在財務(wù)部門辦理規(guī)定的借用支票和借款手續(xù)。個人一律不得借用公款。

十一、因公需借支的現(xiàn)金數(shù)額較時,借款人應(yīng)提前一天向財務(wù)部門打招呼,財務(wù)部門到銀行支取現(xiàn)金須經(jīng)財務(wù)主管簽字批準(zhǔn)。

十二、查閱、借閱會計檔案資料,必須由查閱、借閱人寫出查閱、借閱的理由和事項,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由會計檔案管理人員助查閱,不得隨意帶出室外。

十三、上級財務(wù)檢查調(diào)用會計檔案,財務(wù)賬目及相關(guān)資料須經(jīng)財務(wù)主管批準(zhǔn),由財務(wù)人員經(jīng)手辦理,并做好登記。未經(jīng)批準(zhǔn)任何人不得擅自動用財務(wù)資料。

十四、財務(wù)主管、財務(wù)會計和出納應(yīng)相互監(jiān)督,共同把關(guān),嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律和各項財務(wù)規(guī)定。

十五、自覺接受和配合物價、審計、稅收部門的監(jiān)督、檢查、主動報告財務(wù)工作情況。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇8

為了規(guī)范我校財務(wù)行為,加強財務(wù)管理,提高資金使用效益,促進我校事業(yè)發(fā)展,根據(jù)我校具體狀況,制定本制度。

一、財務(wù)管理的基本原則、任務(wù)

1、財務(wù)管理的基本原則是:貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度,堅持勤儉辦學(xué)的方針,正圈理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系,國家、群眾和個人三者利益的關(guān)系。

2、財務(wù)管理的主要任務(wù)是:合理編制學(xué)校預(yù)算,并對預(yù)算過程進行控制管理和結(jié)算;合理配置學(xué)校資源,努力節(jié)約開支,加強核算,提高資金使用效益,加強資產(chǎn)管理,防止國有資產(chǎn)流失;建立健全學(xué)校內(nèi)部管理制度;如實映學(xué)校財務(wù)狀況,對學(xué)校經(jīng)濟活動的合法性,合理性進行監(jiān)督;按規(guī)范做好賬目、單據(jù)、報表等工作,并理解上級相關(guān)部門的財務(wù)檢查。

二、財務(wù)管理體制

1、學(xué)校財務(wù)管理體制是:“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),集中管理”,財務(wù)工作實行校長負(fù)責(zé)制。

2、學(xué)校財務(wù)處為學(xué)校的單一財務(wù)機構(gòu),在校長領(lǐng)導(dǎo)下,統(tǒng)一管理學(xué)校的各項財務(wù)工作,學(xué)校設(shè)財務(wù)主管1名,財務(wù)人員若干名。

3、學(xué)校財務(wù)處應(yīng)根據(jù)會計業(yè)務(wù)的需要以及學(xué)校實際狀況,明確分工并制定人員崗位職責(zé),每學(xué)期對財務(wù)人員的崗位職責(zé)的履行狀況進行必要的考核。

三、預(yù)算及收入管理

1、學(xué)校預(yù)算的依據(jù)是事業(yè)發(fā)展計劃和任務(wù)編制的年度財務(wù)收入計劃。學(xué)校財務(wù)處應(yīng)在每年的一月前按有關(guān)規(guī)定編制好下上年度的財務(wù)結(jié)算和本年度的財務(wù)預(yù)算。

2、編制預(yù)算務(wù)必堅持“量入為出,收支平衡”的原則。收入預(yù)算堅持用心穩(wěn)妥原則,支出預(yù)算堅持統(tǒng)籌兼顧,保證重點,勤儉節(jié)約的原則。

3、學(xué)校收費實行一費制。愛德分校的收費按有關(guān)文件執(zhí)行。

四、支出管理

1、支出是根據(jù)學(xué)校為發(fā)展事業(yè)和開展教育教學(xué)、科研及其它活動發(fā)生的各項耗費和損失。

2、學(xué)校支出包括:

⑴事業(yè)支出。事業(yè)支出的主要資料包括:基本工資、補助工資、其它工資、職工福利費、社會保障費、公務(wù)費、業(yè)務(wù)費、設(shè)備購置費、修繕費和其它費用。

⑵專項資金支出。學(xué)校從有關(guān)部門取得的有指定項目和用途的專項資金,務(wù)必按項目使用,不得挪作他用。項目完成后并理解有關(guān)部門的檢查和驗收。

3、學(xué)校支出應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)規(guī)定的開支范圍及開支標(biāo)準(zhǔn)。國家沒有統(tǒng)一規(guī)定的由財務(wù)處結(jié)合學(xué)校狀況制定有關(guān)規(guī)定和開支標(biāo)準(zhǔn),并報校長室審批。

五、資產(chǎn)管理

1、資產(chǎn)是學(xué)校占有或者使用的能以貨幣計量的經(jīng)濟資源,包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和對外投資等。

2、流動資產(chǎn)是指能夠在一年以內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。包括現(xiàn)金、各種存款、應(yīng)收及暫付款、借出款、存貨等。存貨是指學(xué)校在開展教育教學(xué)、科研及其它活動過程中耗用而存儲的資產(chǎn),包括各類材料、消耗性物資、低值易耗品等。

3、固定資產(chǎn)是指一般設(shè)備單位價值在500元以上,專用設(shè)備單位價值在800元以上并在使用過程中基本持續(xù)原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價值雖未到達規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),但耐用時間在一年以上的批同類物質(zhì),作為固定資產(chǎn)管理。

4、固定資產(chǎn)分類:學(xué)校固定資產(chǎn)一般為六類:房屋和建筑物、專用設(shè)備、一般設(shè)備、文物和陳列品、圖書、其它固定資產(chǎn)。

5、學(xué)校財務(wù)處應(yīng)配合裝備服務(wù)中心,結(jié)合學(xué)校具體狀況,制定存貨、固定資產(chǎn)管理制度。

六、財務(wù)監(jiān)督和檢查

1、財務(wù)監(jiān)督梳徹國家財經(jīng)法規(guī)以及財務(wù)規(guī)章制度,維護財經(jīng)紀(jì)律的保證。對違財經(jīng)法規(guī)的支出,財務(wù)處有權(quán)拒絕,同時報告領(lǐng)導(dǎo)處理。

2、財務(wù)監(jiān)督包括事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督三種形式。財務(wù)處對不同的經(jīng)濟活動實行不同的監(jiān)督形式。

3、學(xué)校財務(wù)處主管有權(quán)且務(wù)必組織專業(yè)人員對學(xué)校的會計工作進行審計(包括行政、工會、食堂、基建等),并進行有效的經(jīng)濟核算。

4、學(xué)校財務(wù)處應(yīng)理解上級有關(guān)部門的財務(wù)監(jiān)督和審計。

七、財務(wù)報告和財務(wù)分析

1、財務(wù)報告是指映學(xué)校必須時期財務(wù)狀況和事業(yè)發(fā)展成果的總結(jié)性書面文件。財務(wù)處應(yīng)以月報的形式向校長室和財政部門帶給財務(wù)報告。而各條線務(wù)必定期以月報的形式向財務(wù)處帶給財務(wù)報告。

2、財務(wù)處要定期編制財務(wù)分析報告。財務(wù)分析的主要資料包括學(xué)校事業(yè)發(fā)展和預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)使用管理、收入、支出及財務(wù)管理狀況、存在的主要問題和改善措施等。

八、財務(wù)處應(yīng)根據(jù)上述管理制度進一步細(xì)化,制定出有關(guān)配套的規(guī)章制度,構(gòu)成科學(xué)規(guī)范的財務(wù)運行模式。

九、以上管理制度的解釋權(quán)屬校長室,該制度將在實踐中不斷完善。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇9

為了規(guī)范我校財務(wù)行為,加強財務(wù)管理,提高資金使用效益,促進我校事業(yè)發(fā)展,根據(jù)我校具體狀況,制定本制度。

一、財務(wù)管理的基本原則、任務(wù)

1、財務(wù)管理的基本原則是:貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度,堅持勤儉辦學(xué)的方針,正圈理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系,國家、群眾和個人三者利益的關(guān)系。

2、財務(wù)管理的主要任務(wù)是:合理編制學(xué)校預(yù)算,并對預(yù)算過程進行控制管理和結(jié)算;合理配置學(xué)校資源,努力節(jié)約開支,加強核算,提高資金使用效益,加強資產(chǎn)管理,防止國有資產(chǎn)流失;建立健全學(xué)校內(nèi)部管理制度;如實映學(xué)校財務(wù)狀況,對學(xué)校經(jīng)濟活動的合法性,合理性進行監(jiān)督;按規(guī)范做好賬目、單據(jù)、報表等工作,并理解上級相關(guān)部門的財務(wù)檢查。

二、財務(wù)管理體制

1、學(xué)校財務(wù)管理體制是:“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),集中管理”,財務(wù)工作實行校長負(fù)責(zé)制。

2、學(xué)校財務(wù)處為學(xué)校的單一財務(wù)機構(gòu),在校長領(lǐng)導(dǎo)下,統(tǒng)一管理學(xué)校的各項財務(wù)工作,學(xué)校設(shè)財務(wù)主管1名,財務(wù)人員若干名。

3、學(xué)校財務(wù)處應(yīng)根據(jù)會計業(yè)務(wù)的需要以及學(xué)校實際狀況,明確分工并制定人員崗位職責(zé),每學(xué)期對財務(wù)人員的崗位職責(zé)的履行狀況進行必要的考核。

三、預(yù)算及收入管理

1、學(xué)校預(yù)算的依據(jù)是事業(yè)發(fā)展計劃和任務(wù)編制的年度財務(wù)收入計劃。學(xué)校財務(wù)處應(yīng)在每年的一月前按有關(guān)規(guī)定編制好下上年度的財務(wù)結(jié)算和本年度的財務(wù)預(yù)算。

2、編制預(yù)算務(wù)必堅持“量入為出,收支平衡”的原則。收入預(yù)算堅持用心穩(wěn)妥原則,支出預(yù)算堅持統(tǒng)籌兼顧,保證重點,勤儉節(jié)約的原則。

3、學(xué)校收費實行一費制。愛德分校的收費按有關(guān)文件執(zhí)行。

四、支出管理

1、支出是根據(jù)學(xué)校為發(fā)展事業(yè)和開展教育教學(xué)、科研及其它活動發(fā)生的各項耗費和損失。

2、學(xué)校支出包括:

⑴事業(yè)支出。事業(yè)支出的主要資料包括:基本工資、補助工資、其它工資、職工福利費、社會保障費、公務(wù)費、業(yè)務(wù)費、設(shè)備購置費、修繕費和其它費用。

⑵專項資金支出。學(xué)校從有關(guān)部門取得的有指定項目和用途的專項資金,務(wù)必按項目使用,不得挪作他用。項目完成后并理解有關(guān)部門的.檢查和驗收。

3、學(xué)校支出應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)規(guī)定的開支范圍及開支標(biāo)準(zhǔn)。國家沒有統(tǒng)一規(guī)定的由財務(wù)處結(jié)合學(xué)校狀況制定有關(guān)規(guī)定和開支標(biāo)準(zhǔn),并報校長室審批。

五、資產(chǎn)管理

1、資產(chǎn)是學(xué)校占有或者使用的能以貨幣計量的經(jīng)濟資源,包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和對外投資等。

2、流動資產(chǎn)是指能夠在一年以內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。包括現(xiàn)金、各種存款、應(yīng)收及暫付款、借出款、存貨等。存貨是指學(xué)校在開展教育教學(xué)、科研及其它活動過程中耗用而存儲的資產(chǎn),包括各類材料、消耗性物資、低值易耗品等。

3、固定資產(chǎn)是指一般設(shè)備單位價值在500元以上,專用設(shè)備單位價值在800元以上并在使用過程中基本持續(xù)原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價值雖未到達規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),但耐用時間在一年以上的批同類物質(zhì),作為固定資產(chǎn)管理。

4、固定資產(chǎn)分類:學(xué)校固定資產(chǎn)一般為六類:房屋和建筑物、專用設(shè)備、一般設(shè)備、文物和陳列品、圖書、其它固定資產(chǎn)。

5、學(xué)校財務(wù)處應(yīng)配合裝備服務(wù)中心,結(jié)合學(xué)校具體狀況,制定存貨、固定資產(chǎn)管理制度。

六、財務(wù)監(jiān)督和檢查

1、財務(wù)監(jiān)督梳徹國家財經(jīng)法規(guī)以及財務(wù)規(guī)章制度,維護財經(jīng)紀(jì)律的保證。對違財經(jīng)法規(guī)的支出,財務(wù)處有權(quán)拒絕,同時報告領(lǐng)導(dǎo)處理。

2、財務(wù)監(jiān)督包括事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督三種形式。財務(wù)處對不同的經(jīng)濟活動實行不同的監(jiān)督形式。

3、學(xué)校財務(wù)處主管有權(quán)且務(wù)必組織專業(yè)人員對學(xué)校的會計工作進行審計(包括行政、工會、食堂、基建等),并進行有效的經(jīng)濟核算。

4、學(xué)校財務(wù)處應(yīng)理解上級有關(guān)部門的財務(wù)監(jiān)督和審計。

七、財務(wù)報告和財務(wù)分析

1、財務(wù)報告是指映學(xué)校必須時期財務(wù)狀況和事業(yè)發(fā)展成果的總結(jié)性書面文件。財務(wù)處應(yīng)以月報的形式向校長室和財政部門帶給財務(wù)報告。而各條線務(wù)必定期以月報的形式向財務(wù)處帶給財務(wù)報告。

2、財務(wù)處要定期編制財務(wù)分析報告。財務(wù)分析的主要資料包括學(xué)校事業(yè)發(fā)展和預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)使用管理、收入、支出及財務(wù)管理狀況、存在的主要問題和改善措施等。

八、財務(wù)處應(yīng)根據(jù)上述管理制度進一步細(xì)化,制定出有關(guān)配套的規(guī)章制度,構(gòu)成科學(xué)規(guī)范的財務(wù)運行模式。

九、以上管理制度的解釋權(quán)屬校長室,該制度將在實踐中不斷完善。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇10

為了規(guī)范我校財務(wù)行為,加強財務(wù)管理,提高資金使用效益,促進我校事業(yè)發(fā)展,根據(jù)我校具體狀況,制定本制度。

一、財務(wù)管理的基本原則、任務(wù)

1、財務(wù)管理的基本原則是:貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度,堅持勤儉辦學(xué)的方針,正圈理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系,國家、群眾和個人三者利益的關(guān)系。

2、財務(wù)管理的主要任務(wù)是:合理編制學(xué)校預(yù)算,并對預(yù)算過程進行控制管理和結(jié)算;合理配置學(xué)校資源,努力節(jié)約開支,加強核算,提高資金使用效益,加強資產(chǎn)管理,防止國有資產(chǎn)流失;建立健全學(xué)校內(nèi)部管理制度;如實映學(xué)校財務(wù)狀況,對學(xué)校經(jīng)濟活動的合法性,合理性進行監(jiān)督;按規(guī)范做好賬目、單據(jù)、報表等工作,并理解上級相關(guān)部門的財務(wù)檢查。

二、財務(wù)管理體制

1、學(xué)校財務(wù)管理體制是:“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),集中管理”,財務(wù)工作實行校長負(fù)責(zé)制。

2、學(xué)校財務(wù)處為學(xué)校的單一財務(wù)機構(gòu),在校長領(lǐng)導(dǎo)下,統(tǒng)一管理學(xué)校的各項財務(wù)工作,學(xué)校設(shè)財務(wù)主管1名,財務(wù)人員若干名。

3、學(xué)校財務(wù)處應(yīng)根據(jù)會計業(yè)務(wù)的需要以及學(xué)校實際狀況,明確分工并制定人員崗位職責(zé),每學(xué)期對財務(wù)人員的崗位職責(zé)的履行狀況進行必要的考核。

三、預(yù)算及收入管理

1、學(xué)校預(yù)算的依據(jù)是事業(yè)發(fā)展計劃和任務(wù)編制的.年度財務(wù)收入計劃。學(xué)校財務(wù)處應(yīng)在每年的一月前按有關(guān)規(guī)定編制好下上年度的財務(wù)結(jié)算和本年度的財務(wù)預(yù)算。

2、編制預(yù)算務(wù)必堅持“量入為出,收支平衡”的原則。收入預(yù)算堅持用心穩(wěn)妥原則,支出預(yù)算堅持統(tǒng)籌兼顧,保證重點,勤儉節(jié)約的原則。

3、學(xué)校收費實行一費制。愛德分校的收費按有關(guān)文件執(zhí)行。

四、支出管理

1、支出是根據(jù)學(xué)校為發(fā)展事業(yè)和開展教育教學(xué)、科研及其它活動發(fā)生的各項耗費和損失。

2、學(xué)校支出包括:

⑴事業(yè)支出。事業(yè)支出的主要資料包括:基本工資、補助工資、其它工資、職工福利費、社會保障費、公務(wù)費、業(yè)務(wù)費、設(shè)備購置費、修繕費和其它費用。

⑵專項資金支出。學(xué)校從有關(guān)部門取得的有指定項目和用途的專項資金,務(wù)必按項目使用,不得挪作他用。項目完成后并理解有關(guān)部門的檢查和驗收。

3、學(xué)校支出應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)規(guī)定的開支范圍及開支標(biāo)準(zhǔn)。國家沒有統(tǒng)一規(guī)定的由財務(wù)處結(jié)合學(xué)校狀況制定有關(guān)規(guī)定和開支標(biāo)準(zhǔn),并報校長室審批。

五、資產(chǎn)管理

1、資產(chǎn)是學(xué)校占有或者使用的能以貨幣計量的經(jīng)濟資源,包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和對外投資等。

2、流動資產(chǎn)是指能夠在一年以內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。包括現(xiàn)金、各種存款、應(yīng)收及暫付款、借出款、存貨等。存貨是指學(xué)校在開展教育教學(xué)、科研及其它活動過程中耗用而存儲的資產(chǎn),包括各類材料、消耗性物資、低值易耗品等。

3、固定資產(chǎn)是指一般設(shè)備單位價值在500元以上,專用設(shè)備單位價值在800元以上并在使用過程中基本持續(xù)原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價值雖未到達規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),但耐用時間在一年以上的批同類物質(zhì),作為固定資產(chǎn)管理。

4、固定資產(chǎn)分類:學(xué)校固定資產(chǎn)一般為六類:房屋和建筑物、專用設(shè)備、一般設(shè)備、文物和陳列品、圖書、其它固定資產(chǎn)。

5、學(xué)校財務(wù)處應(yīng)配合裝備服務(wù)中心,結(jié)合學(xué)校具體狀況,制定存貨、固定資產(chǎn)管理制度。

六、財務(wù)監(jiān)督和檢查

1、財務(wù)監(jiān)督梳徹國家財經(jīng)法規(guī)以及財務(wù)規(guī)章制度,維護財經(jīng)紀(jì)律的保證。對違財經(jīng)法規(guī)的支出,財務(wù)處有權(quán)拒絕,同時報告領(lǐng)導(dǎo)處理。

2、財務(wù)監(jiān)督包括事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督三種形式。財務(wù)處對不同的經(jīng)濟活動實行不同的監(jiān)督形式。

3、學(xué)校財務(wù)處主管有權(quán)且務(wù)必組織專業(yè)人員對學(xué)校的會計工作進行審計(包括行政、工會、食堂、基建等),并進行有效的經(jīng)濟核算。

4、學(xué)校財務(wù)處應(yīng)理解上級有關(guān)部門的財務(wù)監(jiān)督和審計。

七、財務(wù)報告和財務(wù)分析

1、財務(wù)報告是指映學(xué)校必須時期財務(wù)狀況和事業(yè)發(fā)展成果的總結(jié)性書面文件。財務(wù)處應(yīng)以月報的形式向校長室和財政部門帶給財務(wù)報告。而各條線務(wù)必定期以月報的形式向財務(wù)處帶給財務(wù)報告。

2、財務(wù)處要定期編制財務(wù)分析報告。財務(wù)分析的主要資料包括學(xué)校事業(yè)發(fā)展和預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)使用管理、收入、支出及財務(wù)管理狀況、存在的主要問題和改善措施等。

八、財務(wù)處應(yīng)根據(jù)上述管理制度進一步細(xì)化,制定出有關(guān)配套的規(guī)章制度,構(gòu)成科學(xué)規(guī)范的財務(wù)運行模式。

九、以上管理制度的解釋權(quán)屬校長室,該制度將在實踐中不斷完善。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇11

經(jīng)費審批制度

開支報銷應(yīng)做到:

一、力求取得規(guī)范的正式發(fā)票;

二、開支發(fā)票要真實、合理、合法;

三、發(fā)票的內(nèi)容要具備六要素:時間,單位,內(nèi)容項目,數(shù)量價格,金額小寫,斧章及收款人簽名;

四、每張發(fā)票報銷有經(jīng)手人、驗收人(主要是分管領(lǐng)導(dǎo))簽名,才可送校長審批;

五、審批手續(xù)要完整,每張開支發(fā)票必須校長簽字后才能支付。專項開支要在校務(wù)公開欄公布。

經(jīng)費支出(結(jié)算)管理制度

為了加強經(jīng)濟核算,堅持勤儉辦學(xué)的方針,提高資金使用效果,促進教育事業(yè)發(fā)展。根據(jù)單位財務(wù)規(guī)定和有關(guān)財政、會計法規(guī),特制定本辦法。

一、經(jīng)費支出范圍

(一)事業(yè)支出為本單位開展教學(xué)、科研及輔助活動發(fā)生的各項支出,其內(nèi)容包括:

1、人員經(jīng)費:基本工資、津貼、獎金、福利費、社會保障費、其他;

2、對個人和家庭的補助支出:退職費、補助費、撫恤金、醫(yī)療費、生活補貼、住房公積金、助學(xué)金、其他;

3、日常公用支出:公務(wù)費、專用材料購置費、專項業(yè)務(wù)費、勞務(wù)費、水電費、郵寄費、電話通訊費、交通費、差旅費、維修費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、招待費、其他;

4、固定資產(chǎn)購建和修理支出:建筑物購建費、辦公設(shè)備購置費、專用設(shè)備購置費、交通工具購置費、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費、修理費、更新改造費、其他;

(二)經(jīng)營支出為本單位在教育、科研及其輔助活動之外開展非立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

(三)專項資金支出為本單位購置、自行建造固定資產(chǎn)支出,固定資產(chǎn)的更新改造和修理支出。

二、經(jīng)費支出管理的原則和規(guī)定

(一)支出管理的原則

認(rèn)真執(zhí)行國家有關(guān)方針、政策,遵守財政、財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律;在安排各項支出時,貫徹勤儉辦學(xué),厲行節(jié)約和量力而行、留有余地的原則。

(二)支出管理的規(guī)定

1、嚴(yán)格執(zhí)行國家財政財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律。

2、正確劃分各類支出的.界限。包括劃清基建支出和事業(yè)支出、經(jīng)營支出和事業(yè)支出,單位支出和個人支出、事業(yè)支出、專用基金與事業(yè)支出的界限。

3、節(jié)約支出,提高資金使用效益。堅持勤儉節(jié)約、精打細(xì)算,不得以預(yù)算數(shù)和計劃數(shù)列報事業(yè)支出。

4、著重抓好事業(yè)支出的管理。保持本單位支出結(jié)構(gòu)的合理性。

三、經(jīng)費支出的控制措施

1、事業(yè)支出應(yīng)遵循“量入為出,收支平衡”的原則,各項支出

嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行。

2、未經(jīng)校長批準(zhǔn),學(xué)校的任何部門都不能發(fā)生無預(yù)算的開支項目。

3、加強財會部門的財務(wù)監(jiān)督力度。財會部門根據(jù)《會計法》實行會計監(jiān)督,以保證各項支出的合法、合理、真實。

現(xiàn)金管理制度

一、現(xiàn)金管理人員要熱愛本職工作,忠于職守,工作認(rèn)真細(xì)心,不出差錯,態(tài)度熱忱。

二、每天檢查一次現(xiàn)金日記帳,做到準(zhǔn)確無誤,要及時向?qū)W校報告現(xiàn)金使用情況,便于學(xué)校掌握及統(tǒng)籌安排。

三、現(xiàn)金日記帳與現(xiàn)金必須相符,隨時接受會計及學(xué)校審計人員組織的檢查。

四、現(xiàn)金數(shù)額超過1000元必須存入銀行,現(xiàn)金管理人員不得讓額現(xiàn)金存放在自己家里,出現(xiàn)差錯自己賠償。

五、現(xiàn)金管理人員不得私自挪用公款,不得私自給他人借款,特殊情況必須經(jīng)校長批準(zhǔn)同意簽字后才能借款,否則,視為挪用公款。

六、現(xiàn)金管理人員在收取各項費用時,必須向交款人開好統(tǒng)一收據(jù),收據(jù)用完后存檔、備查。

七、不準(zhǔn)擅自租借銀行帳號給任何單位和個人辦理結(jié)算業(yè)務(wù),不得簽發(fā)空頭支票。

八、現(xiàn)金管理人員要提高防范意識,加強對現(xiàn)金的管理。領(lǐng)取或使用5000元以上額資金時必須由兩人以上同時辦理,取款達10000時必須使用機動車輛。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇12

一、加強預(yù)算管理,堅持審批制度

1、學(xué)校年初要遵循“量入為出,統(tǒng)籌兼顧,保證重點,收支平衡”的原則做好預(yù)算。每月要編制月份計劃,報總校審批,方可實施。

2、學(xué)校根據(jù)總校安排報賬時間,及時報賬。報賬同時,報下月支出計劃,經(jīng)總校批準(zhǔn)后方可實施。

3、固定資產(chǎn)購建和日常修理,單價在3000元以上或總造價在1萬元以上的支出,在年初預(yù)算時要負(fù)有專項說明,執(zhí)行前必須事前提出書面申請

二、加強學(xué)校收費管理

1、嚴(yán)禁設(shè)立“小金庫”,不得將收入作為往來款項進行核算。

2、對不符合規(guī)定的票據(jù),學(xué)校財產(chǎn)機構(gòu)不得使用。

3、嚴(yán)禁違規(guī)定,巧設(shè)項目向?qū)W生收取費用。如統(tǒng)一發(fā)動、購買練習(xí)冊,按人頭收取班級活動費,強制保險等。

4、不扣留、挪用各種收費,足額、及時上繳總校。

三、支出管理

1、學(xué)校的財務(wù)收支實行“一支筆”審批制度。學(xué)校的一切重開支和重要的經(jīng)濟事項的決策,應(yīng)經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定,并做好會議記錄備查。

2、財務(wù)機構(gòu)內(nèi)部分工做到帳、物分開,報賬員不兼任檔案管理、財務(wù)保管工作。

3、禁止在支出過程中變通、變造現(xiàn)象,保持原始憑證的真實、合法、有效。

4、因總校取消了小學(xué)招待費,需要煙、飲料、水果等招待物品時,及時到總校聯(lián)系購買,總校不予購買或不批準(zhǔn)購買,則任何人來校不特殊招待。否則誰擅自購買誰付賬。

5、培訓(xùn)費報銷程序及標(biāo)準(zhǔn):

(1)教育局文件填培訓(xùn)卡學(xué)區(qū)校長簽字會計處核銷。

(2)縣內(nèi)培訓(xùn),車費10元,住宿費20元以下(有票據(jù));市內(nèi)70元以下車費,30元以下住宿費(有票據(jù))。沒有統(tǒng)一伙食安排的,市內(nèi)每天補助5元,市外每天補助8元。

(3)培訓(xùn)回來及時到總校核銷培訓(xùn)費,過月單據(jù)不予核銷。

6、為保證學(xué)校正常運轉(zhuǎn),學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)積極向總校映,申請小額備用金,以保證學(xué)校急需的臨時性支出需要。

四、財產(chǎn)管理

1、低值易耗品學(xué)校建立明細(xì)帳,由學(xué)校保管員及時記錄、存檔。

2、固定資產(chǎn)管理責(zé)任到人,發(fā)生人員變更時做好交接手續(xù),詳細(xì)盤點。物品非正常損壞或丟失,責(zé)任人照價賠償。

3、學(xué)校物品一律不許外借,外借不能收回時,保管員、外借人平均折款賠償。

五、檔案管理

1、報賬員對文件、制度、報表、預(yù)算決算及重要合同,定期歸檔、審查、整理立卷。

2、檔案要有目錄,并裝訂成冊,防止丟失或毀壞。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇13

一、現(xiàn)金管理:

1、及時存取現(xiàn)金,并做到當(dāng)面點清無誤。

2、日常開支后,現(xiàn)金的結(jié)存做到日清月結(jié),帳實相符。

3、凍存現(xiàn)金按規(guī)定存放保險箱,金額按財務(wù)制度規(guī)定不超過日常開支的35天。

二、支票管理:

1、控制簽發(fā)空白支票,嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票。

2、支票須填明戶名、金額、用途等,對于金額不明確的購物支票予以限額,領(lǐng)用支票人員必須妥善保管支票,購物后及時報帳。

3、空白支票及其他空白結(jié)算憑單,按規(guī)定存放保險箱,印簽章由會計出納分別保管。

三、帳冊等的`管理:

1、憑證、帳冊、報表及時移交檔案室。

2、保管上年度的憑證、帳冊、報表及有關(guān)票據(jù)等。除學(xué)校相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及上級審計、財務(wù)等部門人員時,非財務(wù)人員不得擅自翻閱、查閱有關(guān)憑證、帳冊、報表、票據(jù)等。

四、軟件及有關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)、資料的安全管理:

1、財務(wù)人員使用財務(wù)軟件。

2、明確設(shè)置財務(wù)軟件操作人員的權(quán)限分配,嚴(yán)禁操作人員超越各自帳套、各自權(quán)限,進行操作。

3、軟件操作人員設(shè)置各自的密碼,有必要的話及時調(diào)整密碼,以免有關(guān)數(shù)據(jù)、資料的泄露。

4、嚴(yán)禁非財務(wù)軟盤在財務(wù)網(wǎng)絡(luò)中的使用以免病毒侵入。

5、及時保存財務(wù)數(shù)據(jù)、資料,包括硬盤、軟盤的數(shù)據(jù)保存。

五、財會室內(nèi)管理:

1、嚴(yán)禁吸煙,保證滅火器的有效使用。

2、注意電器的安全使用,使用后應(yīng)及時關(guān)閉或切斷電源。

3、離開時,及時設(shè)置報警裝置,關(guān)好防盜門窗。

9、學(xué)校財務(wù)工作管理制度

進一步規(guī)范學(xué)校的財務(wù)管理工作,提高教育經(jīng)費的使用效益,促進學(xué)校各項工作健康、協(xié)調(diào)、持續(xù)發(fā)展,根據(jù)《教育法》、《會計法》、《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》、財政部、原國家戒布的《中小學(xué)財務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本校的實際情況,特制訂本制度。下面是為家搜集整理的學(xué)校財務(wù)工作管理制度,歡迎閱讀。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇14

為了加強我校的財務(wù)管理工作,發(fā)揚艱苦奮斗,勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風(fēng),嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律,特制訂《財務(wù)管理制度》,以規(guī)范我校的財務(wù)收支行為。

一、預(yù)算制度

1、每年10月份,學(xué)校制訂出第二年財務(wù)開支預(yù)算,每學(xué)期開學(xué)再視其收入,具體修訂預(yù)算表。

2、除常規(guī)開支以外的額經(jīng)費開支,應(yīng)寫少書面報告交學(xué)校校長,在校長辦公會上研究同意后,才能納入預(yù)算內(nèi)開支。

3、每年的開支,不得超出當(dāng)年的收入。

4、不得私自開支經(jīng)費。計劃外的開支,未經(jīng)校長辦公會批準(zhǔn),不予以報銷。

二、統(tǒng)一審批制度

1、實行校長“一只筆”審批制度,先由經(jīng)辦人簽字再由總務(wù)處主任審核簽字,最后由校長簽字報銷。

2、對不合理的開支和未經(jīng)審批的開支,報帳員不得付款,會計不能入賬,并及時向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)映。教職工不得無理糾纏報帳員或會計員。

三、各類費用報銷制度

1、會議費、活動費及招待費的管理

(1)學(xué)校舉行型活動確需經(jīng)費,需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)擬出報告,經(jīng)校長辦公會研究同意并決定其總金額方能開支。

(2)對外活動的接待費,按學(xué)校有關(guān)制度規(guī)定由校長同意,并確定出接待標(biāo)準(zhǔn)(視其接待規(guī)格而定)、參陪人員、就餐地點后,方能就餐。就餐結(jié)束由經(jīng)辦人當(dāng)面結(jié)賬,并簽字報銷時附件附后。先斬后奏者,一紀(jì)不予以報銷,由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。

(3)上級的各項收費,報銷發(fā)票時,要出具上級征收費的文件或通知。

2、差旅費的管理

(1)按校代會制度執(zhí)行

3、辦公用品添費的管理

(1)添辦公用具、設(shè)備,由各部門、處室負(fù)責(zé)人向總務(wù)處申報(填寫申請購表),總務(wù)處根據(jù)學(xué)校經(jīng)費計劃權(quán)衡后,報審批權(quán)限相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)審批,再由總務(wù)處實施。先斬后奏者不予以報銷。

(2)辦公用品,一律由總務(wù)處統(tǒng)一購買。不得私自購,否則不予以報銷。購買的物品一稈到物品保管記造冊(實驗儀器在實驗保管員處、電教器材在電教員處),再由有關(guān)部門、處室或有關(guān)人員領(lǐng)走。

四、固定資產(chǎn)管理制度

1、建立電腦管理固定資產(chǎn)明細(xì)帳,定期清查,處終必須盤點,做到帳物相符。對丟失、毀損的要查明原因,屬于人為損壞者,由當(dāng)

事人照價賠償。

2、對所有固定資產(chǎn)都落實責(zé)任承包制(使用者為責(zé)任承包人),人員變動時(學(xué)生使用部分每學(xué)期清理一次)進行清理,丟失、損壞照價賠償。

3、固定資產(chǎn)的`報變買,原價值在100元以內(nèi)的由后勤主任把關(guān)處理,超過100元者,必須報學(xué)校研究同意方能報廢或變買。

4、不得私自將公物借給其他單位和個人使用。需借用者應(yīng)征得學(xué)校的同意,持借條到保管員處借取,借物單位或個人不按時歸還,聯(lián)系人和保管員有責(zé)任追回。

5、學(xué)校樓舍等維修,由學(xué)校研究后實施。

五、理財制度

1、學(xué)校財務(wù)管理必須實行管理的原則,成立以教職工代表為主,有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加的管理領(lǐng)導(dǎo)小組。成員由教職工產(chǎn)生,并由學(xué)校派。

2、管理小組有權(quán)監(jiān)督財務(wù)的實施情況,有權(quán)對資金的使用情況、預(yù)算執(zhí)行情況和決算編制情況進行檢查,有權(quán)檢查現(xiàn)金、存款、固定資產(chǎn)和會計賬目。

3、管理小組參與學(xué)校重開支的討論和決定。

六、會計報表制度

1、年初向?qū)W校報送收支預(yù)算表,年終要保送收支決算總表,并寫出預(yù)決算說明書。

2、每月向?qū)W校報送預(yù)算內(nèi)和預(yù)算外資金的收支報表。

七、財務(wù)審計制度

1、定期審計。學(xué)校的財務(wù),由學(xué)校管理小組在年中或年未進行定期審計,做到查漏補缺,糾正錯誤。對審計出的問題要嚴(yán)肅處理。每次審計結(jié)束后要及時寫出書面報告,向?qū)W校匯報情況,并將審計情況上墻公布,接受隊員工監(jiān)督。

2、專項審計。對教職工映的問題,由管理小組對有關(guān)項目和有關(guān)人員進行專項審計,及時落實事實。

3、離任審計。學(xué)校財會人員在離任進行工作交換時,在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督下,向新任財會人員辦理移交手續(xù),確保財力關(guān)系的連續(xù)性質(zhì)。

八、財務(wù)公開制度

為也增強學(xué)校財務(wù)開支的透明度,學(xué)校財務(wù)人員必須每月向教職工公布(在校務(wù)公開欄中公布)財務(wù)收支情況。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇15

第一章:總則

第一條:為規(guī)范學(xué)校財務(wù)行為,加強財務(wù)管理,提高資金使用效益,促進事業(yè)發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》、《濠江區(qū)教育系統(tǒng)單位財務(wù)內(nèi)控制度》、《濠江區(qū)教育系統(tǒng)會計工作職責(zé)》和《濠江區(qū)教育系統(tǒng)出納工作職責(zé)》以及其他有關(guān)財經(jīng)法規(guī)與教育法律法規(guī)的規(guī)定,結(jié)合我校辦學(xué)特點,制定本學(xué)校財務(wù)管理制度。

第二條:財務(wù)管理的基本原則是:貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度;規(guī)范財務(wù)和會計行為;堅持勤儉辦學(xué)的方針,厲行節(jié)約,杜絕奢侈浪費;正圈理國家、集體和個人三者利益的關(guān)系。

第三條:財務(wù)管理的任務(wù)是:合理編制學(xué)校預(yù)算,并對預(yù)算執(zhí)行過程進行控制和管理;科學(xué)配置學(xué)校資源,努力節(jié)約支出,提高資金使用效益;加強資金管理,建立健全財務(wù)規(guī)章制度,規(guī)范校內(nèi)經(jīng)濟秩序;如實映學(xué)校財務(wù)狀況;對學(xué)校經(jīng)濟活動的合法性、合理性進行監(jiān)督。

第二章:財務(wù)組織管理制度

第一節(jié)財務(wù)管理體制

第一條:校長對本校財務(wù)管理、會計核算和會計資料的合法性、真實性及完整性負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第二條:本校財務(wù)工作接受上級主管部門以及財政、審計、紀(jì)檢、監(jiān)察、稅務(wù)、物價等部門的領(lǐng)導(dǎo)、檢查、監(jiān)督和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

第二節(jié)校長對財會工作的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)

第一條:貫徹黨和國家的財經(jīng)方針、政策、法律和法規(guī),執(zhí)行上級業(yè)務(wù)主管部門的文件精神,遵守各項財會法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律。

第二條:對財會人員進行思想和職業(yè)道德的教育,定期進行專業(yè)業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高專業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),提高理財水平。

第三條:領(lǐng)導(dǎo)財會人員建立健全本校財務(wù)規(guī)章制度,規(guī)范學(xué)校財務(wù)行為,對學(xué)校重點經(jīng)濟活動制定財務(wù)控制和監(jiān)督辦法。

第四條:堅持集中制原則,根據(jù)學(xué)校班子集體決定,對學(xué)校的重經(jīng)濟事項作出決策,審閱學(xué)校各類報表,對財務(wù)管理提出指導(dǎo)性意見。

第三節(jié)會計工作職責(zé)

第一條:貫徹執(zhí)行《會計法》、國家統(tǒng)一的會計制度及財務(wù)部門的各項財務(wù)政策、法規(guī)和制度。

第二條:負(fù)責(zé)工會財務(wù)、帳目等會計檔案的監(jiān)督、使用、管理工作。

第三條:做好工會年度經(jīng)費的預(yù)算、決算工作。

第四條:根據(jù)各項財務(wù)制度的規(guī)定,嚴(yán)格審核預(yù)算執(zhí)行情況,發(fā)現(xiàn)問題及時提出改進措施。

第五條:嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律,做好清帳、記帳、報帳工作,全面、準(zhǔn)確、完整、真實地映會計資料,及時為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的會計信息。

第四節(jié)出納員工作職責(zé)

第一條:在主管校長和主管主任的領(lǐng)導(dǎo)下,從事學(xué)校資金的收付、管理工作。

第二條:認(rèn)真學(xué)習(xí),應(yīng)具有較高的思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和心理素質(zhì);應(yīng)具有較強的服務(wù)意識、育人意識、主人翁意識和合作意識。堅持原則,顧全局,愛崗敬業(yè)。

第三條:認(rèn)真學(xué)習(xí)、掌握并執(zhí)行國家的財經(jīng)政策及學(xué)校的財務(wù)工作制度。遵守財經(jīng)紀(jì)律。

第四條:根據(jù)有關(guān)制度規(guī)定,及時認(rèn)真做好經(jīng)費、存款及其它各項費用的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬的收付工作。對違犯政策、紀(jì)律、制度的一切收付有權(quán)并應(yīng)堅決予以抵制。

第五條:在辦理各項收付工作時,要防止一切可能發(fā)生的差錯。如有差錯,及時匯報查明原因,并根據(jù)會計制度予以糾正。

第六條:根據(jù)每天發(fā)生的收付憑證,分別現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬,及時按科目記好現(xiàn)金收付賬,銀行存款賬,核對現(xiàn)金庫存和銀行存款金額。做好現(xiàn)金收付日結(jié)單,月終做好結(jié)賬工作。

第七條:按照現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定和實施辦法,做好現(xiàn)金管理工作。庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額,不得以白條抵庫,不得保留賬外公款。

第八條:認(rèn)真管好各項單據(jù)憑證,印章和鑰匙,嚴(yán)守各項數(shù)字機密。

第三章:基礎(chǔ)管理制度

第一節(jié)財務(wù)處理程序

第一條:所有財務(wù)處理必須按照規(guī)定的步驟和方法進行。根據(jù)《事業(yè)單位會計制度》和《中小學(xué)財務(wù)制度》及財政局規(guī)定設(shè)置和使用的會計科目進行核算。根據(jù)會計制度的規(guī)定和業(yè)務(wù)管理的實際需要設(shè)置明細(xì)科目和輔助賬。

第二條:辦理任何一項經(jīng)濟業(yè)務(wù),必須按規(guī)定取得或填制原始憑證。經(jīng)辦人應(yīng)及時檢查原始憑證是否合法有效,內(nèi)容是否齊全,印章是否完整、齊全和清晰,小寫金額是否相符,物品申購單和驗收手續(xù)是否齊全,原始憑證是否真實、有效及財務(wù)負(fù)責(zé)人是否同意報銷等。出納會計要根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記賬憑證。

第三條:財務(wù)處理程序是:

(1)根據(jù)原始憑證填制記賬憑證;

(2)根據(jù)原始憑證和記賬憑證登記各種明細(xì)分類賬;

(3)根據(jù)記賬憑證登記總分類賬;

(4)月末,將現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬和各類明細(xì)分類賬的余額與總分類賬有關(guān)賬戶余額核對,同時將銀行存款日記賬與銀行對賬單核對。

第二節(jié)財務(wù)監(jiān)督制度

第一條:財務(wù)監(jiān)督的依據(jù):

(1)國家的方針、政策。

(2)國家的財經(jīng)法律、法規(guī)、各類財政、財務(wù)制度和其他財經(jīng)制度。

(3)上級業(yè)務(wù)主管部門根據(jù)《會計法》和國家統(tǒng)一會計制度制定的具體實施辦法或補充規(guī)定。

(4)學(xué)校內(nèi)部財會管理制度及內(nèi)部各種經(jīng)濟、業(yè)務(wù)計劃等。

第二條:財務(wù)監(jiān)督的對象:本單位資金活動情況。財務(wù)監(jiān)督的內(nèi)容:

(1)預(yù)算編制的真實性、科學(xué)性、合理性,預(yù)算執(zhí)行的進度與計劃是否適應(yīng)、是否及時合理地調(diào)整。

(2)各種收入的計劃性、合規(guī)性是否有增加的潛力、是否及時入賬、是否全額納入預(yù)算管理。

(3)各種開支是否符合標(biāo)準(zhǔn)、是否按計劃與預(yù)算開支、是否履行審核和批報手續(xù)。

(4)貨幣資金、往來款項、存貨、固定資產(chǎn)、管理使用情況,以及存貨、固定資產(chǎn)的領(lǐng)用、購建盤點情況。

(5)負(fù)債的規(guī)模,各種應(yīng)繳款項有無及時、足額解繳,債務(wù)是否及時結(jié)清,債務(wù)是否在可控范圍內(nèi)。

(6)國有資產(chǎn)是否流失,專用基金是否專款專用,結(jié)余資金的分配情況。

(7)有無亂發(fā)獎金福利、揮霍浪費、污盜竊等問題。

(8)其他財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況。

第三條:財務(wù)監(jiān)督工作由校長室、總務(wù)處及相關(guān)人員按照各自的分工,各司其職。組長由學(xué)校校長擔(dān)任,小組成員由教代會推選。對本單位所有經(jīng)濟活動進行審計監(jiān)督。

第四條:財務(wù)監(jiān)督人員有權(quán)監(jiān)管學(xué)校財經(jīng)法律、法規(guī)、財務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;有權(quán)監(jiān)管預(yù)算安排和執(zhí)行情況;有權(quán)監(jiān)管資金收付的合法性、真實性和財務(wù)資料的完整性、及時性、準(zhǔn)確性。對于監(jiān)管檢查出的問題及違法違紀(jì)行為,監(jiān)督人員有權(quán)提出處理意見,并有權(quán)向單位領(lǐng)導(dǎo)人映。

第三節(jié)內(nèi)部牽制制度

第一條:為了加強學(xué)校內(nèi)部的財務(wù)管理,保證財產(chǎn)物資的安全可靠,保證會計資料的準(zhǔn)確性和可靠性,保證教育經(jīng)費的使用效益,財務(wù)管理必須實行內(nèi)部牽制。內(nèi)部牽制的基本要求是:任何財務(wù)、會計事項的處理,必須經(jīng)兩個或兩個以上的人員或部門參與的各種會計處理程序規(guī)定和實物控制措施。每項經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理,都要使下級受上級的監(jiān)督,上級受下級的制約,促進上下級均忠于職守。

第二條:財務(wù)工作按照機構(gòu)分設(shè),職務(wù)分離,錢、賬、物分管的原則進行管理。每一項業(yè)務(wù)的各種經(jīng)辦人員相互牽制,相互制約。出納、記賬、審批和財務(wù)保管崗位人員不得相互兼任。出納人員不得兼任收入、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登激作、財物保管工作和會計檔案管理工作;審批出入庫手續(xù)的人員不得擔(dān)任采購員和保管員的工作;資產(chǎn)核算與資產(chǎn)保管崗位分離;物資采購與物資保管、物資核算崗位分離;報賬人員與內(nèi)審人員崗位分離。

第三條:重經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項的決策人員要與執(zhí)行崗位相分離,并對執(zhí)行情況和執(zhí)行結(jié)果進行監(jiān)督。任何一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的辦理必須由兩個或兩個以上的部門或人員分工辦理。經(jīng)辦人員之間相互牽制,相互制約、相互監(jiān)督。重經(jīng)濟事項必須校長辦公會集體研究決定。

第四節(jié)財務(wù)審批制度

第一條:學(xué)校財務(wù)收支審批分為審核和批報。審核由財務(wù)室負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé);批報由學(xué)校校長擔(dān)任,實行“一支筆”批報。審核和批報兩項工作不得兼任。

第二條:學(xué)校每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生后,經(jīng)辦人首先要辦理經(jīng)辦人、證明人、驗收人等簽名手續(xù),然后把和經(jīng)濟業(yè)務(wù)相關(guān)的所有憑證如物品申購單、入庫單、工程決算書、購物清單等原始資料附在原始憑證后報審核人審核,最后由學(xué)校校長批報。

第三條:學(xué)校重購置、維修和活動費用需報校長室集體研究討論決定,并報請教育局批準(zhǔn)后方可組織實施。

第四條:審核和批報人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行各類收支審批手續(xù),財會人員嚴(yán)格把關(guān)。審核和批報人員對違財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度的收支承擔(dān)責(zé)任,財會人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第五節(jié)原始記錄管理制度

第一條:原始記錄的基本內(nèi)容包括:

1、原始記錄名稱;

2、填制日期;

3、填制單位或填制人姓名;

4、原始記錄編號;

5、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容;

6、數(shù)量、單價和金額或其他計量單位;

7、經(jīng)辦證明、驗收和審批人的簽章等。

第二條:原始記錄的格式按財政部門具體管理和核算的要求執(zhí)行。各種原始記錄要由業(yè)務(wù)部門和總務(wù)部門進行認(rèn)真審核,重點是真實性、準(zhǔn)確性、規(guī)范性和合法性。

第三條:原始記錄的填制必須符合以下要求:

1、填寫的內(nèi)容和數(shù)字必須真實可靠,映的經(jīng)濟業(yè)務(wù)符合實際情況。

2、各種內(nèi)容要按規(guī)定的格式填寫齊全,不得遺漏,并由有關(guān)人員簽字蓋章;經(jīng)辦人員必須認(rèn)真審查,簽字蓋章,做到手續(xù)齊備。

3、文字簡明扼要,數(shù)字清楚,易于辨認(rèn),阿拉伯?dāng)?shù)字要逐個寫清楚,不得連寫,在金額數(shù)字前面應(yīng)填寫人民幣符號,屬于套寫的憑證一定要寫透。

4、各種憑證必須連續(xù)編號,以便檢查。在發(fā)生錯誤作廢時,應(yīng)加蓋“作廢”戳記,并將作廢單據(jù)全部保存?zhèn)洳?,不得撕毀?/p>

5、不得涂改、刮擦、挖補,填寫錯誤需要更正時,應(yīng)加蓋經(jīng)辦人印章。

6、原始記錄要及時填寫,按規(guī)定程序進行傳遞。

7、原始記錄記載后按財務(wù)管理規(guī)定科學(xué)保存,不得遺失。

第六節(jié)現(xiàn)金管理制度

第一條:庫存現(xiàn)金的存放不得超過核定的限額,超過限額部分,當(dāng)日必須及時送存銀行。調(diào)整庫存現(xiàn)金限額需由總務(wù)處提出申請,報主管校長批準(zhǔn)后,由開戶銀行核定。

第二條:收取額現(xiàn)金要及時送存銀行。

第三條:不得保留賬外公款,不得用轉(zhuǎn)賬憑證、編造用途或利用賬戶給其他單位和個人套取現(xiàn)金,更不得將學(xué)校的現(xiàn)金收入以個人名義存入銀行。

第四條:從銀行支取現(xiàn)金,出納員應(yīng)在支票上寫明用途,現(xiàn)金收入必須當(dāng)日送存銀行,不得將當(dāng)天收取的現(xiàn)金直接用于支付,即“坐支”現(xiàn)金;不得用不符合規(guī)定的“白條”抵充庫存現(xiàn)金。

第五條:出納人員每天必須按照現(xiàn)金業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序逐筆序時登記現(xiàn)金日記賬,每日終了,將庫存現(xiàn)金的實存數(shù)和日記賬上的結(jié)存數(shù)核對,保證賬實相符,如有差錯,即時查明原因。

第四章:收入管理制度

第一條:本校收入是指學(xué)校開展教學(xué)、科研、及其他活動依法取得的非償還資金。收入包括財政撥款以及其他合法收入。

第二條:收入管理的要求:

1、必須按規(guī)定的渠道、標(biāo)準(zhǔn)取得收入,不得違規(guī)定通過非正常渠道組織收入。

2、各項收入應(yīng)按規(guī)定管理,對撥入經(jīng)費要按國家預(yù)算管理制度加強管理,對行政性收費按收支兩條線的規(guī)定執(zhí)行,實行財政專戶管理,接受財政監(jiān)督。

3、各項收入必須統(tǒng)一納入財務(wù)處核算,不得設(shè)立“小金庫”或賬外賬;各項收入要統(tǒng)籌考慮,綜合安排,使有限的`資金發(fā)揮最效益。

4、根據(jù)收入類別,合理設(shè)置明細(xì)賬,并及時、準(zhǔn)確地記賬,防止收入流失,提高核算的準(zhǔn)確性度。

第三條:嚴(yán)格實行收支兩條線管理。

1、學(xué)校收取的資金,統(tǒng)一按規(guī)定上繳財政專戶,再根據(jù)財政部門的核定,從財政專戶撥回。

2、調(diào)整收費標(biāo)準(zhǔn)和范圍,必須按規(guī)定程序報經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)。

3、嚴(yán)格按照規(guī)定的收費標(biāo)準(zhǔn)和范圍收取費用,憑《收費許可證》亮證收費,并實行收費公示制,嚴(yán)禁亂收費。

第四條:其他收入納入學(xué)校預(yù)算統(tǒng)籌安排使用,作為財政撥款的補充。但取得其他收入須符合國家政策規(guī)定,不得違法取得。按照預(yù)算管理要求,對其他收入如實填報,不得瞞報、不報或虛報。

第五章:支出管理制度

第一條:支出是學(xué)校開展教學(xué)、科研及其他活動發(fā)生的各項資金耗費和損失,包括經(jīng)常性支出、專項支出和自籌基本建設(shè)支出。

第二條:支出管理的任務(wù)是:維護本校的正常運轉(zhuǎn);保證學(xué)?;竟ぷ魅蝿?wù)的完成;節(jié)約使用各項資金,提高資金使用效益。

第三條:支出管理的要求是:嚴(yán)格執(zhí)行國家的方針、政策和財務(wù)規(guī)章制度;堅持適度從緊、實行保障與控制并重的原則;建立健全各項支出管理制度,增強支出管理的科學(xué)性,積極采取措施,強化支出管理;深化支出,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益。

第四條:完善和執(zhí)行重支出項目的審批程序。對金額較或?qū)m椫С鲰椖康牧㈨棥徟葲Q策性工作,要建立和完善審批制度,嚴(yán)格審批程序。要嚴(yán)格按照主管部門制定的基本建設(shè)投資、固定資產(chǎn)管理、宗物資采購的規(guī)定執(zhí)行。學(xué)校的重支出應(yīng)由校長辦公會集體討論決定,并列入學(xué)校預(yù)算和財務(wù)計劃予以實施,防止造成無計劃開支和損失浪費。對需要報有關(guān)部門批準(zhǔn)的,要履行報批手續(xù)。

第五條:要嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),不得自行擴開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn)。用于職工待遇方面的支出,必須嚴(yán)格執(zhí)行人事、勞動、財政部門規(guī)定的范圍和標(biāo)準(zhǔn),執(zhí)行國家統(tǒng)一規(guī)定的個人福利待遇政策。未經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),包括用于個人的福利待遇支出,一律不得執(zhí)行。對違財經(jīng)紀(jì)律和不合理的開支一律不得支付。

第六條:支出管理要重點保證人員經(jīng)費和學(xué)校正常運轉(zhuǎn)所必須的開支,對批準(zhǔn)的人員經(jīng)費支出和維持學(xué)?;具\轉(zhuǎn)的公用經(jīng)費支出要予以落實。在執(zhí)行過程中,努力保證國家規(guī)定所必需的人員經(jīng)費支出,保證學(xué)校正常運轉(zhuǎn)和完成基本工作所必需的公用經(jīng)費支出。

第七條:堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約,采取有效措施,對薄弱環(huán)節(jié)加強管理,加控制力度,杜絕花錢手腳、鋪張浪費的行為。尤其是要對節(jié)約潛力、管理薄弱的支出項目實行重點管理和控制,分別制定管理辦法,從嚴(yán)控制這些支出的過快增長。必要時可根據(jù)情況適當(dāng)運用經(jīng)濟手段來管理與個人利益有關(guān)的支出。

第八條:專項資金要專項審批,對于其支出要單核算,??顚S茫ㄆ趫笏褪褂们闆r,同時建立專項資金包干負(fù)責(zé)制,落實到人。專項工程完工后,要進行專項驗收,驗收內(nèi)容包括是否專款專用,有無損失浪費、資金積壓等情況,專項資金的使用效果如何,是否達到預(yù)期的目標(biāo)。

第六章:附則

第一條:本制度自修訂之日起實施,學(xué)校原有相關(guān)制度與本制度不符的,按本制度執(zhí)行。

第二條:本制度適用于本校各項經(jīng)濟活動。本制度由校長室負(fù)責(zé)解釋,學(xué)校上級財務(wù)單位監(jiān)督執(zhí)行。

第三條:本制度與上級新出臺的政策和規(guī)定不相符的,則按新政策和規(guī)定執(zhí)行。

第四條:本制度視國家有關(guān)財務(wù)制度更新和實際執(zhí)行情況而定期修訂。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇16

制度是為了為規(guī)范學(xué)校的財務(wù)行為,加強財務(wù)管理,提高資金使用效益,促進學(xué)校教學(xué)業(yè)務(wù)的發(fā)展,所以我們一定要遵守制度哦!

第一章總則

第一條:為規(guī)范學(xué)校財務(wù)行為,加強財務(wù)管理,提高資金使用效益,促進事業(yè)發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》、《濠江區(qū)教育系統(tǒng)單位財務(wù)內(nèi)控制度》、《濠江區(qū)教育系統(tǒng)會計工作職責(zé)》和《濠江區(qū)教育系統(tǒng)出納工作職責(zé)》以及其他有關(guān)財經(jīng)法規(guī)與教育法律法規(guī)的規(guī)定,結(jié)合我校辦學(xué)特點,制定本學(xué)校財務(wù)管理制度。

第二條:財務(wù)管理的基本原則是:貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度;規(guī)范財務(wù)和會計行為;堅持勤儉辦學(xué)的方針,厲行節(jié)約,杜絕奢侈浪費;正圈理國家、集體和個人三者利益的關(guān)系。

第三條:財務(wù)管理的任務(wù)是:合理編制學(xué)校預(yù)算,并對預(yù)算執(zhí)行過程進行控制和管理;科學(xué)配置學(xué)校資源,努力節(jié)約支出,提高資金使用效益;加強資金管理,建立健全財務(wù)規(guī)章制度,規(guī)范校內(nèi)經(jīng)濟秩序;如實映學(xué)校財務(wù)狀況;對學(xué)校經(jīng)濟活動的合法性、合理性進行監(jiān)督。

第二章財務(wù)組織管理制度

第一節(jié)財務(wù)管理體制

第一條:校長對本校財務(wù)管理、會計核算和會計資料的合法性、真實性及完整性負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第二條:本校財務(wù)工作接受上級主管部門以及財政、審計、紀(jì)檢、監(jiān)察、稅務(wù)、物價等部門的領(lǐng)導(dǎo)、檢查、監(jiān)督和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

第二節(jié)校長對財會工作的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)

第一條:貫徹黨和國家的財經(jīng)方針、政策、法律和法規(guī),執(zhí)行上級業(yè)務(wù)主管部門的文件精神,遵守各項財會法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律。

第二條:對財會人員進行思想和職業(yè)道德的教育,定期進行專業(yè)業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高專業(yè)人員的.業(yè)務(wù)素質(zhì),提高理財水平。

第三條:領(lǐng)導(dǎo)財會人員建立健全本校財務(wù)規(guī)章制度,規(guī)范學(xué)校財務(wù)行為,對學(xué)校重點經(jīng)濟活動制定財務(wù)控制和監(jiān)督辦法。

第四條:堅持集中制原則,根據(jù)學(xué)校班子集體決定,對學(xué)校的重經(jīng)濟事項作出決策,審閱學(xué)校各類報表,對財務(wù)管理提出指導(dǎo)性意見。

第三節(jié)會計工作職責(zé)

第一條:貫徹執(zhí)行《會計法》、國家統(tǒng)一的會計制度及財務(wù)部門的各項財務(wù)政策、法規(guī)和制度。

第二條:負(fù)責(zé)工會財務(wù)、帳目等會計檔案的監(jiān)督、使用、管理工作。

第三條:做好工會年度經(jīng)費的預(yù)算、決算工作。

第四條:根據(jù)各項財務(wù)制度的規(guī)定,嚴(yán)格審核預(yù)算執(zhí)行情況,發(fā)現(xiàn)問題及時提出改進措施。

第五條:嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律,做好清帳、記帳、報帳工作,全面、準(zhǔn)確、完整、真實地映會計資料,及時為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的會計信息。

第四節(jié)出納員工作職責(zé)

第一條:在主管校長和主管主任的領(lǐng)導(dǎo)下,從事學(xué)校資金的收付、管理工作。

第二條:認(rèn)真學(xué)習(xí),應(yīng)具有較高的思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和心理素質(zhì);應(yīng)具有較強的服務(wù)意識、育人意識、主人翁意識和合作意識。堅持原則,顧全局,愛崗敬業(yè)。

第三條:認(rèn)真學(xué)習(xí)、掌握并執(zhí)行國家的財經(jīng)政策及學(xué)校的財務(wù)工作制度。遵守財經(jīng)紀(jì)律。

第四條:根據(jù)有關(guān)制度規(guī)定,及時認(rèn)真做好經(jīng)費、存款及其它各項費用的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬的收付工作。對違犯政策、紀(jì)律、制度的一切收付有權(quán)并應(yīng)堅決予以抵制。

第五條:在辦理各項收付工作時,要防止一切可能發(fā)生的差錯。如有差錯,及時匯報查明原因,并根據(jù)會計制度予以糾正。

第六條:根據(jù)每天發(fā)生的收付憑證,分別現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬,及時按科目記好現(xiàn)金收付賬,銀行存款賬,核對現(xiàn)金庫存和銀行存款金額。做好現(xiàn)金收付日結(jié)單,月終做好結(jié)賬工作。

第七條:按照現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定和實施辦法,做好現(xiàn)金管理工作。庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額,不得以白條抵庫,不得保留賬外公款。

第八條:認(rèn)真管好各項單據(jù)憑證,印章和鑰匙,嚴(yán)守各項數(shù)字機密。

第三章基礎(chǔ)管理制度

第一節(jié)財務(wù)處理程序

第一條:所有財務(wù)處理必須按照規(guī)定的步驟和方法進行。根據(jù)《事業(yè)單位會計制度》和《中小學(xué)財務(wù)制度》及財政局規(guī)定設(shè)置和使用的會計科目進行核算。根據(jù)會計制度的規(guī)定和業(yè)務(wù)管理的實際需要設(shè)置明細(xì)科目和輔助賬。

第二條:辦理任何一項經(jīng)濟業(yè)務(wù),必須按規(guī)定取得或填制原始憑證。經(jīng)辦人應(yīng)及時檢查原始憑證是否合法有效,內(nèi)容是否齊全,印章是否完整、齊全和清晰,小寫金額是否相符,物品申購單和驗收手續(xù)是否齊全,原始憑證是否真實、有效及財務(wù)負(fù)責(zé)人是否同意報銷等。出納會計要根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記賬憑證。

第三條:財務(wù)處理程序是:

(1)根據(jù)原始憑證填制記賬憑證;

(2)根據(jù)原始憑證和記賬憑證登記各種明細(xì)分類賬;

(3)根據(jù)記賬憑證登記總分類賬;

(4)月末,將現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬和各類明細(xì)分類賬的余額與總分類賬有關(guān)賬戶余額核對,同時將銀行存款日記賬與銀行對賬單核對。

2024學(xué)校財務(wù)工作計劃模板篇17

一、嚴(yán)格財務(wù)管理,嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,做到財務(wù)管理規(guī)范化、制度化。

二、各校各項收入必須交會計室,由出納會計開具《行政事業(yè)單位收款收據(jù)》作收入。

三、出納做到每學(xué)期的收入現(xiàn)金必須在開學(xué)一個月內(nèi)存入賬戶,出納的周轉(zhuǎn)金不超過5000元。

四、各校賬目必須做到日清月結(jié),學(xué)期末各校將組織領(lǐng)導(dǎo)、教師代表進行清理,并向體教職工公布每學(xué)期的各校財務(wù)收支情況。

五、各校財會人員必須做到身正、口穩(wěn)、手直。主管會計每月應(yīng)向分管財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)匯報財經(jīng)收支、結(jié)余情況,并實行月報表匯報制度,協(xié)助各校領(lǐng)導(dǎo)管好財、理好財。

六、嚴(yán)禁各校亂收費、亂攤派、亂推銷。如有違者,將責(zé)令退還,并予以總金額的50%罰款,中心學(xué)校通報批評。情節(jié)嚴(yán)重者報上級部門處理。

七、堅決執(zhí)行一本賬收支,一個專戶銀行存款,一支筆審批的財務(wù)管理制度,各校購買物品一般由出納會計負(fù)責(zé),當(dāng)事人核實簽字,主管領(lǐng)導(dǎo)審批方可入帳,會計對不符合財經(jīng)手續(xù)、不合理開支或不正規(guī)的單據(jù)發(fā)票有權(quán)向分管領(lǐng)導(dǎo)指出,并不予報銷。

八、公款不準(zhǔn)借支,特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)后才可借支。但數(shù)額不得超過本人當(dāng)月工資。還款期限不得超過一個月。對收款挪用的教師,其挪用款從教師工資中扣除。超過一個月而不能還款的,各校將按月利率2%收取利息。對學(xué)期末仍有欠款未還的教師,實行10%罰款,5%計息,調(diào)出人員如欠公款,工資關(guān)系暫不轉(zhuǎn)出。

九、嚴(yán)格控制吃喝,亂買亂用的消費收支。對外來客人一般實行校內(nèi)進餐對口接待,但嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)接待,校內(nèi)進餐不得超過150元標(biāo)準(zhǔn),特殊情況在餐館進餐,參與領(lǐng)導(dǎo)必須寫清事由,同時要控制標(biāo)準(zhǔn)。

十、因公出差,所領(lǐng)經(jīng)費必須在回校后一星期內(nèi)結(jié)帳,出差報銷標(biāo)準(zhǔn)按上級文件標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,教學(xué)方面經(jīng)費開支,按《教學(xué)支出管理規(guī)定》執(zhí)行。

十一、教職工休息日加班補助每天20元。突擊性工作需正常上班期間要加班加點,給予適當(dāng)補助。外出公差或參加各班教研活動,縣級只報銷車費(不超過8元)及會務(wù)費,不報銷住宿費,不發(fā)生活補貼;市級報銷往返車費,住宿費每天限報20元,并每天補助生活費15元,省級以上報銷車費、會務(wù)費,住宿費每天報30元,并每天補生活費20元(如住宿費、生活會、在會務(wù)費內(nèi)不另報銷)。函授學(xué)習(xí)一切費用自理。鄉(xiāng)、縣、市教育主管部門組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn),一個周以上培訓(xùn),只報銷車費、住宿費,不補助生活費。

十二、堅決執(zhí)行集體簽訂合同制度,簽訂千元以上的合同,必須有兩個以上領(lǐng)導(dǎo)參加,嚴(yán)禁任何個人在家私自征訂任何物品。

十三、各校需要買東西,必須要各線分管領(lǐng)導(dǎo)同意并寫清事由,方可入帳支出,總務(wù)做到每周清查一次,不合理、不合格的不予入帳。

十四、分管總務(wù)的校長協(xié)助校長管理各校財經(jīng),各處室開支經(jīng)費一次百元以上須經(jīng)各線分管校長同意,百元以上須經(jīng)校長同意,兩千元以上須經(jīng)辦公會通過。

十五、各校來客需要招待(飯、煙、飲料等)須經(jīng)校長同意,校長外出須由主管校長同意方可報銷,未經(jīng)允許費用自理。

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