新的一年到了，作為財務人員結合本職工作做一個年度計劃，本文是學習啦小編為大家整理的年度的財務計劃范文，僅供參考。

年度財務計劃范文一：

一、財務工作計劃要顧全大局，服從領導，堅定目標不動搖。

年初財務預算，是通過公司職代會集體意見表決制訂的，它反映了公司新的一年總體經營目標和任務。財務科全體人員要端正態(tài)度，積極發(fā)揮主觀能動性，時刻堅持以公司大局為重，不折不扣的完成公司安排的各項工作任務。

1、按財務預算科學合理安排調度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。平時要積極提供全面、準確的經濟分析和建議，為公司領導決策當好參謀，

2、積極爭取政策。積極利用行業(yè)政策，動腦筋、想辦法、爭取銀行等相關部門優(yōu)惠政策，為公司謀取最大經濟利益。

3、搞好固定資產管理。凡是資產都應該為企業(yè)帶來效益。__年，我們應加強閑置資產、報廢資產處置工作，努力提高資產利潤率。

二、財務工作計劃要加強管理，挖潛增效，為生產經營目標的實現和效益的增長服務。 管理是生產力，是企業(yè)正常運行的保證，管理是提高企業(yè)核心競爭力的關鍵環(huán)節(jié)，建立創(chuàng)新的機制，必須靠管理來保證，管理對企業(yè)來說是永恒的。為此，財務科將加強內部管理列入工作重點，即進一步加強財務管理，降低財務費用，控制生產成本，實行全面預算管理，合理安排，壓縮不必要的或不急需的開支，做到全年生產、開支有預算，有計劃，使企業(yè)資金得到有效合理的發(fā)揮效益。同時財務工作計劃中對于機關科室和各站所的費用，實行科學預算，包干使用，并納入年底對各單位的考核，有效控制各項費用的不合理開支。

1、業(yè)務招待費管理。__年我們對業(yè)務招待費的管理辦法依然采取行政負責、工會參與、紀委監(jiān)督、包干使用、超支不補、節(jié)約歸公的原則管好用好業(yè)務招待費。嚴格執(zhí)行“就餐代金券制”。

2、差旅費管理。嚴格規(guī)范差旅費報銷程序和職工借款的還款時限，堅持按照公司《關于加強差旅費和職工借款管理的通知》制度執(zhí)行。做到堅持原則，一事同人，杜絕虛報冒領，借款長期不還，占有公司資金挪作它用的現象發(fā)生。

4、辦公費管理。辦公費管理要按照年初各科室列出計劃，經領導審批后，公司統(tǒng)一采購、保管，各單位按計劃領用的原則執(zhí)行。

5、車輛費用管理。嚴格執(zhí)行公司制訂的相關車輛費用管理辦法，從嚴從細加強管理。車輛維修必須先有計劃，經分管領導審核批準后進行維修;車輛用油由財務科負責采購、結算，車輛服務中心負責保管、登記、領用，杜絕亂購、無計劃領用。

三、財務工作計劃要明確責任，從嚴要求，積極抓好會計從業(yè)人員職業(yè)道德素質培訓，提高服務水平。

財務科作為公司的一個對外窗口科室，我們將認真落實國網公司供電服務“十項承諾”，提高服務水平，讓“優(yōu)質、方便、規(guī)范、真誠”的服務方針在財務科得到充分體現，做到內讓公司全體干群稱心，外讓社會各相關人員及部門滿意。財務科倡導“會計為生產經營一線服務、上一流程為下一流程服務、全員為客戶服務，每個崗位相互服務”的意識，切實抓好財務行風建設。

四、財務工作計劃要穩(wěn)定財務隊伍，繼續(xù)加強會計從業(yè)人員業(yè)務培訓，規(guī)范供電所財務管理，使全公司財務會計工作再上新臺階。

__年度我們財務工作將繼續(xù)以穩(wěn)定增強財務隊伍為主，通過集中培訓與崗位培訓相結合的會計業(yè)務培訓和規(guī)范供電所財務管理為主要內容，扎扎實實的把全公司的財務工作推上一個新臺階。我們具體從以下幾方面入手：

1、穩(wěn)定增強財務隊伍。對現有財務從業(yè)人員進行業(yè)務考核，同時選拔引納相對優(yōu)秀、有會計基礎的人員加入財務隊伍，實行優(yōu)勝劣汰，增強公司財務隊伍的實力，為全公司的經營穩(wěn)定打牢基礎。

2、加強理論培訓，增強財務的宏觀經濟管理意識。使財務人員從僅僅應付日常業(yè)務的工作狀態(tài)得到改變，充分認識財務工作的連續(xù)性、復雜性，培養(yǎng)超前意識。

3、加強企業(yè)經營財務分析培訓。以推行全面預算管理為目標，培養(yǎng)會計從業(yè)人員企業(yè)經營管理的事前預測、事中分析和站所基礎財務分析工作。

4、加強會計實務培訓。注重工作效率，以推行財務會計電算化核算為目標，全面提高財務人員素質。

總之，我們將以現在擬定的財務工作計劃范文為宗旨，在今后的財務工作中，我們財務科的奮斗目標是：在省市公司財務部門和公司領導的大力關心領導下，在各相關部門和科室的積極配合支持下，逐漸培養(yǎng)出一支以規(guī)范化流程、精細化核算、數據化考核為基礎的科學管理型財務隊伍;在今后的經營管理中，緊緊圍繞公司“四型一流”發(fā)展規(guī)劃，時刻堅持科學性預測、過程化控制、準確性核算的工作方法和態(tài)度，為全面完成新一年度的財務預算目標任務而努力奮斗。 搞好會計核算是做好學校財務工作的基礎,因此,必須在鞏固會計核算改革的基礎上,進一步規(guī)范會計基礎工作,提高會計核算的水平。

會計核算 對財務本質/實質認知的培訓，建立會計核算手冊， 2 信息提供 ERP系統(tǒng)、管理報表、財務分析、單據收集， 3 溝通渠道 定期例會、談話交流、建立順暢的溝通匯報機制， 4 培訓體系 財務內部、銷售人員、全員財務意識等內容培訓， 5 納稅申報 國稅、地稅按時申報，審計申報，帳套分配， 6 軟件退稅 建立退稅跟蹤表，單證收集、發(fā)票跟進、申報， 7 成本控制 銷購價格審核，人力成本分析，財務費用控制， 8 費用控制 擬制適合公司的各項費用標準，嚴格審核單據， 9 資金管理 平衡收支，建立應收/應付賬款跟蹤表，提供日報， 10 貸款管理 建立貸款信息跟蹤表，保證及時還貸，維護信譽， 11 庫存管理 加強人員管理，信息溝通-例會; 12 往來管理 追蹤應收款，嚴格審核應付款，定期清理往來款， 13 內外服務 對內積極配合，維護好銀行、稅局等關系， 14 檔案管理 原始單據、憑證、報表、合同等資料建檔管理;

財務部年度工作計劃 2014新的一年已開始，財務部要對過去工作中存在不足的地方進行完善管理，對做得好的方面需要把工作做得更好，加強財務管理，做到財務工作長計劃，短安排。使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。 1、響應公司會議精神，圍繞公司發(fā)展目標，開源節(jié)流，增收節(jié)支，強化成本控制，從每一件小事做起，為公司真正的開源節(jié)流; 2、財務部作為公司的核心部門之一，肩負著對成本的計劃控制、各部門的費用支出、以及對銷售工作的配合與總結等工作任務，在領導的監(jiān)督下財務部的工作人員應合理的調節(jié)各項費用的支出，保證財務物資的安全;服務于公司、服務于員工、服務于客戶,以促進公司開拓市場、增收節(jié)支，從而謀取利潤最大化,以最優(yōu)的人力配置謀取最大的經濟效益; 3、在新的一年里，財務部的人員應在領導的正確領導下制定對全公司其他部門的考核制度或者相關辦法; 4、對財務部內部明確考核制度：財務人員的分工及各職能部門的協作，要分工明確并帶有互相協作補充性，相互配合的工作中不斷學習，對各項費用的合理支出起到監(jiān)督作用; 5、做好日常會計核算工作。按照會計制度，分清資金渠道，認真審核每筆原始憑證，正確運用會計科目，編制會計憑證，進行記賬。做到“三及時”：即及時編制有關會計報表，及時報送稅務等部門;及時裝訂會計憑證;及時清理往來款項。出納要嚴格按照現金管理辦法和銀行結算制度，辦理現金收付和銀行結算業(yè)務;及時準確登記銀行、現金日記賬，做到日清月結;

對前工作期間應進行有階段性的總結，從月度小結到季度、半年、全年總結;做好資金預算工作，其中包括對應付款項、應收款項等等;做好財務報表的編制工作，要求帳務清晰、任務明確;

加強素質養(yǎng)成、推進隊伍建設。隨著公司業(yè)務不斷壯大，面對日趨復雜的市場，提高財務人員素質日顯重要。a、努力學習會計法、企業(yè)財務管理制度、工業(yè)企業(yè)會計制度和有關的財務制度,提高會計人員的法制觀念,加強會計人員的職業(yè)道德,樹立牢固地依法理財的觀念,做到有法必依,執(zhí)法必嚴,違法必究,貫徹執(zhí)行黨的方針政策,自覺遵守法律、法規(guī),維護財經紀律,抵制不正之風。b、加強業(yè)務學習,提高業(yè)務水平。定期進行業(yè)務培訓,更新業(yè)務知識,擴大知識面。在掌握基礎知識的同時,加強計算機知識的學習,以適應現階段財務管理的要求。與此同時,認真學些稅務、金融、等相關性知識,以拓展知識面,提高理論和實際操作水平。

一、加強規(guī)范管理、做好日常核算

1、根據公司核算要求和各部門的實際情況，按照會計法和企業(yè)會計制度的要求，做好財務軟件的初始化工作。

2、配合會計師事務所對公司第六年度的年終會計報表進行審計，并按有關部門的要求，完成會計報表的匯總和上報工作。

3、配合外部審計機構對總公司上一年度財務收支情況進行審計，提高資金使用效益。

4、配合公司領導完成各責任中心經濟責任指標的預算及制訂工作，并做好公司有關財務管理制度的擬稿工作，加強財務制度建設。

5、做好日常會計核算工作。按照會計制度，分清資金渠道，認真審核每筆原始憑證，正確運用會計科目，編制會計憑證，進行記賬。做到“三及時”：即及時編制有關會計報表，及時報送稅務等部門;及時裝訂會計憑證;及時清理往來款項。出納要嚴格按照現金管理辦法和銀行結算制度，辦理現金收付和銀行結算業(yè)務;及時準確登記銀行、現金日記賬，做到日清月結;嚴格支票領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現金支票和轉帳支票。

6、配合銷售部了解貨款回收情況，做好貨款回收工作。

7、積極籌措資金，從多方面保證公司資金運營的流暢。

8、努力加大新業(yè)務開拓力度，實現跨越式發(fā)展。企業(yè)未來的發(fā)展空間將重點集中在新業(yè)務領域，務必在認識、機制、措施和組織推動等方面下真功夫，花大力氣，力爭使在較短時間內投資、發(fā)展新業(yè)務，走在同業(yè)前面，占領市場。

9、完成公司領導臨時交辦的其他工作。

二、加強基礎防范、做好安全工作

1、貨幣資金安全。定期檢查現金提取、送存過程中的安全問題，檢查現金是否超庫存存放;對有關設備的完好性進行檢查，若有隱患，及時處理并向上反映;及時加以整改。

2、票證管理安全。做好現金、收據、發(fā)票、各種有價票證的管理工作以及安全防范工作，確保不漏不遺不缺。

3、負責防火安全。嚴格執(zhí)行用電管理規(guī)定并保證每日下班時切斷主電源;對辦公室吸煙進行嚴格管理，采取有效措施保證地上無亂扔煙頭。

4、負責防盜安全。定期檢查安全措施的完好性，發(fā)現問題及時處理并向上匯報。

三、加強考核考評、提高工作質量

1、嚴格遵守《會計人員職業(yè)道德》和有關規(guī)定，對違反規(guī)定的人員提出處理意見。

2、嚴格進行考勤工作。嚴格執(zhí)行上下班制度，保證每日工作的正常進行。

3、要建立和健全各項管理基礎工作制度，促進企業(yè)管理整體水平提高。企業(yè)內部各項管理基礎工作制度，包括：財務管理制度、財產物資管理及清查盤點制度、行政管理制度，根據各項管理制度的基礎工作的要求，實行崗位責任制，規(guī)定每個員工必須做什么、什么時候做、在什么情況下應怎么做，以及什么不能做，做錯了怎么辦等細則。這樣，每個崗位的每個責任者對各自承擔的財務管理基礎工作都清楚，要求人人遵守。通過實施這些制度，進一步提高企業(yè)管理整體水平。

4、建立和健全自我約束的企業(yè)機制，確保企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、協調發(fā)展，嚴格審核費用開支，控制預算，加強資金日常調度與控制，落實內部各層次、各部門的資金管理責任制。盡量避免無計劃、無定額使用資金。

四、加強素質養(yǎng)成、推進隊伍建設

隨著后勤集團的不斷壯大，面對日趨復雜的市場和日益加大的競爭，提高財務人員素質日顯重要。

1、認真學習會計法、企業(yè)財務管理制度、工業(yè)企業(yè)會計制度和有關的財務制度,提高會計人員的法制觀念,加強會計人員的職業(yè)道德,樹立牢固地依法理財的觀念,做到有法必依,執(zhí)法必嚴,違法必究,貫徹執(zhí)行黨的方針政策,自覺遵守法律、法規(guī),維護財經紀律,抵制不正之風。

2、加強業(yè)務學習,提高業(yè)務水平。定期進行業(yè)務培訓,更新業(yè)務知識,擴大知識面。在掌握基礎知識的同時,加強計算機知識的學習,以適應現階段財務管理的要求。與此同時,認真學些稅務、金融、等相關性知識,以拓展知識面,提高理論和實際操作水平。

3、加強學術交流。學術交流是提高會計人員素質的重要方面。通過撰寫論文,可促進理論知識,有利于總結工作中的經驗,提高業(yè)務水平,還能提高寫作能力和口述能力。通過對會計人員素質的培養(yǎng)，全面提高公司的財務管理水平,以適應新形勢下對會計信息的快速的、準確的、真實的要求,確保公司和各部門各項工作有序運轉和各項事業(yè)的發(fā)展。

初到公司，為加快接手會計工作，提高工作效率，特制訂2014年第一季工作計劃：

1、細致了解公司業(yè)務，公司各個部門與會計之間的工作關系，制訂出與公司相應的制度，以便于公司整體財務工作可以順利展開。 2、與集團公司工作人員溝通及聯系，了解公司與集團公司日常業(yè)務的工作流程及要求，配合集團公司相應工作，推進公司與集團公司之間的關系更加和諧，積極維護公司利益，促進公司的發(fā)展。

3、細致查閱2013年度會計賬目，了解公司日常支出費用，根據實際情況完善公司的成本核算及成本控制工作。

4、與本區(qū)域稅務、銀行、勞務等政府機關溝通及聯系，了解本區(qū)域各個部門辦事的的要求及規(guī)范，順利的開展公司的財務工作，實現有效及快捷的工作，提升業(yè)務水平。

5、根據往年情況，認真為2014年度企業(yè)年檢工作做準備，使本年度公司年檢能夠順利完成。

6、及時獲取2014年度公司匯算清繳信息，為公司匯算清繳做充分準備，促進公司匯算清繳按時有效的完成。

7、與公司前任會計積極主動的聯系，認真了解公司往年賬務處理程序及公司日常財務處理方法。

8、整理及審核公司客戶材料，缺查補漏，完善公司客戶體系。

年度財務計劃范文二

為了適應公司財務管理工作的需要，對財務工作做如下規(guī)劃。財務規(guī)劃分四個部分：財務現狀;財務目標;財務措施;實施步驟。

現狀：其現狀是總賬方面，賬目混亂、賬實不符、賬理不通、報表失真，進銷存與總賬分設，導致總賬中存貨核算方法不明確，所得稅申報成本不實;其根源是財務崗位不健全，核算監(jiān)控不完善，財務人員不穩(wěn)定;其影響是，公司的賬務，對內，不能完整地反映和監(jiān)督公司的資產，不能及時、可靠地提供公司經營管理所需的財務信息，對外，也不能合法、合理地進行納稅申報。

目標：建立規(guī)范、適用、高效的財務體系，為公司未來上市打下堅實的財務基礎。其對內能安全地監(jiān)控公司資產，為公司提供可靠的財務信息;對外能按照會計準則、稅收法規(guī)出具規(guī)范的財務稅務報告。

措施：包括財務部門建設、業(yè)務流程的制訂、財務制度的完善、管理制度的落實、信息系統(tǒng)的提升。

步驟：財務目標的實現分為近期、中期、遠期三步走。

第一步：近期目標是會計核算的規(guī)范劃、準確化。在一套賬的模式下，滿足公司目前經營管理的需要;滿足依法申報納稅的需要。達到近期目標的標志是速達軟件內總賬與進銷存的兩賬合一。近期目標計劃到2009年10月完成。

近期目標的核心是會計核算的規(guī)范化和準確化，要在“準確”上下狠功夫，工作重點是：

一、目前財務建設，包括財務崗位的設置、職責的制訂、業(yè)務流程的規(guī)范。做到財務崗位健全、分工明確、流程規(guī)范、各司其職、各負其責(詳述見附件一〈當前財務部門建設〉)。

二、相關部門與財務工作配合要點(詳述見附件二)。相關部門要按規(guī)定傳遞單據至財務部，便于發(fā)生業(yè)務及時進行賬務處理。

三、著重解決賬務混亂、賬實不符、賬賬不符的問題。在總賬會計的協條下，各崗位對分管的賬目進行核實、調整，做到賬目清、金額準、賬理通、報表實。為總賬模塊與進銷存模塊的兩賬合一打下基礎。

四、總賬模塊與進銷存模塊兩賬合一。方法有三種，或者在2005總賬賬套中建進銷存，或者在2007進銷存賬套中建總賬，或者新建有總賬和進銷存的2009年賬套，后者工作量最大。要兩賬合一，除了要盤實資產、兩個賬套中的賬賬相符外，還需論證兩賬合并的利弊得失：

兩賬分設，其初衷是應收賬款回款期較長，進銷存中已發(fā)貨業(yè)務可以在總賬中滯后入賬，達到節(jié)稅目的。其弊處也多多，其一，總賬與進銷存在同一個速達軟件中，卻不在一個賬套，總賬中的收入與進銷存中的收入嚴重不符，一旦稅務機關查獲，就會視同內賬，隱滿收入，有嚴重的稅務風險。其二，兩賬人為割裂，速達總賬中的存貨無法進行數量金額核算，不能反映存貨發(fā)出的核算方法，生產成本、銷售成本的正確性難以驗證，這種不規(guī)范的核算，也有稅務風險;其三，造成兩賬中的存貨、應收賬款的賬賬不相符，不利于總賬中的數據監(jiān)控進銷存中的數據，不便于公司的內部管理。

兩賬合一，能避免兩賬分設的弊端，且進銷存中的收發(fā)存業(yè)務可以直接調入總賬中，大大提高會計核算的效率。也可以運用會計準則、稅法的相關規(guī)定合理避稅，進銷存中發(fā)貨后，根據銷售合同，不滿足銷售確認條件的，總賬中可暫不確認收入，已經發(fā)出的產品，從“庫存商品”轉入“發(fā)出商品”科目，到

收款期開出發(fā)票后，總賬中確認了收入，再從“發(fā)出商品”轉入銷售成本中，這既確保了總賬與進銷存中“庫存商品”數量一致;又依法合理地進行了避稅。

第二步：中期的目標是形成符合ERP信息系統(tǒng)的財務管理體系。中期目標的標志是ERP的總賬、應收及應付、存貨模塊的成功上線并試運行，預計2010年1月完成;遠期目標是形成規(guī)范、適用、高效、成熟運作的財務管理體系，為公司未來上市打下堅實的財務基礎。遠期目標的標志是公司需要的ERP各模塊全面推廣上線，并正常運作，預計2010年底完成。實現中遠期財務規(guī)劃的目標的需要開展以下工作：

一、中遠期財務部門建設。建立制訂符合ERP需要的、側重于稽核監(jiān)督的財務崗位、崗位職責、業(yè)務流程(詳述見附件三)。

二、符合ERP管理需要和未來企業(yè)發(fā)展需要的財務制度建設(待制訂)。

三、狠抓業(yè)務流程、財務制度的貫徹執(zhí)行。

四、在業(yè)務流程和財務制度實施和運行正常的條件下，開展ERP上線的培訓工作。

五、推動ERP管理系統(tǒng)的上線，提升公司的管理水平。ERP總賬、應收及應付、倉庫模塊的初始化工作，新上線的ERP與舊的速達賬務并行一個月，確保ERP上線成功。

以上財務目標的實現，需要公司高層領導一以貫之的大力推進，更需要公司相關部門一心一意的積極配合。

附件一

當前財務部門建設

財務部門的建設分為崗位設置、崗位職責、業(yè)務流程三個方面。根據當前公司管理需要，制訂如下：

(一)崗位設置：

出納一名。

往來會計一名。

資金預算會計一名。

總帳會計一名。

(二)崗位職責：

各會計崗位除了完成如下相關崗位工作外，還要及時完成公司及財務主管交辦的工作。 出納

(1)責任范圍:

①日常零用現金的提取及其它現金收付。

②銀行日常收付款業(yè)務的辦理。

③月初核對上月總賬中的銀行存款賬目，并編制余額調節(jié)表

④每周末進行現金盤點，編制現金盤點表。

⑤應收及應付賬款以外收付款業(yè)務的賬務處理。

⑥應付及應收票據臺賬的登記。

⑦根據審核后的送貨單及合同開據銷售發(fā)票。

⑧會計憑證的及時打印。

⑨核對現金、銀行存款、應付票據、其它應收款賬目。

⑩工資的發(fā)放。

(2)工作要點：

①出納一般在收到主管審核傳遞的會計憑證后再收付款項，憑證附件不齊、審批簽字不全的，應拒付。

②每月10日前上報銀行存款余額調節(jié)電子表，每周末17：00上報本周現金盤點電子表。

③及時打印銀行對賬單、取回銀行單據，交相關會計入賬。

④根據主管審核的付款憑證支付貨款，付款時收驗收款方收據、對賬單(經我方核簽)、送貨單、委托書、收款人身份證復印件，證件齊全方可付款。

⑤及時登記的應付票據臺賬電子檔放入共享文件夾，供本部門主管和資金預算會計查詢。

⑥發(fā)票的開據應以往來會計復核的送貨單、對賬單、合同以及經批準的開票申請表為依據，開具的發(fā)票經主管復核后方能交給業(yè)務人員寄出。

⑦超過500元的付款，要經主管點數后方可支付。 往來會計

(1)責任范圍:

①應收、應付賬款的核對、掛帳。

②應收及應付賬款收付款計劃、應收賬款追蹤表的填報。

③復核市場部報表。

④月未抽盤倉庫的資產盤點表。

⑤報價。

⑥核對應收賬款、應付賬款、原材料等賬目。

(2)工作要點：

①每月10日前根據采購送來的應付對賬單，在總賬中掛應付賬款，掛賬前核查對賬單、發(fā)票、驗收單、送貨單、訂單等單證齊全;審批簽字手續(xù)完備;復核單證之間單價、數量、金額是否相符且計算無誤。

②每月10日前核對進銷存中的應收賬款，并根據核對無誤的送貨單、發(fā)票、合同、對賬單，在總賬中掛應收款。

③每月10日前編報應收及應付收付款計劃表、應收賬款追蹤表、未開發(fā)票應付款追蹤表。

④報價要及時，每月的報價，要分類序時匯總，每月最后一天報價匯總表發(fā)送給總賬會計。 資金預算會計

(1)責任范圍:

①工資的核算。

②月度資金預算的編報及執(zhí)行。

③付款單據的復核，網銀支付的復核。

④資金預算決算報表的編報。

⑤貸款相關工作的統(tǒng)籌管理。

⑥核對短期借款、長期借款、其它應收及其它應付款等賬目。

⑦季度長期借款利息的計提入賬。

(2)工作要點：

①每月10日前，核算完畢上月工資，并報送審批。

②每月3日前根據經核準的應收及應付賬款收付款計劃等資料編報下月資金預算，并編報上月資金預算決算表。

③按總賬提供的會計報表，編制貸款所需的會計報表。

④支付利息發(fā)票應及時的追蹤。 總帳會計

(1)責任范圍:

①及時審核、整理、裝訂所有的會計憑證。

②成本費用的核算。

③審核各會計崗位編報的相關管理報表。

④納稅、統(tǒng)計、高新企業(yè)報表申報。

⑤編制結賬憑證，編報公司財務報表，上報財務報表分析報告(月度經營成果分析、季度現金流量分析)。

⑥編報季度納稅分析報告。

⑦制訂、完善、修訂公司財務管理制度和會計核算制度。

⑧指導、督促各崗位會計人員工作。

⑨對全部會計賬目的正確性負責。

(2)工作要點：

①每月5日前報送免、抵、退稅報表。

②每月10日前，編報會計報表，并報送統(tǒng)計報表。

③每月15日前完成所有國地稅報表申報。

④設計各財務崗位的管理報表的格式。

⑥完成本崗位和公司交辦的其它的工作。

(三)財務課內部業(yè)務流程

財務課有以下業(yè)務流程：

1. 費用的報銷業(yè)務。

①報銷單的審核→②報銷單的核準→③填制憑證→④憑證保管

① 總 賬 崗→ ② 總 經 理 →→③ 總 賬 崗 →④ 總賬崗

2. 備用金的借支業(yè)務。

①核對借款→②借款核準→③付款制憑證→④憑證復核

①資金預算崗→②總經理 →③出 納 崗→→④ 總賬崗

3. 應收、應付賬款的掛帳業(yè)務。

①核查制憑證→②審核打印憑證→③憑證保管

① 往 來 崗 →② 總 賬 崗 →→③總賬崗

4. 收款業(yè)務。

①填制憑證→ ②審核打印憑證→ ③復核付款→ ④憑證保管 .

①往來崗 →②總 賬 崗→→③出納崗→→④總賬崗

5. 應付賬款的付款業(yè)務。

①核查制憑證→②審核打印憑證→③復核付款 →④憑證保管

①往來崗→→ ② 總 賬 崗→→ ③出 納 崗→ ④總 賬 崗

6. 提取現金業(yè)務:

①提現申請→②申請復核→③批準 →→⑤提現及制憑證→復核憑證

①出 納 崗→→②總賬崗→④總經理→ ⑤ 出 納 崗 → 總賬崗

7. 工資的核算及發(fā)放：

①備用金明細→②核算工資→③復核→④核準→⑤發(fā)放及憑證→⑥復核憑證

① 資金崗 →② 資金崗 →③總賬崗→④總經理→⑤出納崗款→ ⑥總賬崗

8.其它憑證的填制：

①憑證的填制→②憑證過賬保存

① 相 關 崗→ ② 總 賬 崗

9.各崗位報表的上報業(yè)務：

①相關報表編制→② 復 核→→③ 批 準

① 相 關 崗→→ ②總賬崗→→③總經理

附件二

相關部門與財務部配合要點

為了配合公司及時、準確、全面的財務核算，對相關部門提出以下與財務工作配合要點，請各相關部門予以配合。

采購部

1.所有的采購訂單都應合同要素齊全，開據發(fā)票種類、稅率要明確。

2.有關發(fā)票的開具問題，經常來往、且金額較大的小規(guī)模納稅人供應商，應要求其到稅務局代開3%發(fā)票;供應商代開發(fā)票的，發(fā)票后應附有發(fā)票開具單位的訂單、送貨單(五金、文具類廠商亦同)，且款項付給發(fā)票開具單位，開票單位再與供應商結算，供應商還應出具同意上述條款的切結書;

3.采購訂單應及時送達財務部往來會計處備查(白聯請廠商加蓋公章采購自

己保留，紅聯每周一次遞交財務)。

4.每月3日前把核對進銷存中的應付對賬單，用無碳復寫A4z紙打印一式兩份，簽字后送財務部往來會計處。要求：供應商的對賬單必須有月初余額、本期應收額、期未余額;所附送貨單、入庫單是原件，復印件入賬要經總經理特批;廠商對賬單必須注明聯系人及電話號碼。

5.相關采購員根據倉管員送達的入庫單、廠方送貨單及時錄入進銷存中，并打印進銷存中的進貨入庫單，三單(入庫單的藍聯)一并及時傳遞至財務部往來會計處。

6.每周現金采購的資金計劃及時報財務部資金預算會計處。

7.模具的購置、外發(fā)、調拔、回收、報廢等單據及時送至財務部總賬會計處。

市場部

1.采購訂單應及時送達財務部往來會計處備查，所有的銷售訂單都應注明如下條款：開具銷售發(fā)票的種類(專用發(fā)票還是普通發(fā)票)、稅率。

2.送貨單財務聯次應及時傳遞至財務部往來會計處。

3.開具銷項發(fā)票的申請應先由往來會計核對、總賬會計復核、總經理核準后開具。

4.每月8日前各業(yè)務人員必須把上月的〈實際出差計劃〉在發(fā)送給市場部主管同時，抄送給財務部總賬會計，有發(fā)票抵賬的，〈實行出差計劃表〉必須有備注欄注明抵賬發(fā)票業(yè)務內容。

5.每月15日前，對財務部發(fā)出的〈應收賬款追蹤明細表〉中有關發(fā)貨、收款的真實性予以確認并回復。

貿易部

1.每月最后一日，把當月的出口業(yè)務的裝箱單、INVOICE用郵件傳遞給財務部總賬會計處。

2.每月最后一日，把出口報關單退稅專用聯或者報關單的其它聯次的復印件送達財務部總賬會計。

3.每月根據財務部提供的出口收款信息，及時進行出口收匯核銷，〈出口收匯核銷信息登記表〉及時傳遞至財務部總賬會計處。

物料庫

1.及時填制采購入庫單，其中黃、藍兩聯與供應商送貨單一并送達相關的采購員。

2.材料領料單、成品入庫單、出口業(yè)務送貨明細表每周五送達財務部總賬會計處。

3.每月1日倉庫物料盤點表傳遞至財務部往來會計處。

管理部

1. 每月3日前，考勤、扣款等工資核算資料送至財務部資資金預算會計。

2.管理部門的固定資產、低值易耗品的處置、報廢單據應及時送至總賬會計。

生產部

1.生產部門的固定資產、低值易耗品的處置、報廢單據應及時送至總賬會計。

2.每月3日前，把上月車間生產明細表送財務部資金預算會計處。

附件三

遠期財務崗位職責及業(yè)務流程

(一)財務課工作原則：

1.今日事今日畢，日清月結。

2.堅持原則，友善溝通。

(二)崗位設置：

出納一名。

往來會計一名。

成本會計一名。

總賬會計一名。

財務主管一名。

(三)崗位職責：

各責任會計在完成本職工作之余，還要及時完成公司及主管交辦的任務。 出納

1.責任范圍:

①日常零用金的提取等現金收支業(yè)務，登記現金臺賬。

②境內銀行日常業(yè)務的辦理，登記銀行臺帳。

③銀行存款的月未對帳，每月10日內編制上月銀行存款余額調節(jié)表。

④每周末進行現金盤點，編制現金盤點表。

⑤及時取得、打印銀行收付款回單，傳遞給相關崗位會計。

⑥銀行支票類單據的申購、保管、開據、繳銷等業(yè)務。

⑦銷售發(fā)票的開具。

⑧核對現金、銀行存款賬目。

2.工作要點：

①出納一般在收到主管審核傳遞的會計憑證后再收付款項，憑證附件不齊、簽字審批不全的，應拒付。其中，支付供應商貨款時，應收驗其收據、對賬單(經我方核簽)、送貨單、委托書、收款人身份證復印件，證件齊全方可付款。

②經主管核對后，每周未上報本周現金及銀行收支明細表。

③及時索取、打印銀行對賬單、取回銀行單據，傳遞給相關會計入賬。

④現金的管理要日清月結、賬實相符;現金的盤點、盤點表的編制，應有財務主管在場和復核。 往來會計

1.責任范圍:

①應收、應付賬款的核對、掛帳、催付款，

②應收、應付票據的掛賬、沖銷，登記應收、應付票據臺賬。

③其它往來帳項、備用金的掛賬、沖銷及監(jiān)督管理。

④復核應收及應付對賬單，在賬務系統(tǒng)中切轉憑證掛賬，編報應收、應付賬款資金計計劃表、應收賬款追蹤明細表、其它往來賬目核查表。

⑤固定資產賬務管理及計提折舊的賬務處理。

⑥登記應付票據臺賬。

⑦核對應收賬款、應付賬款、應付票據、其它應收及應付款、固定資產、累計折舊賬目。

2.工作要點：

①每月8日前完成應收、應付賬款切轉掛賬工作，編報應收、應付賬款資金計計劃表、應收賬款追蹤明細表、其它往來賬目核查表，掛賬前核查對賬單、發(fā)票、驗收單、送貨單、訂單等單證齊全;審批簽字手續(xù)完備;以財務課備案的訂單復核單證之間單價、數量、金額是否相符且計算無誤。

②應收款的催收。有業(yè)務責任的客戶，按訂單的收款期督促相關業(yè)務員收款，無業(yè)務責的，直接向客戶催收。

③按供應商付款期賬期，每月依據核準的對賬單原件，每月15日前逐一填制付款申請單，轉財務主管復核，經總經理核準后，轉出納于25日統(tǒng)一付貨款。

④應收、應付票據臺賬應有如下內容：收票日期、出票單位、幣別、金額、到期日、承兌日等等，臺賬的登記應細致、及時。

⑤應收、應付款帳齡分析報告，內容應有總金額、未逾期、逾期一個月、兩個月、半年相應的金額、比重等，逾期催收情況、未收付的原因，以及相關責任業(yè)務員的回款分析等。

⑤每月發(fā)放工資前打印備用金余額表傳遞給成本會計扣款。備用金的借支，應遵循舊賬不清新款不借、急事特批的原則，應審查簽字審批的手續(xù)是否齊全。 成本會計

1.責任范圍:

①每月10日前完成工資核算。

②日常報銷費用的單據審核及賬務處理。

③成本費用的核算(工資、制造費用的分配、材料費用的切轉、待攤預提費用的攤提等)。

④完工產品、在制品成本的核算。

⑤月未10日內編制成本費用報表及分析報告。

⑥銷售報價工作。

⑦核對制造費用、生產成本、原材料、庫存商品、半成品、研發(fā)支出、管理、銷售、財務費用等賬目。

2.工作要點：

①工資核算的資料，應督促人事等部門于每月7日下班前報齊工資核算資料，審核造表。

②日常費用的報銷，要注意票據齊全合法，支出正當達標，簽字審批手續(xù)齊全，做到及時核算、及時付款、隨報隨走。

③根據公司績效考核的需要，成本費用要明細化、部門等項目化錄入。

④成本費用分析報告及分析，要注意在當期與前期、定額與實際的比較中找差異、局部與整體的比較中發(fā)掘差異的原因等。 總賬會計

1.責任范圍:工作特點是公司全盤賬務的真實性、規(guī)范化以及納稅申報的及時正確性負責。

①經財務主管授權審核所有會計憑證，及時打印、整理、裝訂所有會計憑證，

負責會計資料歸檔保存。

②編制結賬憑證，每月10日前編報公司財務報表(資產負債表、利潤表)。

③稅務、統(tǒng)計、高新企業(yè)報表申報及信貸報表的編制。

④資金預算決算報表的編報。

⑤有關貸款項目臺賬的登記，長期借款利息的季度計算預提。

⑥對其余所有會計賬目的準確性負責，并對其他崗位核對的賬目進行監(jiān)督。

2.工作要點：完成本崗位及公司交辦的其它工作，指導、督促各崗位會計及時完成會計核算工作。

財務主管

責任范圍：在總經理的領導下，對財務部門的工作負全責。保證財務部門從賬面上及時、準確、全面反映公司資產，監(jiān)督資產的安全;運用財務數據實時監(jiān)控公司資金運作，提高資金的率效;及時、準確地為公司經營管理和決策決策提供財務信息支持。具體工作如下：

①日常報銷單據、收付款業(yè)務、會計憑證的復核。

②每月5日前編報當月資金預算的復核。

③審核上報各會計崗位編報的相關管理報表。

④每月15日前提交月度經營成果、現金流量財務分析報告。

⑤公司全面預算的組織編制、執(zhí)行、分析、調整、考核。

⑥年度盤點計劃的編制，主導盤點工作。

⑥培訓、指導各崗位會計人員工作。

⑦制訂、完善、修訂公司財務管理制度和會計核算制度。

(四)財務課內部業(yè)務流程

財務課主要有如下業(yè)務，會計業(yè)務一般應按流程處理：

8. 費用的報銷業(yè)務。

①核算制憑證→②審核打印憑證→③復核報銷、記臺賬→④憑證保管

① 成 本 崗→ ② 總 賬 崗 →→③ 出 納 崗 →→→ ④ 總賬崗

9. 備用金的借支業(yè)務。

①核查制憑證→②審核打印憑證→③復核付款、記臺賬→④憑證保管

① 往 來 崗→ ② 總 賬 崗 →→③ 出 納 崗 →→→ ④ 總 賬 崗

10. 應收、應付賬款的掛帳業(yè)務。

①核查制憑證→②審核打印憑證→③憑證保管

① 往 來 崗 →② 總 賬 崗 →→③總賬崗

11. 收款業(yè)務。

①填制憑證→②審核打印憑證→ ③復 核 付 款 → ④憑證保管 .

①往來崗 → ②總 賬 崗 →→ ③ 出 納 崗 → ④總 賬 崗

12. 應付賬款的付款業(yè)務。

①核查制憑證→②審核打印憑證→③復核付款、記臺賬→④憑證保管

①往來崗→→ ② 總 賬 崗→→ ③ 出 納 崗 →→ ④總 賬 崗

13. 提取現金業(yè)務:

①編制提現預算→②填制打印憑證→③審 核 →→ ④批準 →→⑤提現

①出 納 崗→→ ② 總 賬 崗→→③主管崗→→④總經理→→⑤出納崗

14. 工資的核算及發(fā)放：

①備用金明細→②核算工資→③審核→④批準→⑤制印憑證→⑥發(fā)放→⑦保存

①往來崗 →② 成 本 →③主管崗→④總經理→⑤總賬崗→⑥出納崗→⑦總賬

15. 其它憑證的填制：

①憑證的填制→②憑證過賬保存

① 相 關 崗→ ② 總 賬 崗

16. 各崗位報表的上報業(yè)務：

①相關報表編制→② 復 核→→③ 批 準

① 相 關 崗→→ ②總賬崗→→③總經理

17.納稅申報業(yè)務：

①稅務報表 → ② 復 核 → ③ 核 準 → ④ 申 報

①總 賬 崗 → ②主管崗 → ③總經理 → ④ 總賬崗

年度財務計劃范文三：

做好公司的財務工作是財務人員的工作宗旨。為彌補之前工作的不足，發(fā)揚優(yōu)秀工作態(tài)度，現將新的財務工作計劃向大家匯報：

__年，公司財務科在__供電公司財務部、__公司黨政班子的正確領導和全體財務人員的共同努力下，認真貫徹執(zhí)行公司財務預算，緊緊圍繞公司“四型一流”發(fā)展規(guī)劃，以加強財務核算、提高會計素質為主要工作內容，以精細化核算、數量化考核為工作方法，以利潤最大化為目標，以資產經營責任為主線，全面推行制度化、標準化、程序化、信息化的財務管理模式，加強成本核算，實行全員、全過程的財務管理策略，為完成__年各項經營工作目標作出了應有的貢獻。在新的一年里，財務科將一如既往的緊緊圍繞公司的總體經營思路，從嚴管理，積極為公司領導經營決策當好參謀，具體有以下財務工作計劃安排。

一、財務工作計劃要顧全大局，服從領導，堅定目標不動搖。

年初財務預算，是通過公司職代會集體意見表決制訂的，它反映了公司新的一年總體經營目標和任務。財務科全體人員要端正態(tài)度，積極發(fā)揮主觀能動性，時刻堅持以公司大局為重，不折不扣的完成公司安排的各項工作任務。

1、按財務預算科學合理安排調度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。平時要積極提供全面、準確的經濟分析和建議，為公司領導決策當好參謀，

2、積極爭取政策。積極利用行業(yè)政策，動腦筋、想辦法、爭取銀行等相關部門優(yōu)惠政策，為公司謀取最大經濟利益。

3、深入研究稅收政策，合理避稅增效益。新的一年里，全體財務人員應加強稅收政策法規(guī)的研究和學習，加強與稅務部門各項工作的聯系和協調，通過合理避稅為公司增加效益。

4、搞好電費清收核算，合理調度資金完成年度預算。近年來電費回收程序逐步規(guī)范，高耗能企業(yè)市場回暖，電費回收成績顯著，給企業(yè)現金流量帶來積極有利影響，同時也給財務流動資金管理提出了更高要求。__年，我們應適應新形勢，進一步加強流動資金分析和管理，為公司謀求最大利益。

5、搞好固定資產管理。凡是資產都應該為企業(yè)帶來效益。__年，我們應加強閑置資產、報廢資產處置工作，努力提高資產利潤率。

二、財務工作計劃要加強管理，挖潛增效，為生產經營目標的實現和效益的增長服務。

管理是生產力，是企業(yè)正常運行的保證，管理是提高企業(yè)核心競爭力的關鍵環(huán)節(jié)，建立創(chuàng)新的機制，必須靠管理來保證，管理對企業(yè)來說是永恒的。為此，財務科將加強內部管理列入工作重點，即進一步加強財務管理，降低財務費用，控制生產成本，實行全面預算管理，合理安排，壓縮不必要的或不急需的開支，做到全年生產、開支有預算，有計劃，使企業(yè)資金得到有效合理的發(fā)揮效益。同時財務工作計劃thldl.org.cn中對于機關科室和各站所的費用，實行科學預算，包干使用，并納入年底對各單位的考核，有效控制各項費用的不合理開支。

1、業(yè)務招待費管理。__年我們對業(yè)務招待費的管理辦法依然采取行政負責、工會參與、紀委監(jiān)督、包干使用、超支不補、節(jié)約歸公的原則管好用好業(yè)務招待費。嚴格執(zhí)行“就餐代金券制”。

2、差旅費管理。嚴格規(guī)范差旅費報銷程序和職工借款的還款時限，堅持按照公司《關于加強差旅費和職工借款管理的通知》制度執(zhí)行。做到堅持原則，一事同人，杜絕虛報冒領，借款長期不還，占有公司資金挪作它用的現象發(fā)生。

3、電話費管理。嚴格預算控制，電話費預算按科室為單位包干到位，努力降低話費開支。

4、辦公費管理。辦公費管理要按照年初各科室列出計劃，經領導審批后，公司統(tǒng)一采購、保管，各單位按計劃領用的原則執(zhí)行。

5、車輛費用管理。嚴格執(zhí)行公司制訂的相關車輛費用管理辦法，從嚴從細加強管理。車輛維修必須先有計劃，經分管領導審核批準后進行維修;車輛用油由財務科負責采購、結算，車輛服務中心負責保管、登記、領用，杜絕亂購、無計劃領用。

三、財務工作計劃要明確責任，從嚴要求，積極抓好會計從業(yè)人員職業(yè)道德素質培訓，提高服務水平。

財務科作為公司的一個對外窗口科室，我們將認真落實國網公司供電服務“十項承諾”“優(yōu)質、方便、規(guī)范、真誠”的服務方針在財務科得到充分體現，做到內讓公司全體干群稱心，外讓社會各相關人員及部門滿意。財務科倡導“會計為生產經營一線服務、上一流程為下一流程服務、全員為客戶服務，每個崗位相互服務”的意識，切實抓好財務行風建設。

四、財務工作計劃要穩(wěn)定財務隊伍，繼續(xù)加強會計從業(yè)人員業(yè)務培訓，規(guī)范供電所財務管理，使全公司財務會計工作再上新臺階。

__年度我們財務工作將繼續(xù)以穩(wěn)定增強財務隊伍為主，通過集中培訓與崗位培訓相結合的會計業(yè)務培訓和規(guī)范供電所財務管理為主要內容，扎扎實實的把全公司的財務工作推上一個新臺階。我們具體從以下幾方面入手：

1、穩(wěn)定增強財務隊伍。對現有財務從業(yè)人員進行業(yè)務考核，同時選拔引納相對優(yōu)秀、有會計基礎的人員加入財務隊伍，實行優(yōu)勝劣汰，增強公司財務隊伍的實力，為全公司的經營穩(wěn)定打牢基礎。

2、加強理論培訓，增強財務的宏觀經濟管理意識。使財務人員從僅僅應付日常業(yè)務的工作狀態(tài)得到改變，充分認識財務工作的連續(xù)性、復雜性，培養(yǎng)超前意識。

3、加強企業(yè)經營財務分析培訓。以推行全面預算管理為目標，培養(yǎng)會計從業(yè)人員企業(yè)經營管理的事前預測、事中分析和站所基礎財務分析工作。

4、加強會計實務培訓。注重工作效率，以推行財務會計電算化核算為目標，全面提高財務人員素質。

總之，我們將以現在擬定的財務工作計劃范文為宗旨，在今后的財務工作中，我們財務科的奮斗目標是：在省市公司財務部門和公司領導的大力關心領導下，在各相關部門和科室的積極配合支持下，逐漸培養(yǎng)出一支以規(guī)范化流程、精細化核算、數據化考核為基礎的科學管理型財務隊伍;在今后的經營管理中，緊緊圍繞公司“四型一流”發(fā)展規(guī)劃，時刻堅持科學性預測、過程化控制、準確性核算的工作方法和態(tài)度，為全面完成新一年度的財務預算目標任務而努力奮斗。