會計實習崗位簡介

　　會計是以貨幣為主要計量單位，運用專門的方法，核算和監(jiān)督一個單位經濟活動的一種經濟管理工作。下面學習啦小編為大家整理的會計實習崗位簡介，希望大家喜歡。

　　會計實習崗位簡介篇一

　　直接上級：財務部經理，對財務部經理負責。

　　主要工作：負責公司的憑證審核、成本分析、賬簿登記、納稅稅申和會計檔案保管工作。

　　工作職責：

　　一、流動資金核算

　　1.擬訂流動資金管理和核算實施辦法‚參與核定流動資金定額‚實行管用結合與資金歸口分級管理;

　　2.編制流動資金計劃和銀行借、還款計劃負責流動資金調度‚組織流動資金供應;

　　3.定期考核流動資金使用效果‚不斷加速流動資金調動.

　　二、固定資產核算

　　1.擬訂固定資產管理與核算實施辦法‚劃定固定資產與低值易耗品的界限‚編制固定資產目錄;

　　2.參與核定固定資產需用量及編制固定資產更新改造計劃;

　　3.辦理固定資產購置、調入調出、價值重估、折舊、調整、內部轉移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)‚進行明細登記核算‚定期進清查核對‚做到賬物相符;

　　4.按制度規(guī)定計提固定資產折舊;

　　5.參與固定資產的清查盤點‚分析固定資產的使用效果‚促進固定資產的合理使用‚提高固定資產利用率.

　　三、材料核算

　　1.會同有關單位擬訂材料管理與核算實施辦法‚建立健全材料收發(fā)、保管和領用手續(xù)制度;

　　2.根據需要及市場情況會同有關單位制定采購計劃;

　　3.審計材料采購用款計劃‚控制材料采購‚掌握市場價格‚審查發(fā)票等憑證‚ 考核材料的消耗;

　　4.建立材料明細登記賬‚進行明細核算‚做到賬物相符‚核算清楚;參與庫存材料的清查盤點‚對盤盈盤提出處理意見‚經批準后作出處理.

　　四、工資核算

　　1.按計劃控制工資總額的使用;

　　2.審核工資表‚計算發(fā)放工資;按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金;

　　3.進行工資明細核算.

　　五、成本核算

　　1.擬定成本核算辦法‚建立健全成本核算工作程序‚編制成本費用計劃;

　　2.擬訂生產經營成本、費用開支范圍‚掌握成本費用開支情況‚登記成本費用明細賬‚按規(guī)定編制成本報表上報;

　　3.考核、分析成本費用開支情況‚積極挖潛節(jié)支‚提出改進意見‚努力降低成本費用支出.

　　六、利潤核算及分配

　　1.編制利潤計劃‚將年度利潤指 分解落實到單位;

　　2.做好利潤明細核算‚正確計算生產經營、銷售收入和其他收入‚認真審核和計算各項成本費用支出‚準確計算利潤‚按制度計算和上交稅‚制作并登記有關的明細賬‚編制利潤報表上報;

　　3.按章程規(guī)定和股東大會決議分配利潤‚分配股息、紅利‚計算股息、紅利率‚編制利潤分配表、股利分配表;

　　4.考核、分析利潤完成情況‚積極挖潛節(jié)支‚提出改進建議和措施‚努力提高利潤.

　　七、往來結算

　　1.加強管理并及時結算購銷往來和其他往來的暫時、暫付、應收、應付、備用金等往來款項;

　　2.按合同或規(guī)定要計收利息的‚應正確計息‚一并在往來賬項上計收‚年終時應抄列清單‚與有關單位或個人核對‚催收催結.

　　八、專項資金核算

　　1.擬訂專項資金管理辦法‚實行歸口管理;

　　2.對專項資金進行明細核算;

　　3.按時編制專項獎金報表.

　　九、總賬報表

　　1.登記總賬‚核對賬目‚編制資金平衡表;

　　2.核對其他會計報表‚管理會計憑證和賬表.

　　十、綜合分析

　　1.綜合分析財務狀況和經營成果;

　　2.編寫財務情況說明書;

　　3.進行財務預測‚為領導提供決策參考意見。

　　十一、完成上級領導交辦的其他工作。

　　會計實習崗位簡介篇二

　　(一)現金收付

　　1、收現

　　根據開具的收據(發(fā)票)收款——→檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名——→在收據(發(fā)票)上簽字并加蓋財務結算章——→將收據第②聯(或發(fā)票聯)給交款人——→憑記賬聯登記現金流水賬

　　2、付現

　　(1)費用報銷

　　審核各傳來的現金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領款人簽名——→據記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋"現金付訖"圖章——→登記現金流水賬

　　(2)工資、福利費發(fā)放

　　憑開具的支出證明單付款(包括工資差額、需以現金形式發(fā)放的工資、獎金等款項)——→在支出證明單上加蓋"現金付訖"圖章——→登記現金流水賬

　　3、現金存取及保管

　　每天上午按用款計劃開具現金支票(或憑存折)提取現金——→安全妥善保管現金、準確支付現金——→及時盤點現金——→下午3：30視庫存現金余額送存銀行

　　4、管理現金日記賬，做到日清月結，并及時與微機賬核對余額。

　　(二)銀行存款收付

　　1、銀收

　　(1)收貨款整理傳來支票、匯票→核查和補填進賬單→上午上班時交主管背書→進賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據——→將第一聯與回執(zhí)粘貼在一起——→在微機中編制回款登記表并共享-→打印

　　(2)其他項目收款

　　收到除代理費以外項目的支票、匯票——→填寫進賬單——→進賬——→回單——→登記票據傳遞登記本

　　2、銀付

　　日常性業(yè)務款項

　　根據付款審批單審核調節(jié)表中的款項——→開具支票(匯票、電匯)——→登記支票使用登記本——→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上(無存根的注明支票號及銀行名稱)——→加蓋"轉賬"圖章

　　3、根據銀行收付情況統(tǒng)計各銀行資金余額，隨時掌握各銀行存款余額，避免空頭。

　　4、熟練掌握公司各銀行戶頭(單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號)。

　　(三)工作要求

　　1、 熟悉公司各類財務管理制度。

　　2、 了解各崗位工作內容，做好崗位的銜接工作。

　　3、 準確收付現金，妥善保管現金，保證資金安全。

　　4、 堅持每天盤點現金，及時核對現金日記賬，做到日清月結。

　　5、 隨時掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發(fā)空頭支票。

　　6、 樹立良好的窗口形象。

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