現(xiàn)金支付管理規(guī)定
現(xiàn)金支付管理規(guī)定
為有效管控各項資金的支付,國家制定了相關管理規(guī)定,下面學習啦小編給大家介紹關于現(xiàn)金支付管理規(guī)定的相關資料,希望對您有所幫助。
現(xiàn)金支付管理規(guī)定
1.職工工資、各種工資性津貼。
2.個人勞務報酬,包括稿費和講課費及其他專門工作的報酬。
3.支付給個人的獎金,包括根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金。
4.各種勞保、福利費以及國家規(guī)定的對個人的其他支出,如轉(zhuǎn)業(yè)、復員、退伍、退職、退休費和其他按規(guī)定發(fā)給個人的費用。
5.出差人員必須隨身攜帶的差旅費。
6.向個人購買農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資支付的價款。
7.支付各單位間在轉(zhuǎn)賬結算起點以下的零星支出。
企業(yè)與其他單位的經(jīng)濟業(yè)務,除上述規(guī)定的范圍可進行現(xiàn)金結算外,都要通過銀行進行轉(zhuǎn)賬結算。
企業(yè)與其他單位在使用現(xiàn)金時還要注意以下幾點:
(l)現(xiàn)金支出必須有合法的憑證
現(xiàn)金支出要有憑有據(jù),手續(xù)完備,借款必須持有效的借據(jù),不能以“白條”代借據(jù)。
(2)在規(guī)定限額內(nèi)支付個人現(xiàn)金
各單位必須嚴格按照國家規(guī)定的開支范圍使用現(xiàn)金,開戶單位除向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資以及出差人員隨身攜帶的差旅費支付現(xiàn)金外,其他對個人支付現(xiàn)金的限額為100元,超過限額部分可以轉(zhuǎn)辦儲蓄或以支票、銀行本票支付,確需全額支付現(xiàn)金的,經(jīng)開戶銀行審核后,予以支付現(xiàn)金。
(3)購買國家規(guī)定的??厣唐凡坏檬褂矛F(xiàn)金
單位在購買專控商品時,一律采用轉(zhuǎn)賬方式支付,不得以現(xiàn)金支付。國家專控商品銷售單位不得收取現(xiàn)金。
(4)單位之間不得互相借用現(xiàn)金。
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2.財務處管理制度