財(cái)務(wù)印章使用管理規(guī)定
財(cái)務(wù)印章使用管理規(guī)定
財(cái)務(wù)印章是由部門(mén)負(fù)責(zé)人保管和監(jiān)印，銀行會(huì)制定印章使用的相關(guān)管理規(guī)定，下面學(xué)習(xí)啦小編給大家介紹關(guān)于財(cái)務(wù)印章使用管理規(guī)定的相關(guān)資料，希望對(duì)您有所幫助。
財(cái)務(wù)印章使用管理規(guī)定
一、 目的
為加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒、網(wǎng)銀、支票的管理，明確印章的使用及支票的購(gòu)買(mǎi)、保管、注銷(xiāo)等環(huán)節(jié)的職責(zé)和程序，特制訂本制度。
二、 財(cái)務(wù)部印章管理使用制度
1、 財(cái)務(wù)部印章包括：財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、公司法人章、現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖章、私人印章(僅限財(cái)務(wù)部人員)。
2、 財(cái)務(wù)部印章的保管及使用規(guī)定：
財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人全權(quán)負(fù)責(zé)印章的保管和使用管理，具體細(xì)則如下： ⑴ 財(cái)務(wù)專(zhuān)用章由財(cái)務(wù)部經(jīng)理保管，用于財(cái)務(wù)收據(jù)、銀行業(yè)務(wù)的辦理;以公司名義上報(bào)財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表、辦理銀行賬務(wù)、出具財(cái)務(wù)證明等事務(wù)，特殊情況由財(cái)務(wù)部經(jīng)理請(qǐng)示公司總經(jīng)理后再加蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章;
⑵ 公司法人章由財(cái)務(wù)部經(jīng)理保管，用于辦理銀行業(yè)務(wù)時(shí)使用; ⑶ 有關(guān)私人印章由本人或者由印章本人委托其他財(cái)務(wù)人員管理和使用;
⑷ 現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖章：由出納保管，發(fā)生的現(xiàn)金收取業(yè)務(wù)，要在會(huì)計(jì)開(kāi)具收據(jù)上加蓋現(xiàn)金收訖章，發(fā)生的現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)時(shí)，由出納支付現(xiàn)金時(shí)在報(bào)銷(xiāo)單據(jù)上加蓋現(xiàn)金付訖章。
3、 財(cái)務(wù)部印章的其他規(guī)定：
?、?銀行預(yù)留印鑒和財(cái)務(wù)收據(jù)不得由一人保管和使用;
⑵ 印章保管人不得擅自將印章交與保管人之外的任何人使用或管理;
?、?印章人因事請(qǐng)假時(shí)，需辦理交接手續(xù);節(jié)假日期間必須由印章保管人將印章封存。
4、 財(cái)務(wù)部印章的遺失及處理：
發(fā)現(xiàn)印章丟失，印章保管人應(yīng)立即向印章管理負(fù)責(zé)人報(bào)告并登報(bào)聲明作廢，同時(shí)報(bào)公司綜合部備案后申請(qǐng)重新刻制，財(cái)務(wù)部視情節(jié)嚴(yán)重程度，對(duì)保管人作出批評(píng)或者適當(dāng)處罰。
三、 銀行動(dòng)態(tài)口令牌、銀行U盾的保管及使用制度
1、網(wǎng)銀操作包括：中行動(dòng)態(tài)操作口令牌、中行動(dòng)態(tài)審核口令牌、浦發(fā)行操作U盾、浦發(fā)行審核U盾。
2、保管及使用規(guī)定：
(1)中行動(dòng)態(tài)操作口令牌、浦發(fā)行操作U盾由公司出納(操作員)保管，中行動(dòng)態(tài)審核口令牌、浦發(fā)行審核U盾由財(cái)務(wù)部經(jīng)理(審核員)保管，嚴(yán)禁非網(wǎng)上銀行操作人員上機(jī)。
(2)出納進(jìn)行操作時(shí)，認(rèn)真核對(duì)撥付計(jì)劃的原始票據(jù)后進(jìn)行網(wǎng)上制單，嚴(yán)禁手續(xù)不全的款項(xiàng)支付，審核員根據(jù)撥付計(jì)劃審核賬號(hào)、金額大小寫(xiě)的準(zhǔn)確性，并對(duì)銀行網(wǎng)上支付進(jìn)行復(fù)核指令授權(quán)。
(3)出納員每天對(duì)撥付的款項(xiàng)進(jìn)行逐筆查詢(xún)并確認(rèn)交易是否成功。
(4)出納經(jīng)常和銀行聯(lián)系，掌握網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的更新動(dòng)向，對(duì)于網(wǎng)銀出現(xiàn)故障時(shí)作出記錄并報(bào)部門(mén)經(jīng)理情況，積極和銀行溝通，避免造成經(jīng)濟(jì)損失。
(5)出納利用網(wǎng)銀的查詢(xún)功能，及時(shí)掌握資金余額，及時(shí)對(duì)賬，做到日清月結(jié)。
(6)操作員和審核員保管好U盾及口令卡密碼，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)給他人使用或者讓他們代替操作，暫時(shí)離開(kāi)電腦或者業(yè)務(wù)辦理完成后，要及時(shí)退出操作系統(tǒng)
(7)遇到特殊情況時(shí)，操作員和審核員因事出差或者請(qǐng)假時(shí)，應(yīng)請(qǐng)示部門(mén)經(jīng)理辦理交接事宜，嚴(yán)禁一個(gè)人對(duì)網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)進(jìn)行操作和審核。
(8)Q網(wǎng)銀U盾由出納保管，銀行卡密碼由會(huì)計(jì)保管，交易驗(yàn)證碼由財(cái)務(wù)經(jīng)理掌握。
3、電子口令牌和U盾一單失效或者遺失，要及時(shí)到銀行掛失并辦理新的口令牌及U盾。
四、 財(cái)務(wù)部支票管理使用制度
1、支票包括：現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票。
2、支票保管和使用規(guī)定:
?、?銀行支票與財(cái)務(wù)印鑒，出納保管銀行支票，銀行印鑒由會(huì)計(jì)和出納分開(kāi)保管;
?、撇坏煤灠l(fā)“空頭支票”和“遠(yuǎn)期支票” 辦理支票結(jié)算必須遵守《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》和《中國(guó)人民銀行結(jié)算辦法》的規(guī)定。
?、侵鳖I(lǐng)用：金額、收款單位、簽發(fā)日期、用途由出納人員認(rèn)真填寫(xiě)。對(duì)填錯(cuò)的支票，要蓋“作廢”章，并妥善保管。
?、?特殊情況，需要以現(xiàn)金支票的形式支付供應(yīng)商或者建筑商的，要對(duì)方開(kāi)具有效收據(jù)，嚴(yán)禁把沒(méi)有填寫(xiě)齊全的支票交給收款單位。
?、?每月應(yīng)根據(jù)銀行日記帳和銀行對(duì)帳單，編制銀行存款未達(dá)帳
項(xiàng)調(diào)節(jié)表，做到帳款相符。
3、支票不慎遺失，要及時(shí)采取適當(dāng)?shù)难a(bǔ)救措施(掛失止付、公示催告等)。
四、 本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
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