村鎮(zhèn)銀行暫行管理規(guī)定
村鎮(zhèn)銀行暫行管理規(guī)定
為加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行的管理，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)制定了《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，下面學(xué)習(xí)啦小編給大家介紹關(guān)于村鎮(zhèn)銀行暫行管理規(guī)定的相關(guān)資料，希望對(duì)您有所幫助。
村鎮(zhèn)銀行暫行管理?xiàng)l例
第一章 總則
第一條 為保護(hù)村鎮(zhèn)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益,規(guī)范村鎮(zhèn)銀行的行為,加強(qiáng)監(jiān)督管理,保障村鎮(zhèn)銀行持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國(guó)公司法》等有關(guān)法律法規(guī),制定本規(guī)定.
第二條 村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn),由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資,在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu).
第三條 村鎮(zhèn)銀行是獨(dú)立的企業(yè)法人,享有由股東投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn)權(quán),依法享有民事權(quán)利,并以全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任.
村鎮(zhèn)銀行股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利,并以其出資額或認(rèn)購(gòu)股份為限對(duì)村鎮(zhèn)銀行的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任.
第四條 村鎮(zhèn)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則,自主經(jīng)營(yíng),自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),自負(fù)盈虧,自我約束.
村鎮(zhèn)銀行依法開展業(yè)務(wù),不受任何單位和個(gè)人的干涉.
第五條 村鎮(zhèn)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款;向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件.
村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)放異地貸款.
第六條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)遵守國(guó)家法律、行政法規(guī),執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策,依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理.
第二章 機(jī)構(gòu)的設(shè)立
第七條 村鎮(zhèn)銀行的名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成,其中行政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱或地名.
第八條 設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)具備下列條件:
(一)有符合規(guī)定的章程;
(二)發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件,且發(fā)起人或出資人中應(yīng)至少有1家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu);
(三)在縣(市)設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行,其注冊(cè)資本不得低于300萬(wàn)元人民幣;在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行,其注冊(cè)資本不得低于100萬(wàn)元人民幣;
(四)注冊(cè)資本為實(shí)收貨幣資本,且由發(fā)起人或出資人一次性繳足;
(五)有符合任職資格條件的董事和高級(jí)管理人員;
(六)有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員;
(七)有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度;
(八)有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施;
(九)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件.
第九條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)依照《中華人民共和國(guó)公司法》自主選擇組織形式.
第十條 設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段.
第十一條 籌建村鎮(zhèn)銀行,申請(qǐng)人應(yīng)提交下列文件、材料:
(一)籌建申請(qǐng)書;
(二)可行性研究報(bào)告;
(三)籌建工作方案;
(四)籌建人員名單及簡(jiǎn)歷;
(五)發(fā)起人或出資人基本情況及除自然人以外的其他發(fā)起人或出資人最近2年經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)告;
(六)發(fā)起人或出資人為境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)的,應(yīng)提交其注冊(cè)地監(jiān)管機(jī)構(gòu)出具的書面意見;
(七)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他材料.
第十二條 村鎮(zhèn)銀行的籌建期最長(zhǎng)為自批準(zhǔn)之日起6個(gè)月.籌建期內(nèi)達(dá)到開業(yè)條件的,申請(qǐng)人可提交開業(yè)申請(qǐng).
村鎮(zhèn)銀行申請(qǐng)開業(yè),申請(qǐng)人應(yīng)提交以下文件和材料:
(一)開業(yè)申請(qǐng)書;
(二)籌建工作報(bào)告;
(三)章程草案;
(四)擬任職董事、高級(jí)管理人員的任職資格申請(qǐng)書;
(五)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明;
(六)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料;
(七)公安、消防部門對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所出具的安全、消防設(shè)施合格證明;
(八)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他材料.
第十三條 申請(qǐng)村鎮(zhèn)銀行董事和高級(jí)管理人員任職資格,擬任人除應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的基本條件外,還應(yīng)符合下列條件:
(一)村鎮(zhèn)銀行董事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及能力;
(二)村鎮(zhèn)銀行董事長(zhǎng)和高級(jí)管理人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作5年以上,或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上(其中從事銀行業(yè)工作2年以上)的工作經(jīng)驗(yàn),具備大專以上(含大專)學(xué)歷.
第十四條 村鎮(zhèn)銀行董事和高級(jí)管理人員的任職資格需經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局核準(zhǔn).銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起30日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定.
第十五條 村鎮(zhèn)銀行的籌建由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理,銀監(jiān)局審查并決定.銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或自受理之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定.
村鎮(zhèn)銀行達(dá)到開業(yè)條件的,其開業(yè)申請(qǐng)由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定.銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)做出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定. 第十六條 村鎮(zhèn)銀行可根據(jù)農(nóng)村金融服務(wù)和業(yè)務(wù)發(fā)展需要,在縣域范圍內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu).設(shè)立分支機(jī)構(gòu)不受撥付營(yíng)運(yùn)資金額度及比例的限制.
第十七條 村鎮(zhèn)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)需經(jīng)過(guò)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段.
村鎮(zhèn)銀行分支機(jī)構(gòu)的籌建方案,應(yīng)事前報(bào)監(jiān)管辦事處備案.未設(shè)監(jiān)管辦事處的,向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案.村鎮(zhèn)銀行在分支機(jī)構(gòu)籌建方案?jìng)浒负蠹纯砷_展籌建工作.
村鎮(zhèn)銀行分支機(jī)構(gòu)開業(yè)申請(qǐng),由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定,銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定.
第十八條 村鎮(zhèn)銀行分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)通過(guò)所在地銀監(jiān)局組織的從業(yè)資格考試,并在任職前報(bào)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案.
第十九條 經(jīng)核準(zhǔn)開業(yè)的村鎮(zhèn)銀行及其分支機(jī)構(gòu),由決定機(jī)關(guān)頒發(fā)金融許可證,并憑金融許可證向工商行政管理部門辦理登記,領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照.
第三章 股權(quán)設(shè)置和股東資格
第二十條 村鎮(zhèn)銀行的股權(quán)設(shè)置按照《中華人民共和國(guó)公司法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行.
第二十一條 境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)投資入股村鎮(zhèn)銀行,應(yīng)符合以下條件:
(一)商業(yè)銀行未并表和并表后的資本充足率均不低于8%,且主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求;其他金融機(jī)構(gòu)的主要合規(guī)和審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求;
(二)財(cái)務(wù)狀況良好,最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利;
(三)入股資金來(lái)源真實(shí)合法;
(四)公司治理良好,內(nèi)部控制健全有效;
(五)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件.
境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)出資設(shè)立或入股村鎮(zhèn)銀行須事先報(bào)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及有關(guān)部門批準(zhǔn).
第二十二條 境外金融機(jī)構(gòu)投資入股村鎮(zhèn)銀行,應(yīng)符合以下條件:
(一)最近1年年末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元;
(二)財(cái)務(wù)穩(wěn)健,資信良好,最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利;
(三)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本充足率應(yīng)達(dá)到其注冊(cè)地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8%,非銀行金融機(jī)構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的10%;
(四)入股資金來(lái)源真實(shí)合法;
(五)公司治理良好,內(nèi)部控制健全有效;
(六)注冊(cè)地國(guó)家(地區(qū))金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理制度完善;
(七)該項(xiàng)投資符合注冊(cè)地國(guó)家(地區(qū))法律、法規(guī)的規(guī)定以及監(jiān)管要求;
(八)注冊(cè)地國(guó)家(地區(qū))經(jīng)濟(jì)狀況良好;
(九)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件.
第二十三條 境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人投資入股村鎮(zhèn)銀行,應(yīng)符合以下條件:
(一)在工商行政管理部門登記注冊(cè),具有法人資格;
(二)有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄;
(三)財(cái)務(wù)狀況良好,入股前上一年度盈利;
(四)年終分配后,凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的10%以上(合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑);
(五)入股資金來(lái)源合法,不得以借貸資金入股,不得以他人委托資金入股;
(六)有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管理能力和資金實(shí)力;
(七)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件.
擬入股的企業(yè)法人屬于原企業(yè)改制的,原企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及經(jīng)營(yíng)年限可以延續(xù)作為新企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和經(jīng)營(yíng)年限計(jì)算.
第二十四條 境內(nèi)自然人投資入股村鎮(zhèn)銀行的,應(yīng)符合以下條件:
(一)有完全民事行為能力;
(二)有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄;
(三)入股資金來(lái)源合法,不得以借貸資金入股,不得以他人委托資金入股;
(四)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件.
第二十五條 村鎮(zhèn)銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu).最大銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)股東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的20%,單個(gè)自然人股東及關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%,單一非銀行金融機(jī)構(gòu)或單一非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%.
任何單位或個(gè)人持有村鎮(zhèn)銀行股本總額5%以上的,應(yīng)當(dāng)事前報(bào)經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局審批.
第二十六條 村鎮(zhèn)銀行在向工商行政管理部門登記后,向認(rèn)繳股本的股東簽發(fā)記名股權(quán)證,作為股東所持股份和分紅的憑證.
第二十七條 村鎮(zhèn)銀行股東不得虛假出資或者抽逃出資.
村鎮(zhèn)銀行不得接受本行股份作為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的.
第二十八條 村鎮(zhèn)銀行的股份可依法轉(zhuǎn)讓、繼承和贈(zèng)與.但發(fā)起人或出資人持有的股份自村鎮(zhèn)銀行成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押.村鎮(zhèn)銀行董事、行長(zhǎng)和副行長(zhǎng)持有的股份,在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押.
第二十九條 村鎮(zhèn)銀行的實(shí)收資本變更后,必須相應(yīng)變更其注冊(cè)資本. ?
第四章 公司治理
第三十條 村鎮(zhèn)銀行的組織機(jī)構(gòu)及其職責(zé)應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)公司法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,并在其章程中明確.
第三十一條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)其決策管理的復(fù)雜程度、業(yè)務(wù)規(guī)模和服務(wù)特點(diǎn)設(shè)置簡(jiǎn)潔、靈活的組織機(jī)構(gòu).
村鎮(zhèn)銀行可只設(shè)立董事會(huì),行使決策和監(jiān)督職能;也可不設(shè)董事會(huì),由執(zhí)行董事行使董事會(huì)相關(guān)職責(zé).
第三十二條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立有效的監(jiān)督制衡機(jī)制.不設(shè)董事會(huì)的,應(yīng)由利益相關(guān)者組成的監(jiān)督部門(崗位)或利益相關(guān)者派駐的專職人員行使監(jiān)督檢查職責(zé).
第三十三條 村鎮(zhèn)銀行設(shè)行長(zhǎng)1名,根據(jù)需要設(shè)副行長(zhǎng)1至3名.規(guī)模較小的村鎮(zhèn)銀行,可由董事長(zhǎng)或執(zhí)行董事兼任行長(zhǎng).
村鎮(zhèn)銀行董事會(huì)或監(jiān)督管理部門(崗位)應(yīng)對(duì)行長(zhǎng)實(shí)施年度專項(xiàng)審計(jì).審計(jì)結(jié)果應(yīng)向董事會(huì)、股東會(huì)或股東大會(huì)報(bào)告,并報(bào)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案.行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)離任時(shí),須進(jìn)行離任審計(jì).
第三十四條 村鎮(zhèn)銀行可設(shè)立獨(dú)立董事.獨(dú)立董事與村鎮(zhèn)銀行及其主要股東之間不應(yīng)存在影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系.獨(dú)立董事履行職責(zé)時(shí)尤其要關(guān)注存款人和中小股東的利益.
第三十五條 村鎮(zhèn)銀行董事和高級(jí)管理人員對(duì)村鎮(zhèn)銀行負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù).
董事違反法律、法規(guī)或村鎮(zhèn)銀行章程,致使村鎮(zhèn)銀行形成嚴(yán)重?fù)p失的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任.
行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)違反法律、法規(guī)或超出董事會(huì)或執(zhí)行董事授權(quán)范圍作出決策,致使村鎮(zhèn)銀行遭受嚴(yán)重?fù)p失的,應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任.
第三十六條 村鎮(zhèn)銀行董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層可根據(jù)需要設(shè)置不同的專業(yè)委員會(huì),提高決策管理水平.
規(guī)模較小的村鎮(zhèn)銀行,可不設(shè)專業(yè)委員會(huì),并視決策復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)高低程度,由相關(guān)的專業(yè)人員共同研究決策或直接由股東會(huì)或股東大會(huì)做出決策.
第三十七條 村鎮(zhèn)銀行要建立適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和規(guī)模的薪酬分配制度、正向激勵(lì)約束機(jī)制,培育與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的企業(yè)文化. ?
第五章 經(jīng)營(yíng)管理
第三十八條 經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局批準(zhǔn),村鎮(zhèn)銀行可經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù):
(一)吸收公眾存款;
(二)發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款;
(三)辦理國(guó)內(nèi)結(jié)算;
(四)辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn);
(五)從事同業(yè)拆借;
(六)從事銀行卡業(yè)務(wù);
(七)代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券;
(八)代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù);
(九)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù).
村鎮(zhèn)銀行按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定,可代理政策性銀行、商業(yè)銀行和保險(xiǎn)公司、證券公司等金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù).
有條件的村鎮(zhèn)銀行要在農(nóng)村地區(qū)設(shè)置ATM機(jī),并根據(jù)農(nóng)戶、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的信用狀況向其發(fā)行銀行卡.
對(duì)部分地域面積大、居住人口少的村、鎮(zhèn),村鎮(zhèn)銀行可通過(guò)采取流動(dòng)服務(wù)等形式提供服務(wù).
第三十九條 村鎮(zhèn)銀行在繳足存款準(zhǔn)備金后,其可用資金應(yīng)全部用于當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè).村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款應(yīng)首先充分滿足縣域內(nèi)農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要.確已滿足當(dāng)?shù)剞r(nóng)村資金需求的,其富余資金可投放當(dāng)?shù)仄渌a(chǎn)業(yè)、購(gòu)買涉農(nóng)債券或向其他金融機(jī)構(gòu)融資.
第四十條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的授信工作機(jī)制,合理確定不同借款人的授信額度.在授信額度以內(nèi),村鎮(zhèn)銀行可以采取一次授信、分次使用、循環(huán)放貸的方式發(fā)放貸款.
第四十一條 村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款應(yīng)堅(jiān)持小額、分散的原則,提高貸款覆蓋面,防止貸款過(guò)度集中.村鎮(zhèn)銀行對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)資本凈額的5%;對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過(guò)資本凈額的10%.
第四十二條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定,建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和資本補(bǔ)充、約束機(jī)制,準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量,充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備,及時(shí)沖銷壞賬,真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)成果,確保資本充足率在任何時(shí)點(diǎn)不低于8%,資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100%.
第四十三條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范能力,對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià),并對(duì)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善,確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng).
第四十四條 村鎮(zhèn)銀行執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的金融企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定,建立健全財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度.
村鎮(zhèn)銀行應(yīng)真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況,編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,并提交其權(quán)力機(jī)構(gòu)審議.
有條件的村鎮(zhèn)銀行,可引入外部審計(jì)制度.
第四十五條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)按規(guī)定向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他資料,并對(duì)報(bào)告、資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé).
第四十六條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立信息披露制度,及時(shí)披露年度經(jīng)營(yíng)情況、重大事項(xiàng)等信息. ?
第六章 監(jiān)督檢查
第四十七條 村鎮(zhèn)銀行開展業(yè)務(wù),依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理.
第四十八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和當(dāng)?shù)乜蛻舻慕鹑诜?wù)需求,結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管及現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果,依法審批村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)范圍和新增業(yè)務(wù)種類.
第四十九條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī),制定村鎮(zhèn)銀行的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則,并對(duì)村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易等方面實(shí)施持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管.
第五十條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照《商業(yè)銀行監(jiān)管內(nèi)部評(píng)級(jí)指引》的有關(guān)規(guī)定,制定對(duì)村鎮(zhèn)銀行的評(píng)級(jí)辦法,并根據(jù)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果,實(shí)施差別監(jiān)管.
第五十一條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)村鎮(zhèn)銀行的資本充足狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況,適時(shí)采取下列監(jiān)管措施:
(一)對(duì)資本充足率大于8%、不良資產(chǎn)率低于5%的,適當(dāng)減少現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率和范圍,支持其穩(wěn)健發(fā)展;
(二)對(duì)資本充足率高于4%但低于8%的,要督促其制訂切實(shí)可行的資本補(bǔ)充計(jì)劃,限期提高資本充足率,并加大非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管及現(xiàn)場(chǎng)檢查力度,適時(shí)采取限制其資產(chǎn)增長(zhǎng)速度、固定資產(chǎn)購(gòu)置、分配紅利和其他收入、增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)等措施;
(三)對(duì)限期內(nèi)資本充足率降至4%、不良資產(chǎn)率高于15%的,可適時(shí)采取責(zé)令調(diào)整董事或高級(jí)管理人員、停辦部分或所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施進(jìn)行糾正;
(四)對(duì)在規(guī)定期限內(nèi)仍不能實(shí)現(xiàn)有效重組、資本充足率降至2%及2%以下的,應(yīng)適時(shí)接管、撤銷或破產(chǎn).
第五十二條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立對(duì)村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)服務(wù)質(zhì)量的考核體系和考核辦法,定期對(duì)村鎮(zhèn)銀行發(fā)放支農(nóng)貸款情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià),并可將考核評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)村鎮(zhèn)銀行綜合評(píng)價(jià)、行政許可以及高級(jí)管理人員履職評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容.
第五十三條 村鎮(zhèn)銀行違反本規(guī)定的,銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)采取風(fēng)險(xiǎn)提示、約見其董事或高級(jí)管理人員談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)等措施,督促其及時(shí)進(jìn)行整改,防范風(fēng)險(xiǎn).
第五十四條 村鎮(zhèn)銀行及其工作人員在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理過(guò)程中,有違反國(guó)家法律、行政法規(guī)行為的,由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施處罰;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任.
第五十五條 村鎮(zhèn)銀行及其工作人員對(duì)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的處罰決定不服的,可依法提請(qǐng)行政復(fù)議或向人民法院提起行政訴訟.
第七章 機(jī)構(gòu)變更與終止
第五十六條 村鎮(zhèn)銀行有下列變更事項(xiàng)之一的,需經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局批準(zhǔn):
(一)變更名稱;
(二)變更注冊(cè)資本;
(三)變更住所;
(四)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍;
(五)變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東;
(六)修改章程;
(七)變更組織形式;
(八)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他變更事項(xiàng).
更換董事、高級(jí)管理人員時(shí),應(yīng)報(bào)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)其任職資格.
第五十七條 村鎮(zhèn)銀行的接管、解散、撤銷和破產(chǎn),執(zhí)行《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》及有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定.
第五十八條 村鎮(zhèn)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止的,應(yīng)向發(fā)證機(jī)關(guān)繳回金融許可證,及時(shí)到工商行政管理部門辦理注銷登記,并予以公告. ???
第八章 附 則
第五十九條 本規(guī)定所稱農(nóng)村地區(qū),是指中西部、東北和海南省縣(市)及縣(市)以下地區(qū),以及其他省(區(qū)、市)的國(guó)定貧困縣和省定貧困縣及縣以下地區(qū).
第六十條 本規(guī)定所稱境內(nèi)金融機(jī)構(gòu),是指《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二條所列金融機(jī)構(gòu).
第六十一條 本規(guī)定未盡事宜,按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章執(zhí)行.
第六十二條 本規(guī)定由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋.
第六十三條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。
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