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采購管理制度及采購流程

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采購管理制度及采購流程是怎樣的呢?物資采購核算企業(yè)購入材料、商品等的采購成本。以下是小編精心收集整理的采購管理制度及采購流程,下面小編就和大家分享,來欣賞一下吧。

采購管理制度及采購流程

采購管理制度及采購流程精選篇1

1目的

加強對本公司工程項目物資采購的管理和控制,確保工程物資質(zhì)優(yōu)價廉,滿足工程設(shè)計和施工需要。

2適用范圍

本制度適用于本公司自建工程項目材料采購、驗收等管理工作。

3工作職責(zé)

3.1各項目部材料部門是該項目工程材料設(shè)備和管理的歸口管理部門。

3.2項目部具體實施工程材料設(shè)備的采購、驗收、發(fā)放、使用等管理工作。

4物資管理要求

4.1按照批準(zhǔn)的物資采購計劃和文件,按質(zhì)量準(zhǔn)確采購各工序所需的工程材料、工程設(shè)備,遵守國家有關(guān)法律法規(guī),執(zhí)行本公司《采購控制流程》的有關(guān)規(guī)定。

4.2材料采購實行分級管理,物資種類分為:

4.2.1重要物資:鋼材、水泥、商品砼、設(shè)備、木方、九夾板;

4.2.2主要物資:砂、石類、紅磚、空心磚、防水材料、管材、施工用電電線電纜等各類地方材料;

4.2.3輔助物資:其他建筑材料、周轉(zhuǎn)材料等。

4.3材料采購計劃編制

4.3.1工程項目各工序需統(tǒng)一使用材料清單。

4.3.2工程項目進度表(如遇計劃更改,應(yīng)補充計劃表),在需用材料清單中應(yīng)注明品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求以及供貨時間等內(nèi)容。各使用單位(班組)每月應(yīng)提前將所需材料清單按物資種類報送項目部組織采購。

4.3.3項目材料部門接到需用材料清單應(yīng)結(jié)合庫存情況,統(tǒng)一策劃,分別編制材料采購計劃。

4.3.4重要材料采購計劃須經(jīng)項目經(jīng)理和項目第一責(zé)任人進行審核批準(zhǔn)后實施,主要材料及其它材料采購計劃由項目經(jīng)理批準(zhǔn),施工項目材料部門負(fù)責(zé)組織實施。

4.3.5物資采購后要準(zhǔn)確、及時驗收,做到合理保管,妥善看護,減少保管損耗,使物資安全存放。

5材料采購合同

5.1材料采購的供方一般應(yīng)在單位頒發(fā)的合格、優(yōu)質(zhì)分承包方名單中確定,并由合同成本部檢查監(jiān)督。

5.2各種材料采購合同,由項目部負(fù)責(zé)簽訂,合同成本部檢查監(jiān)督。

5.3材料采購合同必須符合國家法律法規(guī),盡量采用國家標(biāo)準(zhǔn)合同文本。

5.4對違反合同,不能按質(zhì)按量按時供貨的供應(yīng)商,項目部應(yīng)及時上報合同成本部,由項目部提出處理意見,并報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后予以通報除名。如該供應(yīng)商從名冊中除名,此供應(yīng)商在一年內(nèi)不得使用。

6材料的驗證

6.1根據(jù)采購合同和生產(chǎn)要求,必要時項目部應(yīng)組織材料員不定期的到供應(yīng)商(直接供方)貨源處進行驗證,發(fā)現(xiàn)問題及時提出改進要求,確保供方按質(zhì)、按量、按時供貨,這種驗證也可在采購邀標(biāo)文件中約定。

6.2如工程合同中規(guī)定(項目部)需對供貨商(供方)物資進行驗證工作,但不能代替材料部門的現(xiàn)場驗證。

6.3材料進貨驗證的分級管理重要材料、主要材料的進貨驗證由項目部負(fù)責(zé),質(zhì)量員和材料員驗證,其它材料的進貨驗證,應(yīng)由項目部委派的倉庫保管員驗證、負(fù)責(zé)。

6.4材料進貨驗證必須按合同條款進行,根據(jù)供貨商提供的有關(guān)規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等證明文件,清點查驗進庫(工地)材料,材料驗證人員填寫“物資驗收記錄”。

6.5需作現(xiàn)場復(fù)試檢驗的材料,由項目部及時送試驗室。根據(jù)復(fù)檢檢驗報告作好有關(guān)標(biāo)識工作。(復(fù)檢合格產(chǎn)品為綠色標(biāo)牌,不合格產(chǎn)品為紅牌,待檢產(chǎn)品為黃牌)。

6.6在進貨檢驗中發(fā)現(xiàn)不合格材料,應(yīng)及時按規(guī)定作出不合格品的處理工作,嚴(yán)禁使用于工程中,做及時清退出場,做好退貨處理工作。

采購管理制度及采購流程精選篇2

為了加強公司基本建設(shè)的經(jīng)營、財務(wù)管理,規(guī)范采購工作流程,進一步提升公司采購工作效率,使之更好的為公司基建施工提供物資供應(yīng)保障,根據(jù)公司建設(shè)發(fā)展的實際需要,特制定本制度。

1、煤礦自購物資由集團公司設(shè)立專職采購人員和管理人員,應(yīng)當(dāng)具備與其從事的采購工作相適應(yīng)的政治素質(zhì)、專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力,綜合科嚴(yán)格遵守公司的各種管理制度、采購管理流程,本著服務(wù)煤礦基建的宗旨,忠于職守,廉潔自律。

2、公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)對煤礦的所有采購合同進行審核、監(jiān)督,保證公司所有經(jīng)濟行為的合理性和經(jīng)濟性。計劃科負(fù)責(zé)對采購計劃的審批,確保采購行為的合理和采購資金的落實。

3、收集公司基建所需的物資、設(shè)備(公司集中控制的)采購需求,編制各期采購計劃,上報公司財務(wù)科審批并執(zhí)行。

4、按時完成各期采購計劃和零星采購計劃,保質(zhì)保量、及時準(zhǔn)確地為基建施工提供采購服務(wù),并就供應(yīng)的物資的質(zhì)量、數(shù)量、品種規(guī)格、價格、交貨期等要素及時征求施工單位的意見,改進不足。

5、積極參與集團公司,煤礦組織的大宗物資采購及招標(biāo)工作,并提交合理化建議。

6、采購合同的簽訂:

初步確定供應(yīng)商和待采購物資、設(shè)備的市場價格后,集團公司供應(yīng)科、辦公室應(yīng)及時組織和相關(guān)供應(yīng)商開展關(guān)于采購物資、設(shè)備的價格談判,簽訂采購意向合同、協(xié)議。

公司供應(yīng)科、辦公室將采購合同、協(xié)議以及采購計劃報公司計劃科審核,經(jīng)事前審計、確認(rèn)其合法、經(jīng)濟后,報公司財務(wù)負(fù)責(zé)人審批、簽字許可后,和相關(guān)供應(yīng)商簽訂正式采購合同、協(xié)議。

7、簽訂采購合同、協(xié)議的原則和注意事項自主、自愿,平等協(xié)商是簽訂采購合同協(xié)議的基本原則。簽訂采購合同、協(xié)議的注意事項為:

合同、協(xié)議的條款、內(nèi)容以及履行方式等必須符合法律規(guī)范。

合同、協(xié)議的規(guī)定必須符合公司的利益,或與公司的利益沒有抵觸。

合同、協(xié)議的履行條件及履行方式必須具有完整性和可操作性,避免不確定的法律和經(jīng)濟責(zé)任的糾紛。

采購管理制度及采購流程精選篇3

一、目的:

為加強采購計劃管理,規(guī)范采購工作,保障公司及子公司運營所需物品的正常持續(xù)供應(yīng),降低采購成本,特制定本制度。

二、適用范圍

本辦法適用于公司總部所有物資(包括固定資產(chǎn)、易耗品、營銷禮品等)的采購。

三、職責(zé)權(quán)限

1、公司董事長負(fù)責(zé)采購管理制度的審批;3、公司財務(wù)部負(fù)責(zé)采購管理制度的。3、產(chǎn)品中心負(fù)責(zé)采購管理制度的制訂。

四、采購原則

1、詢價比價原則

物品采購必須有兩家以上供應(yīng)商

2、一致性原則

采購人員定購的物品必須與請購單所列要求、規(guī)格、型號、數(shù)量一致。在市場條件不能滿足請購部門要求或成本過高的情況下,采購人員須及時反饋信息供申請部門更改請購單或作參與。如確因特定條件數(shù)量不能完全與請購單一致,經(jīng)審核后,差值不得超過請購量的5—10%。

3、低價搜索原則

采購人員隨時搜集市場價格信息,建立供應(yīng)商信息檔案庫,了解市場最新動態(tài)及最低價格,實現(xiàn)最優(yōu)化采購。

4、廉潔原則

(1)自覺維護企業(yè)利益,努力提高采購物品質(zhì)量,降低采購成本。(2)廉潔自律,不收禮,不受賄,不接受吃請,更不能向供應(yīng)商伸手。(3)嚴(yán)格按采購制度和程序辦事,自覺接受監(jiān)督。

(4)加強學(xué)習(xí),廣泛掌握與采購業(yè)務(wù)相關(guān)的新材料、新設(shè)備及市場信息。

(5)工作認(rèn)真仔細(xì),不出差錯,不因自身工作失誤給公司造成損失。5、招標(biāo)采購原則

凡大宗或經(jīng)常使用的物品,都應(yīng)通過詢議價或招標(biāo)的形式,由采購、財務(wù)等相關(guān)部門共同參與,定出一段時間內(nèi)(一年或半年)的供應(yīng)商、價格,簽訂供貨協(xié)議,以簡化采購程序,提高工作效率。對于價格隨市場變化較快的物品,除縮短招標(biāo)間隔時限外,還應(yīng)隨時掌握市場行情,調(diào)整采購價格。

6、審計監(jiān)督原則:

采購人員要自覺接受財務(wù)部或公司

五、物資分類:

(一)物資分類

1、固定資產(chǎn)類:單位價值在1000元以上,使用年限在一年以上的有形資產(chǎn)。2、經(jīng)營物資類:與經(jīng)營有關(guān)的各種物品。3、營銷禮品類:節(jié)日禮品、營銷禮品等。4、辦公用品類:與辦公有關(guān)的物品。5、后勤物資類:指廚房和宿舍方面的物品。6、其他類型物資:其他需要采購的相關(guān)物品。

(二)采購安排:

由總公司統(tǒng)一采購:經(jīng)辦人填寫申購單,經(jīng)所在部門經(jīng)理審批,子公司總經(jīng)理審核后,原則上由總公司產(chǎn)品銷售中心統(tǒng)一采購。(子公司辦公用品類、后勤類的食堂菜品及調(diào)料、店內(nèi)經(jīng)營所供的小吃、水果等臨時性易耗品經(jīng)部門經(jīng)理造冊報子公司總經(jīng)理審批,財務(wù)審核后可由子公司自行采購)

六、采購流程:

1、采購申請:

使用部門填寫《申購單》經(jīng)部門經(jīng)理及子公司總經(jīng)理審批后交產(chǎn)品銷售中心,申購單要求注明名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、需求日期、

2、詢價比價議價:

(1)每一種物品(物資)原則上需三家以上的供應(yīng)商進行報價。

(2)采購員接到報價單后,需進行比價、議價,并填寫《詢價記錄表》,按低價原則進行采購。

(3)屬下列情況者,無須進行比價、議價:獨家代理、獨家制造、專賣品、原廠零配件無代用品,但仍需留下報價記錄。

3、樣品

(1)若須進行樣品

(2)對于需要保存樣品的,須作封樣處理,以便日后作收貨比較。4、供應(yīng)商選擇:

(1)具有合法經(jīng)營主體者。

(2)品質(zhì)、交貨期、價格、服務(wù)等條件良好者。(3)信譽良好者。(4)客戶認(rèn)可的供應(yīng)商。采購人員須建立供應(yīng)商信息臺帳。5、合同簽定:

(1)供應(yīng)商經(jīng)送樣審查合格后,由采購部門與選定的供應(yīng)商簽訂合同。(2)交易發(fā)生爭執(zhí)時,依據(jù)合同的核定條款進行處理。6、進度跟催

(1)為確保準(zhǔn)時交貨,采購人員應(yīng)提前采用電話、傳真或親自到供應(yīng)商處跟催,以確保物品(物資)能適時供應(yīng)。

(2)若采購物品(物資)無法在預(yù)定時間內(nèi)交貨的,采購人員須提前通知需求部門,尋求解決辦法,并須重新和供應(yīng)商確定新的交貨期,并知會需求部門。

7、驗收入庫:

采購物品(物資)到公司后,屬經(jīng)營性固定資產(chǎn)、材料、配件等物品(物資)、非經(jīng)營性固定資產(chǎn)、大宗勞保用品等經(jīng)需求部門驗收,辦公用品等常用品經(jīng)庫管驗收合格后,庫管開具《入庫單》,按流程辦理入庫手續(xù)。如驗收不合格的,由驗收部門通知采購部門,2日內(nèi)辦理換(退)貨手續(xù)。

8、對帳付款:

采購付款實行審批制度,具體程序如下:

(1)采購人員憑申購單、入庫單、購貨發(fā)票到財務(wù)處辦理申請付款手續(xù);(2)付款方式:

A、金額在200元以下,經(jīng)產(chǎn)品銷售中心和副總經(jīng)理(總經(jīng)理)簽字后,公司財務(wù)審核后現(xiàn)金支付。

B、金額在200元—1000元,經(jīng)產(chǎn)品銷售中心和副總經(jīng)理(總經(jīng)理)簽字后,公司財務(wù)審核后轉(zhuǎn)賬支付。

C、金額在1000元以上,經(jīng)產(chǎn)品銷售中心、副總經(jīng)理(總經(jīng)理)、公司財務(wù)審核、董事長簽字后,轉(zhuǎn)賬支付。

(3)需要預(yù)付款的部門,直接填制轉(zhuǎn)賬匯款申請單,經(jīng)產(chǎn)品銷售中心、副總經(jīng)理(總經(jīng)理)、公司財務(wù)審核、董事長簽字后可先辦理匯款手續(xù),財務(wù)部據(jù)此掛賬,待發(fā)票來到后再由經(jīng)辦部門辦理發(fā)票入賬手續(xù)沖賬。

七、本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部,自

采購管理制度及采購流程精選篇4

總則

一、為了規(guī)范公司的物資采購,降低物資采購成本,確保公司各項物資供應(yīng),加強企業(yè)物資采購的監(jiān)督管理,特制定本規(guī)定。

二、本規(guī)定是公司物資采購管理的基本規(guī)范。

三、采購部應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場信息做到比質(zhì)、比價采購,同時,在付款方式上,做到貨到付款,或分期付款,減少采購風(fēng)險。

第一章采購部職責(zé)

四、采購部崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)采購管理制度及采購流程和內(nèi)部各崗位職責(zé)的制定;

2、負(fù)責(zé)物資采購員、計劃員及檔案管理員的監(jiān)督與管理;

3、負(fù)責(zé)物資采購計劃的制定,采購合同的簽訂及保管;

4、負(fù)責(zé)物資采購的詢價、議價、比質(zhì)、比價;

5、負(fù)責(zé)本部門按時、保質(zhì)、保量地完成所需各項物資的采購工作;

6、負(fù)責(zé)管轄范圍內(nèi)的衛(wèi)生、安全工作。

7、采購部做好各項檔案的管理工作,如采購合同、各種審批文件及公司下發(fā)的各種文件;

8、采購部建立采購物資臺帳、借款明細(xì)帳及公司應(yīng)付帳款,定期與財務(wù)部對帳。

五、物資采購遵守的原則

1、未經(jīng)審批的物資一律不得采購;

2、倉庫內(nèi)的庫存物資應(yīng)優(yōu)先使用;

3、建立合格供應(yīng)商名錄時,采購遠(yuǎn)近搭配的原則;

4、采購物資時,應(yīng)盡量通過銀行結(jié)算,減少現(xiàn)金結(jié)算;

5、在比價過程中,嚴(yán)格執(zhí)行同類產(chǎn)品比質(zhì)量,同樣質(zhì)量比價格,同樣價格比服務(wù)的原則,擇優(yōu)確定采購單位;

6、對于先試用的物資,必須由使用部門出具試驗報告,并由審批后,方可采購。

第二章物資采購管理

六、為節(jié)約采購成本,公司實行按月上報采購計劃。采購部編制采購計劃時,要從實際工作出發(fā),避免盲目提報物資采購計劃,避免物資積壓損失。

七、公司內(nèi)各部門及配套廠家要按程序報物資采購計劃,在每月的23日前向采購部報下月的采購計劃,然后由采購部匯總后統(tǒng)一上交公司經(jīng)理辦公會。

八、各部門及配套廠家

九、物資采購時必須嚴(yán)格按照采購原則、采購計劃進行采購,做到不錯訂、不漏訂,及時準(zhǔn)確地做好物資貨源的落實工作。簽訂物資

采購合同時,要嚴(yán)格執(zhí)行合同法和公司合同管理制度,合同中要明確數(shù)量、規(guī)格型號、價格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨期、交貨地點、結(jié)算方式、運費承擔(dān)、包裝、運輸、驗收方式、經(jīng)辦人經(jīng)濟責(zé)任以及其它需要明確的事項。一般情況下,按照公司標(biāo)準(zhǔn)合同文本簽訂合同,如有特殊情況,與公司律師顧問聯(lián)系后,再簽定合同。

十、物資采購時,如工程部及設(shè)計院出具的原材料出現(xiàn)短缺現(xiàn)象,采購部應(yīng)征求使用單位意見,在使用單位同意,并簽字確認(rèn)后方可采購使用單位愿意接受的代用品,否則,出現(xiàn)后果由采購部負(fù)直接責(zé)任。

十一、采購部未能及時完成的采購任務(wù),應(yīng)及早報總經(jīng)理生產(chǎn)助理說明原因,擬定補救措施。

第三章物資驗收入庫管理

十二、物資到庫后,采購部送檢人員通知質(zhì)檢部到貨物資的數(shù)量、及規(guī)格型號,按約定時間到達對物資進行檢驗。

十三、驗收中的不合格物資,由采購部及時與供應(yīng)商進行溝通,及時進行退、換貨處理。

十四、凡對外調(diào)劑的物資必須由采購部確認(rèn)后,經(jīng)總經(jīng)理生產(chǎn)助理審批后,方可對外調(diào)劑。

十五、驗收合格的物資,由采購部送檢人員及時送至倉庫,由倉庫保管員對物資辦理入庫手續(xù);貨票同行的,由倉庫保管員打印入庫單,并由送檢人員帶回入庫單,雙方做好交接手續(xù)。貨票不同行的,等發(fā)票到后,再由倉庫保管員打印入庫單。

十六、采購部收到入庫單后,盡快到財務(wù)部辦理抽欠條手續(xù)。每月25日前,將欠款壓縮到20萬元限額內(nèi)。

采購管理制度及采購流程精選篇5

為了規(guī)范公司的物資采購行為,降低采購成本,加強對采購的監(jiān)督管理,按照科學(xué)有效、公開公正、比質(zhì)比價、監(jiān)督制約的原則,特制定本制度。

一、本制度是公司采購重要物資、一般物資、輔助物資以及其他開發(fā)新產(chǎn)品、新工藝所需物資過程中的決策、質(zhì)量檢驗和價格監(jiān)督等行為的基本規(guī)范。

二、物資需求(采購)計劃的分類

1、月度物資需求計劃即月采購計劃;

2、臨時物資需求計劃即物資采購計劃單。

三、采購工作應(yīng)遵循的原則與方式

(一)采購原則:

1、執(zhí)行詢儀價原則。物資采購要貨比三家,擇中選優(yōu),臨時性應(yīng)急購買的物品除外;

2、供方評定原則;

3、職責(zé)分離原則,采購人員不得參與物資檢查驗收;

4、一致性規(guī)定,采購的物品必須與采購單所列要求的規(guī)格、型號、數(shù)量相一致。

5、秉公辦事、維護公司利益原則。

(二)采購方式:

1、招標(biāo)采購;2、固定廠商、長期報價采購;3、即時詢價采購。

(三)付款方式:

1、預(yù)付部分款項;2、貨到憑發(fā)票報銷付款;3、貨到后分期付款;4、貨到延期付款;5、以上方式的結(jié)合。

四、采購計劃請購和實施

(一)提出與確認(rèn):料庫依據(jù)公司生產(chǎn)計劃和物資消耗定額,根據(jù)庫存情況核定采購數(shù)量,編制月份采購計劃。經(jīng)部門主管、公司主管

(二)選擇采購渠道,確定采購價格

供應(yīng)部接到經(jīng)批準(zhǔn)的《物資采購計劃單》,先核對采購內(nèi)容,查閱《物資供應(yīng)商登記臺帳》和其他有關(guān)資料后,根據(jù)采購物資的緩急程度,

五、質(zhì)量驗證與檢驗

質(zhì)檢中心負(fù)責(zé)對采購物資進行驗證(設(shè)備采購由技術(shù)部配合),采購物資未經(jīng)質(zhì)量檢驗合格不得辦理正式入庫手續(xù)和結(jié)算手續(xù),特殊情況經(jīng)公司主管

六、物資驗收入庫結(jié)算程序

采購物資到廠后,料庫提請質(zhì)檢中心對采購物資進行檢驗或驗證。檢驗或驗證合格后,填寫各類《物資入庫驗收單》,簽字后物資登記入庫。采取預(yù)付款方式的采購物資,由采購人員憑《采購合同》或《采購物資詢議價報告表》,填寫《借款單》,經(jīng)總經(jīng)濟師審核批準(zhǔn)后辦理預(yù)付款手續(xù)。采取除預(yù)付款方式之外的方式付款的`采購物資,在采購物資到廠入庫后,由采購人員憑《采購合同》或《采購物資詢議價報告表》,《物資入庫驗收單》,以及購貨發(fā)票根據(jù)公司財務(wù)報銷的有關(guān)規(guī)定經(jīng)總經(jīng)濟師審核批準(zhǔn)后辦理報銷付款手續(xù)。

七、規(guī)定要求

(一)物資需求(采購)信息傳遞規(guī)定:

1、物資需求使用單位必須在《月采購計劃》或《臨時物資采購計劃單》上將所需物資的相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求說明,特別是品種、規(guī)格、型號以及對采購物資的其它特殊要求填寫具全。

2、所需物資需試用后方能結(jié)算付款的,物資需求單位應(yīng)《月度采購計劃》或《臨時物資采購計劃》上注明相關(guān)事項。

3、物資需求使用單位要及時掌握所需物資的市場信息情況,在《月采購計劃》或《臨時物資采購計劃》上將所需物資的市場信息情況列明。

4、物資需求使用單位需要對所需物資的規(guī)格或數(shù)量進行變更時,必須立即通知供應(yīng)部,雙方協(xié)商積極配合處理好有關(guān)事宜。

(二)物資采購規(guī)定:

1、物資采購部門必須按照“質(zhì)量第一”和“公開、公正、公平”的原則,以“降低成本、保障生產(chǎn)經(jīng)營”為目的,切實做好物資的采購供應(yīng)工作。

2、供應(yīng)部要嚴(yán)格遵守供貨商評定規(guī)定,通過“同等條件,質(zhì)優(yōu)優(yōu)選、價低優(yōu)選、近處單位優(yōu)選、老供貨單位優(yōu)選、直接生產(chǎn)單位優(yōu)選、信譽好單位優(yōu)選”的方式,綜合考慮“質(zhì)量、價格、交貨期、售后服務(wù)”四個方面的內(nèi)容,在“重質(zhì)量、遵合同、守信用、看服務(wù)”的前提下,做好物資供應(yīng)商的考察選擇工作。對同類的重要物資和一般物資,應(yīng)同時選擇三家以上合格的供方,并保存合格供方的質(zhì)量記錄。

3、凡采購的大型設(shè)備、成套設(shè)備、大宗物資,必須采取公開招標(biāo)的方式,由隨事成立的公司招標(biāo)小組確定相關(guān)事項。

4、若因缺貨等原因無法按需貨日期完成物資采購,供應(yīng)部應(yīng)及時通知物資需求使用單位,雙方積極協(xié)商處理好有關(guān)事宜。

(三)采購物資驗收入庫、出庫規(guī)定:

1、采購物資到廠后,必須經(jīng)質(zhì)檢中心檢驗或驗證合格后方可入庫。

2、對于經(jīng)檢驗或驗證不合格的采購物資,料庫通知供應(yīng)部,由供應(yīng)部與供貨商進行協(xié)商,采取退貨、換貨或索賠措施。

3、各需求單位在物資驗收合格后按單位使用情況填寫領(lǐng)料單,經(jīng)部門

(四)采購物資付款規(guī)定:

下列情況財務(wù)部應(yīng)拒絕支付采購款項:

1、與《采購合同》或《采購物資詢議價報告表》規(guī)定的付款方式或付款金額不一致的款項。

2、質(zhì)檢中心未在《物資入庫驗收單》上簽字的款項。

3、《物資入庫驗收單》中列出的采購物資的數(shù)量、品種與《采購合同》或《采購物資詢議價報告表》不符的款項。

4、所需物資需試用后方能結(jié)算付款的,物資需求單位應(yīng)《月度采購計劃》或《臨時物資采購計劃》上注明相關(guān)事項。

(五)采購紀(jì)律規(guī)定:

1、各物資需求使用單位應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理需要,本著“節(jié)約、降本”的原則提報物資需求采購計劃,對任何亂報計劃、鋪張浪費甚至違規(guī)違紀(jì)提報物資需求采購計劃的行為進行嚴(yán)肅處理。2、物資采購經(jīng)辦人員必須牢固樹立企業(yè)主人翁

采購管理制度及采購流程精選篇6

第一章總則

第一條為進一步規(guī)范公司物資采購程序,加強內(nèi)部控制,明確經(jīng)濟責(zé)任,確保生產(chǎn)經(jīng)營的持續(xù)穩(wěn)定,依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)特制定本制度。

第二條公司日常生產(chǎn)經(jīng)營所需的原料及主要材料、輔助材料、包裝物、低值易耗品等均屬于本制度規(guī)范范圍。

第三條費用報銷及在外購物直接付款的零星物資采購不適用本制度。

第四條公司固定資產(chǎn)的購置適用本制度。

第二章物資采購規(guī)定

第五條物資采購實行歸口管理制。原糧由采購供應(yīng)部負(fù)責(zé)采購,輔助材料、包裝物由倉儲部負(fù)責(zé)采購、修理用備件及后勤用物資及辦公用品由后勤部負(fù)責(zé)采購。特殊情況下,經(jīng)董事長或總經(jīng)理批準(zhǔn),可以指定專人進行專項物資的采購。

第六條所有負(fù)責(zé)物資采購的人員必須充分掌握市場信息,及時預(yù)測市場供應(yīng)變化,確保質(zhì)量過關(guān),價格低廉,供貨及時。

第七條推行合同管理制度,物資采購原則上要與供貨方簽訂合同,詳細(xì)注明供貨品種、規(guī)格、質(zhì)量、價格、交貨時間、貨款交付方式、供貨方式、違約經(jīng)濟責(zé)任等;否則,造成的損失由采購人員負(fù)責(zé)。

第八條實行比價采購制度,物資采購要貨比三家,確保所采購物資價格低廉,質(zhì)量上乘。大宗物資采購建議實行招投標(biāo)制度。

第九條實行采購質(zhì)量責(zé)任制。采購人員對所采購物品的質(zhì)量負(fù)有全面責(zé)任。如因失職而采購偽劣產(chǎn)品,采購人員應(yīng)負(fù)經(jīng)濟責(zé)任。禁止采購人員收受回扣。如有收受回扣,一經(jīng)查證,除全額追繳回扣款項外,將視情節(jié)輕重進行嚴(yán)肅處理。

第三章發(fā)票入賬及付款程序

第十條采購物資進廠后,采購人員必須嚴(yán)格按照要求辦理物資入庫手續(xù),具體要求如下:

1.原糧入廠,由磅房辦理入庫手續(xù),打印電子入庫單,入庫信息錄入電腦。

2.輔助材料、包裝物由倉庫保管辦理收庫手續(xù),填制一式三聯(lián)入庫單,一聯(lián)交客戶辦理發(fā)票入賬手續(xù)。

3.五金電器、修理用備件由五金庫保管辦理入庫手續(xù)。

4.采購經(jīng)辦人要認(rèn)真填寫采購物資發(fā)票入賬單,詳細(xì)填寫所購物資名稱、數(shù)量、金額、供貨單位等要素。程序如下:

經(jīng)辦人填制發(fā)票入賬單保管員根據(jù)收貨情況簽字確認(rèn)部門經(jīng)理審核會計審核發(fā)票合法性總經(jīng)理簽字準(zhǔn)予入賬財務(wù)掛賬作為日后付款的依據(jù)。

第十一條物資采購付款原則上采取先入賬后付款的制度,特殊情況下需預(yù)付款的單位,經(jīng)董事長或總經(jīng)理批準(zhǔn),可以辦理采購預(yù)付款手續(xù)。

第十二條采購付款實行審批制度,執(zhí)行兩條線管理形式,即發(fā)票入賬和簽批付款兩條線分步進行的形式。具體程序如下:

1.物資采購一律由采購人員辦理發(fā)票入賬手續(xù)后,方可進行申請付款審批。否則財務(wù)有權(quán)不予批準(zhǔn)付款。

2.申請付款,由經(jīng)辦人填寫轉(zhuǎn)賬匯款申請單,經(jīng)財務(wù)審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可到出納處辦理匯款。

經(jīng)辦人填寫轉(zhuǎn)賬付款申請單部門經(jīng)理簽字財務(wù)會計根據(jù)發(fā)票入賬情況審核總經(jīng)理根據(jù)資金情況簽字出納辦理匯款

3.需要預(yù)付款的部門,直接填制轉(zhuǎn)賬匯款申請單,經(jīng)財務(wù)審核、董事長或總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后可先辦理匯款手續(xù),財務(wù)部據(jù)此掛賬,待發(fā)票來到后再由經(jīng)辦部門辦理發(fā)票入賬手續(xù)沖賬。

第四章附則

第十三條本制度從批準(zhǔn)下發(fā)之日起執(zhí)行,由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第十四條本制度從年月日起下發(fā)執(zhí)行。

采購管理制度及采購流程精選篇7

一、物資采購計劃的確認(rèn)階段

生產(chǎn)部門對物資的需求,是采購計劃制定的根本依據(jù)。物資采購計劃要從生產(chǎn)需求開始,這一點國內(nèi)外企業(yè)沒有什么不同,但其后的審核批準(zhǔn)程序,二者卻存在很大差異,因此產(chǎn)生了不同的控制效果。

國外企業(yè)采購管理制度及采購流程規(guī)定:首先由生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃或即將簽發(fā)的生產(chǎn)通知提出請購單;第二步,將請購單交由倉儲部門保管人員審核,保管人員根據(jù)庫存情況核定采購數(shù)量,并經(jīng)倉儲部門主管簽字后,傳遞到采購部門;第三步,采購部門接到請購單后,審查是否重復(fù)采購,以及是否存在其他不合理請購品種或數(shù)量等,審核同意后,根據(jù)已掌握的市場價格,對采購所需資金做出估算,并將請購單交資金預(yù)算管理部門;第四步,資金預(yù)算管理人員根據(jù)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)和資金預(yù)算審核請購物資是否在預(yù)算之內(nèi),審核后再交還采購部門,采購部門方可根據(jù)各部門審核過的請購單編制正式采購計劃。

相對而言,我們企業(yè)這方面的制度比較簡單:首先,也是由生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃編制用料申請表,報送采購部門;其次,采購部門審查是否有超范圍、超限額的品種和數(shù)量,并根據(jù)庫存情況審定采購數(shù)量;最后,編制正式采購計劃報主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

兩種制度的差別在于:首先,業(yè)務(wù)流程不同。國外企業(yè)的制度相對復(fù)雜,要經(jīng)過四個部門審核、批準(zhǔn),有四個控制點;而我們的企業(yè)只經(jīng)過兩個部門,加上主管領(lǐng)導(dǎo)把關(guān),有三個控制點。其次,組織機構(gòu)設(shè)置不同。對生產(chǎn)部門請購單或用料申請計劃的審核,國外企業(yè)增加了倉儲部門和資金預(yù)算管理部門的參與,而倉儲部門與采購部門是完全獨立的兩個部門;而我們企業(yè)的機構(gòu)設(shè)置中,倉儲部門和采購部門同屬物資管理部門,是一個部門內(nèi)的兩個相對獨立部門,倉儲部門一般不直接參與計劃的審核,明顯處于次要地位。盡管兩種制度的控制目的相同,但這些差異對內(nèi)控制度的控制效果影響卻很大。其主要原因是,從內(nèi)部控制理論分析,內(nèi)部控制實質(zhì)就是內(nèi)部牽制,即一項業(yè)務(wù)由二個或二個以上的人或部門經(jīng)手,其發(fā)生差錯和串謀舞弊的機率就會大大降低。因而,在管理機構(gòu)設(shè)置上要求將不相容職務(wù)進行分離,將一項業(yè)務(wù)分由兩個或兩個以上部門控制。國外企業(yè)將請購單的審核分由倉儲部門、采購部門、資金預(yù)算部門負(fù)責(zé),而我們企業(yè)對物資用料申情計劃僅由物資管理一個部門審核,其控制效果必然要弱。從另一個角度分析,雖然我們企業(yè)的物資管理部門內(nèi)部,采購部門和存儲部門也是分開的,具有相對獨立性,但他們同由一個部門管理,接觸機會較多,有共同的部門利益,很難避免人際關(guān)系和部門利益等因素的影響??傊?,由于機構(gòu)設(shè)置上的差異,國外企業(yè)的內(nèi)部控制效果明顯優(yōu)于我們企業(yè)的內(nèi)部控制。這一點在實際工作中已經(jīng)非常明了。

另外,參與部門不同,對控制效果產(chǎn)生的影響也不相同。國外企業(yè)規(guī)定,生產(chǎn)部門的請購單首先經(jīng)倉儲部門保管人員審核,相當(dāng)于我們企業(yè)要求采購人員做的“庫平”工作。不同的是,國外企業(yè)是由倉儲部門保管人員來完成,而我們是由采購人員根據(jù)保管人員提供的庫存資料來完成。由倉儲部門保管人員直接負(fù)責(zé)和由采購人員間接負(fù)責(zé),最終效果差別很大。如我們的企業(yè)庫存一般都存在令人頭痛積壓問題,對積壓物資的使用、處理,應(yīng)是采購計劃中必須考慮的重要因素,但因物資積壓與保管人員關(guān)系不大,所以保管人員并不會積極主動地去清理,而國外企業(yè)要求倉儲部門保管人員參與采購計劃審核,對物資積壓就負(fù)有直接責(zé)任,因而會積極主動地去處理積壓物資。這種管理方式能夠更好地避免積壓物資的產(chǎn)生,這一點很值得我們借鑒。

二、選擇采購渠道,確定采購價格階段

采購渠道和采購價格的確認(rèn),是物資采購控制的重中之重。它直接影響到企業(yè)的經(jīng)濟效益,因而無論中外企業(yè)都將其作為關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)。

國外企業(yè)規(guī)定:采購部門應(yīng)該根據(jù)市場情況和以往的業(yè)務(wù)往來,建立供應(yīng)商資信情況信息庫,或通過中介機構(gòu)查詢有關(guān)供貨商的資信情況,然后向兩家以上供應(yīng)商索取采購物資的價格和質(zhì)量指標(biāo),比較不同供應(yīng)商所提供資料,選擇最有利于企業(yè)生產(chǎn)和價格最合理的供應(yīng)商。對于評選供應(yīng)商,多數(shù)企業(yè)還會成立一個專門委員會,集體研究決定。選定供應(yīng)商和采購價格后,采購部門就可填制正式訂貨單或采購合同,但還須將定貨單副本交由請購部門(生產(chǎn)部門),證實定單內(nèi)容符合他們的要求,同時還要將定貨單副本送收貨部門,以便驗收時使用。而我們企業(yè)在采購渠道及價格確定方面,雖然一般也要求進行比價或招標(biāo),一些單位也設(shè)置了專門的崗位或部門負(fù)責(zé)監(jiān)督,但實際上還是主要由采購人員和主管領(lǐng)導(dǎo)審定,比價或招標(biāo)對多數(shù)單位來說還只是一種形式。

兩種制度相比,最大的不同之處就在于,國外企業(yè)強調(diào)集體決策,弱化了管理者的個人作用,也更易避免決策中的個人行為。而我們企業(yè)選定采購渠道和價格的決策中,強調(diào)主管領(lǐng)導(dǎo)的作用。兩種制度體現(xiàn)了管理理念上的差別,反映出我們企業(yè)人治觀念重于法制觀念,而這種觀念更易產(chǎn)生個人行為。當(dāng)然,這種觀念也有其客觀因素,就是我們的市場不規(guī)范,依賴采購人員和領(lǐng)導(dǎo)個人的經(jīng)驗較多等。

另外,國外企業(yè)與我們企業(yè)采購管理制度及采購流程還存在其他方面的差別,如對業(yè)務(wù)記錄資料的要求,國外企業(yè)很嚴(yán)格很規(guī)范,要歸檔備查。而我們企業(yè)對這方面很不重視,記錄資料是為應(yīng)付檢查而準(zhǔn)備,雖然規(guī)范但不真實。

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