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采購(gòu)管理制度及采購(gòu)流程

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采購(gòu)管理制度及采購(gòu)流程是怎樣的呢?物資采購(gòu)核算企業(yè)購(gòu)入材料、商品等的采購(gòu)成本。以下是小編精心收集整理的采購(gòu)管理制度及采購(gòu)流程,下面小編就和大家分享,來(lái)欣賞一下吧。

采購(gòu)管理制度及采購(gòu)流程

采購(gòu)管理制度及采購(gòu)流程精選篇1

1目的

加強(qiáng)對(duì)本公司工程項(xiàng)目物資采購(gòu)的管理和控制,確保工程物資質(zhì)優(yōu)價(jià)廉,滿足工程設(shè)計(jì)和施工需要。

2適用范圍

本制度適用于本公司自建工程項(xiàng)目材料采購(gòu)、驗(yàn)收等管理工作。

3工作職責(zé)

3.1各項(xiàng)目部材料部門是該項(xiàng)目工程材料設(shè)備和管理的歸口管理部門。

3.2項(xiàng)目部具體實(shí)施工程材料設(shè)備的采購(gòu)、驗(yàn)收、發(fā)放、使用等管理工作。

4物資管理要求

4.1按照批準(zhǔn)的物資采購(gòu)計(jì)劃和文件,按質(zhì)量準(zhǔn)確采購(gòu)各工序所需的工程材料、工程設(shè)備,遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī),執(zhí)行本公司《采購(gòu)控制流程》的有關(guān)規(guī)定。

4.2材料采購(gòu)實(shí)行分級(jí)管理,物資種類分為:

4.2.1重要物資:鋼材、水泥、商品砼、設(shè)備、木方、九夾板;

4.2.2主要物資:砂、石類、紅磚、空心磚、防水材料、管材、施工用電電線電纜等各類地方材料;

4.2.3輔助物資:其他建筑材料、周轉(zhuǎn)材料等。

4.3材料采購(gòu)計(jì)劃編制

4.3.1工程項(xiàng)目各工序需統(tǒng)一使用材料清單。

4.3.2工程項(xiàng)目進(jìn)度表(如遇計(jì)劃更改,應(yīng)補(bǔ)充計(jì)劃表),在需用材料清單中應(yīng)注明品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求以及供貨時(shí)間等內(nèi)容。各使用單位(班組)每月應(yīng)提前將所需材料清單按物資種類報(bào)送項(xiàng)目部組織采購(gòu)。

4.3.3項(xiàng)目材料部門接到需用材料清單應(yīng)結(jié)合庫(kù)存情況,統(tǒng)一策劃,分別編制材料采購(gòu)計(jì)劃。

4.3.4重要材料采購(gòu)計(jì)劃須經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理和項(xiàng)目第一責(zé)任人進(jìn)行審核批準(zhǔn)后實(shí)施,主要材料及其它材料采購(gòu)計(jì)劃由項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn),施工項(xiàng)目材料部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

4.3.5物資采購(gòu)后要準(zhǔn)確、及時(shí)驗(yàn)收,做到合理保管,妥善看護(hù),減少保管損耗,使物資安全存放。

5材料采購(gòu)合同

5.1材料采購(gòu)的供方一般應(yīng)在單位頒發(fā)的合格、優(yōu)質(zhì)分承包方名單中確定,并由合同成本部檢查監(jiān)督。

5.2各種材料采購(gòu)合同,由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)簽訂,合同成本部檢查監(jiān)督。

5.3材料采購(gòu)合同必須符合國(guó)家法律法規(guī),盡量采用國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)合同文本。

5.4對(duì)違反合同,不能按質(zhì)按量按時(shí)供貨的供應(yīng)商,項(xiàng)目部應(yīng)及時(shí)上報(bào)合同成本部,由項(xiàng)目部提出處理意見(jiàn),并報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后予以通報(bào)除名。如該供應(yīng)商從名冊(cè)中除名,此供應(yīng)商在一年內(nèi)不得使用。

6材料的驗(yàn)證

6.1根據(jù)采購(gòu)合同和生產(chǎn)要求,必要時(shí)項(xiàng)目部應(yīng)組織材料員不定期的到供應(yīng)商(直接供方)貨源處進(jìn)行驗(yàn)證,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出改進(jìn)要求,確保供方按質(zhì)、按量、按時(shí)供貨,這種驗(yàn)證也可在采購(gòu)邀標(biāo)文件中約定。

6.2如工程合同中規(guī)定(項(xiàng)目部)需對(duì)供貨商(供方)物資進(jìn)行驗(yàn)證工作,但不能代替材料部門的現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)證。

6.3材料進(jìn)貨驗(yàn)證的分級(jí)管理重要材料、主要材料的進(jìn)貨驗(yàn)證由項(xiàng)目部負(fù)責(zé),質(zhì)量員和材料員驗(yàn)證,其它材料的進(jìn)貨驗(yàn)證,應(yīng)由項(xiàng)目部委派的倉(cāng)庫(kù)保管員驗(yàn)證、負(fù)責(zé)。

6.4材料進(jìn)貨驗(yàn)證必須按合同條款進(jìn)行,根據(jù)供貨商提供的有關(guān)規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等證明文件,清點(diǎn)查驗(yàn)進(jìn)庫(kù)(工地)材料,材料驗(yàn)證人員填寫“物資驗(yàn)收記錄”。

6.5需作現(xiàn)場(chǎng)復(fù)試檢驗(yàn)的材料,由項(xiàng)目部及時(shí)送試驗(yàn)室。根據(jù)復(fù)檢檢驗(yàn)報(bào)告作好有關(guān)標(biāo)識(shí)工作。(復(fù)檢合格產(chǎn)品為綠色標(biāo)牌,不合格產(chǎn)品為紅牌,待檢產(chǎn)品為黃牌)。

6.6在進(jìn)貨檢驗(yàn)中發(fā)現(xiàn)不合格材料,應(yīng)及時(shí)按規(guī)定作出不合格品的處理工作,嚴(yán)禁使用于工程中,做及時(shí)清退出場(chǎng),做好退貨處理工作。

采購(gòu)管理制度及采購(gòu)流程精選篇2

為了加強(qiáng)公司基本建設(shè)的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理,規(guī)范采購(gòu)工作流程,進(jìn)一步提升公司采購(gòu)工作效率,使之更好的為公司基建施工提供物資供應(yīng)保障,根據(jù)公司建設(shè)發(fā)展的實(shí)際需要,特制定本制度。

1、煤礦自購(gòu)物資由集團(tuán)公司設(shè)立專職采購(gòu)人員和管理人員,應(yīng)當(dāng)具備與其從事的采購(gòu)工作相適應(yīng)的政治素質(zhì)、專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力,綜合科嚴(yán)格遵守公司的各種管理制度、采購(gòu)管理流程,本著服務(wù)煤礦基建的宗旨,忠于職守,廉潔自律。

2、公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)煤礦的所有采購(gòu)合同進(jìn)行審核、監(jiān)督,保證公司所有經(jīng)濟(jì)行為的合理性和經(jīng)濟(jì)性。計(jì)劃科負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)計(jì)劃的審批,確保采購(gòu)行為的合理和采購(gòu)資金的落實(shí)。

3、收集公司基建所需的物資、設(shè)備(公司集中控制的)采購(gòu)需求,編制各期采購(gòu)計(jì)劃,上報(bào)公司財(cái)務(wù)科審批并執(zhí)行。

4、按時(shí)完成各期采購(gòu)計(jì)劃和零星采購(gòu)計(jì)劃,保質(zhì)保量、及時(shí)準(zhǔn)確地為基建施工提供采購(gòu)服務(wù),并就供應(yīng)的物資的質(zhì)量、數(shù)量、品種規(guī)格、價(jià)格、交貨期等要素及時(shí)征求施工單位的意見(jiàn),改進(jìn)不足。

5、積極參與集團(tuán)公司,煤礦組織的大宗物資采購(gòu)及招標(biāo)工作,并提交合理化建議。

6、采購(gòu)合同的簽訂:

初步確定供應(yīng)商和待采購(gòu)物資、設(shè)備的市場(chǎng)價(jià)格后,集團(tuán)公司供應(yīng)科、辦公室應(yīng)及時(shí)組織和相關(guān)供應(yīng)商開(kāi)展關(guān)于采購(gòu)物資、設(shè)備的價(jià)格談判,簽訂采購(gòu)意向合同、協(xié)議。

公司供應(yīng)科、辦公室將采購(gòu)合同、協(xié)議以及采購(gòu)計(jì)劃報(bào)公司計(jì)劃科審核,經(jīng)事前審計(jì)、確認(rèn)其合法、經(jīng)濟(jì)后,報(bào)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批、簽字許可后,和相關(guān)供應(yīng)商簽訂正式采購(gòu)合同、協(xié)議。

7、簽訂采購(gòu)合同、協(xié)議的原則和注意事項(xiàng)自主、自愿,平等協(xié)商是簽訂采購(gòu)合同協(xié)議的基本原則。簽訂采購(gòu)合同、協(xié)議的注意事項(xiàng)為:

合同、協(xié)議的條款、內(nèi)容以及履行方式等必須符合法律規(guī)范。

合同、協(xié)議的規(guī)定必須符合公司的利益,或與公司的利益沒(méi)有抵觸。

合同、協(xié)議的履行條件及履行方式必須具有完整性和可操作性,避免不確定的法律和經(jīng)濟(jì)責(zé)任的糾紛。

采購(gòu)管理制度及采購(gòu)流程精選篇3

一、目的:

為加強(qiáng)采購(gòu)計(jì)劃管理,規(guī)范采購(gòu)工作,保障公司及子公司運(yùn)營(yíng)所需物品的正常持續(xù)供應(yīng),降低采購(gòu)成本,特制定本制度。

二、適用范圍

本辦法適用于公司總部所有物資(包括固定資產(chǎn)、易耗品、營(yíng)銷禮品等)的采購(gòu)。

三、職責(zé)權(quán)限

1、公司董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)采購(gòu)管理制度的審批;3、公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)采購(gòu)管理制度的。3、產(chǎn)品中心負(fù)責(zé)采購(gòu)管理制度的制訂。

四、采購(gòu)原則

1、詢價(jià)比價(jià)原則

物品采購(gòu)必須有兩家以上供應(yīng)商

2、一致性原則

采購(gòu)人員定購(gòu)的物品必須與請(qǐng)購(gòu)單所列要求、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量一致。在市場(chǎng)條件不能滿足請(qǐng)購(gòu)部門要求或成本過(guò)高的情況下,采購(gòu)人員須及時(shí)反饋信息供申請(qǐng)部門更改請(qǐng)購(gòu)單或作參與。如確因特定條件數(shù)量不能完全與請(qǐng)購(gòu)單一致,經(jīng)審核后,差值不得超過(guò)請(qǐng)購(gòu)量的5—10%。

3、低價(jià)搜索原則

采購(gòu)人員隨時(shí)搜集市場(chǎng)價(jià)格信息,建立供應(yīng)商信息檔案庫(kù),了解市場(chǎng)最新動(dòng)態(tài)及最低價(jià)格,實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化采購(gòu)。

4、廉潔原則

(1)自覺(jué)維護(hù)企業(yè)利益,努力提高采購(gòu)物品質(zhì)量,降低采購(gòu)成本。(2)廉潔自律,不收禮,不受賄,不接受吃請(qǐng),更不能向供應(yīng)商伸手。(3)嚴(yán)格按采購(gòu)制度和程序辦事,自覺(jué)接受監(jiān)督。

(4)加強(qiáng)學(xué)習(xí),廣泛掌握與采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)的新材料、新設(shè)備及市場(chǎng)信息。

(5)工作認(rèn)真仔細(xì),不出差錯(cuò),不因自身工作失誤給公司造成損失。5、招標(biāo)采購(gòu)原則

凡大宗或經(jīng)常使用的物品,都應(yīng)通過(guò)詢議價(jià)或招標(biāo)的形式,由采購(gòu)、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門共同參與,定出一段時(shí)間內(nèi)(一年或半年)的供應(yīng)商、價(jià)格,簽訂供貨協(xié)議,以簡(jiǎn)化采購(gòu)程序,提高工作效率。對(duì)于價(jià)格隨市場(chǎng)變化較快的物品,除縮短招標(biāo)間隔時(shí)限外,還應(yīng)隨時(shí)掌握市場(chǎng)行情,調(diào)整采購(gòu)價(jià)格。

6、審計(jì)監(jiān)督原則:

采購(gòu)人員要自覺(jué)接受財(cái)務(wù)部或公司

五、物資分類:

(一)物資分類

1、固定資產(chǎn)類:?jiǎn)挝粌r(jià)值在1000元以上,使用年限在一年以上的有形資產(chǎn)。2、經(jīng)營(yíng)物資類:與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的各種物品。3、營(yíng)銷禮品類:節(jié)日禮品、營(yíng)銷禮品等。4、辦公用品類:與辦公有關(guān)的物品。5、后勤物資類:指廚房和宿舍方面的物品。6、其他類型物資:其他需要采購(gòu)的相關(guān)物品。

(二)采購(gòu)安排:

由總公司統(tǒng)一采購(gòu):經(jīng)辦人填寫申購(gòu)單,經(jīng)所在部門經(jīng)理審批,子公司總經(jīng)理審核后,原則上由總公司產(chǎn)品銷售中心統(tǒng)一采購(gòu)。(子公司辦公用品類、后勤類的食堂菜品及調(diào)料、店內(nèi)經(jīng)營(yíng)所供的小吃、水果等臨時(shí)性易耗品經(jīng)部門經(jīng)理造冊(cè)報(bào)子公司總經(jīng)理審批,財(cái)務(wù)審核后可由子公司自行采購(gòu))

六、采購(gòu)流程:

1、采購(gòu)申請(qǐng):

使用部門填寫《申購(gòu)單》經(jīng)部門經(jīng)理及子公司總經(jīng)理審批后交產(chǎn)品銷售中心,申購(gòu)單要求注明名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、需求日期、

2、詢價(jià)比價(jià)議價(jià):

(1)每一種物品(物資)原則上需三家以上的供應(yīng)商進(jìn)行報(bào)價(jià)。

(2)采購(gòu)員接到報(bào)價(jià)單后,需進(jìn)行比價(jià)、議價(jià),并填寫《詢價(jià)記錄表》,按低價(jià)原則進(jìn)行采購(gòu)。

(3)屬下列情況者,無(wú)須進(jìn)行比價(jià)、議價(jià):獨(dú)家代理、獨(dú)家制造、專賣品、原廠零配件無(wú)代用品,但仍需留下報(bào)價(jià)記錄。

3、樣品

(1)若須進(jìn)行樣品

(2)對(duì)于需要保存樣品的,須作封樣處理,以便日后作收貨比較。4、供應(yīng)商選擇:

(1)具有合法經(jīng)營(yíng)主體者。

(2)品質(zhì)、交貨期、價(jià)格、服務(wù)等條件良好者。(3)信譽(yù)良好者。(4)客戶認(rèn)可的供應(yīng)商。采購(gòu)人員須建立供應(yīng)商信息臺(tái)帳。5、合同簽定:

(1)供應(yīng)商經(jīng)送樣審查合格后,由采購(gòu)部門與選定的供應(yīng)商簽訂合同。(2)交易發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)時(shí),依據(jù)合同的核定條款進(jìn)行處理。6、進(jìn)度跟催

(1)為確保準(zhǔn)時(shí)交貨,采購(gòu)人員應(yīng)提前采用電話、傳真或親自到供應(yīng)商處跟催,以確保物品(物資)能適時(shí)供應(yīng)。

(2)若采購(gòu)物品(物資)無(wú)法在預(yù)定時(shí)間內(nèi)交貨的,采購(gòu)人員須提前通知需求部門,尋求解決辦法,并須重新和供應(yīng)商確定新的交貨期,并知會(huì)需求部門。

7、驗(yàn)收入庫(kù):

采購(gòu)物品(物資)到公司后,屬經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)、材料、配件等物品(物資)、非經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)、大宗勞保用品等經(jīng)需求部門驗(yàn)收,辦公用品等常用品經(jīng)庫(kù)管驗(yàn)收合格后,庫(kù)管開(kāi)具《入庫(kù)單》,按流程辦理入庫(kù)手續(xù)。如驗(yàn)收不合格的,由驗(yàn)收部門通知采購(gòu)部門,2日內(nèi)辦理?yè)Q(退)貨手續(xù)。

8、對(duì)帳付款:

采購(gòu)付款實(shí)行審批制度,具體程序如下:

(1)采購(gòu)人員憑申購(gòu)單、入庫(kù)單、購(gòu)貨發(fā)票到財(cái)務(wù)處辦理申請(qǐng)付款手續(xù);(2)付款方式:

A、金額在200元以下,經(jīng)產(chǎn)品銷售中心和副總經(jīng)理(總經(jīng)理)簽字后,公司財(cái)務(wù)審核后現(xiàn)金支付。

B、金額在200元—1000元,經(jīng)產(chǎn)品銷售中心和副總經(jīng)理(總經(jīng)理)簽字后,公司財(cái)務(wù)審核后轉(zhuǎn)賬支付。

C、金額在1000元以上,經(jīng)產(chǎn)品銷售中心、副總經(jīng)理(總經(jīng)理)、公司財(cái)務(wù)審核、董事長(zhǎng)簽字后,轉(zhuǎn)賬支付。

(3)需要預(yù)付款的部門,直接填制轉(zhuǎn)賬匯款申請(qǐng)單,經(jīng)產(chǎn)品銷售中心、副總經(jīng)理(總經(jīng)理)、公司財(cái)務(wù)審核、董事長(zhǎng)簽字后可先辦理匯款手續(xù),財(cái)務(wù)部據(jù)此掛賬,待發(fā)票來(lái)到后再由經(jīng)辦部門辦理發(fā)票入賬手續(xù)沖賬。

七、本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部,自

采購(gòu)管理制度及采購(gòu)流程精選篇4

總則

一、為了規(guī)范公司的物資采購(gòu),降低物資采購(gòu)成本,確保公司各項(xiàng)物資供應(yīng),加強(qiáng)企業(yè)物資采購(gòu)的監(jiān)督管理,特制定本規(guī)定。

二、本規(guī)定是公司物資采購(gòu)管理的基本規(guī)范。

三、采購(gòu)部應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)信息做到比質(zhì)、比價(jià)采購(gòu),同時(shí),在付款方式上,做到貨到付款,或分期付款,減少采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

第一章采購(gòu)部職責(zé)

四、采購(gòu)部崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)采購(gòu)管理制度及采購(gòu)流程和內(nèi)部各崗位職責(zé)的制定;

2、負(fù)責(zé)物資采購(gòu)員、計(jì)劃員及檔案管理員的監(jiān)督與管理;

3、負(fù)責(zé)物資采購(gòu)計(jì)劃的制定,采購(gòu)合同的簽訂及保管;

4、負(fù)責(zé)物資采購(gòu)的詢價(jià)、議價(jià)、比質(zhì)、比價(jià);

5、負(fù)責(zé)本部門按時(shí)、保質(zhì)、保量地完成所需各項(xiàng)物資的采購(gòu)工作;

6、負(fù)責(zé)管轄范圍內(nèi)的衛(wèi)生、安全工作。

7、采購(gòu)部做好各項(xiàng)檔案的管理工作,如采購(gòu)合同、各種審批文件及公司下發(fā)的各種文件;

8、采購(gòu)部建立采購(gòu)物資臺(tái)帳、借款明細(xì)帳及公司應(yīng)付帳款,定期與財(cái)務(wù)部對(duì)帳。

五、物資采購(gòu)遵守的原則

1、未經(jīng)審批的物資一律不得采購(gòu);

2、倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的庫(kù)存物資應(yīng)優(yōu)先使用;

3、建立合格供應(yīng)商名錄時(shí),采購(gòu)遠(yuǎn)近搭配的原則;

4、采購(gòu)物資時(shí),應(yīng)盡量通過(guò)銀行結(jié)算,減少現(xiàn)金結(jié)算;

5、在比價(jià)過(guò)程中,嚴(yán)格執(zhí)行同類產(chǎn)品比質(zhì)量,同樣質(zhì)量比價(jià)格,同樣價(jià)格比服務(wù)的原則,擇優(yōu)確定采購(gòu)單位;

6、對(duì)于先試用的物資,必須由使用部門出具試驗(yàn)報(bào)告,并由審批后,方可采購(gòu)。

第二章物資采購(gòu)管理

六、為節(jié)約采購(gòu)成本,公司實(shí)行按月上報(bào)采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)部編制采購(gòu)計(jì)劃時(shí),要從實(shí)際工作出發(fā),避免盲目提報(bào)物資采購(gòu)計(jì)劃,避免物資積壓損失。

七、公司內(nèi)各部門及配套廠家要按程序報(bào)物資采購(gòu)計(jì)劃,在每月的23日前向采購(gòu)部報(bào)下月的采購(gòu)計(jì)劃,然后由采購(gòu)部匯總后統(tǒng)一上交公司經(jīng)理辦公會(huì)。

八、各部門及配套廠家

九、物資采購(gòu)時(shí)必須嚴(yán)格按照采購(gòu)原則、采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu),做到不錯(cuò)訂、不漏訂,及時(shí)準(zhǔn)確地做好物資貨源的落實(shí)工作。簽訂物資

采購(gòu)合同時(shí),要嚴(yán)格執(zhí)行合同法和公司合同管理制度,合同中要明確數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、價(jià)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨期、交貨地點(diǎn)、結(jié)算方式、運(yùn)費(fèi)承擔(dān)、包裝、運(yùn)輸、驗(yàn)收方式、經(jīng)辦人經(jīng)濟(jì)責(zé)任以及其它需要明確的事項(xiàng)。一般情況下,按照公司標(biāo)準(zhǔn)合同文本簽訂合同,如有特殊情況,與公司律師顧問(wèn)聯(lián)系后,再簽定合同。

十、物資采購(gòu)時(shí),如工程部及設(shè)計(jì)院出具的原材料出現(xiàn)短缺現(xiàn)象,采購(gòu)部應(yīng)征求使用單位意見(jiàn),在使用單位同意,并簽字確認(rèn)后方可采購(gòu)使用單位愿意接受的代用品,否則,出現(xiàn)后果由采購(gòu)部負(fù)直接責(zé)任。

十一、采購(gòu)部未能及時(shí)完成的采購(gòu)任務(wù),應(yīng)及早報(bào)總經(jīng)理生產(chǎn)助理說(shuō)明原因,擬定補(bǔ)救措施。

第三章物資驗(yàn)收入庫(kù)管理

十二、物資到庫(kù)后,采購(gòu)部送檢人員通知質(zhì)檢部到貨物資的數(shù)量、及規(guī)格型號(hào),按約定時(shí)間到達(dá)對(duì)物資進(jìn)行檢驗(yàn)。

十三、驗(yàn)收中的不合格物資,由采購(gòu)部及時(shí)與供應(yīng)商進(jìn)行溝通,及時(shí)進(jìn)行退、換貨處理。

十四、凡對(duì)外調(diào)劑的物資必須由采購(gòu)部確認(rèn)后,經(jīng)總經(jīng)理生產(chǎn)助理審批后,方可對(duì)外調(diào)劑。

十五、驗(yàn)收合格的物資,由采購(gòu)部送檢人員及時(shí)送至倉(cāng)庫(kù),由倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)物資辦理入庫(kù)手續(xù);貨票同行的,由倉(cāng)庫(kù)保管員打印入庫(kù)單,并由送檢人員帶回入庫(kù)單,雙方做好交接手續(xù)。貨票不同行的,等發(fā)票到后,再由倉(cāng)庫(kù)保管員打印入庫(kù)單。

十六、采購(gòu)部收到入庫(kù)單后,盡快到財(cái)務(wù)部辦理抽欠條手續(xù)。每月25日前,將欠款壓縮到20萬(wàn)元限額內(nèi)。

采購(gòu)管理制度及采購(gòu)流程精選篇5

為了規(guī)范公司的物資采購(gòu)行為,降低采購(gòu)成本,加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)的監(jiān)督管理,按照科學(xué)有效、公開(kāi)公正、比質(zhì)比價(jià)、監(jiān)督制約的原則,特制定本制度。

一、本制度是公司采購(gòu)重要物資、一般物資、輔助物資以及其他開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、新工藝所需物資過(guò)程中的決策、質(zhì)量檢驗(yàn)和價(jià)格監(jiān)督等行為的基本規(guī)范。

二、物資需求(采購(gòu))計(jì)劃的分類

1、月度物資需求計(jì)劃即月采購(gòu)計(jì)劃;

2、臨時(shí)物資需求計(jì)劃即物資采購(gòu)計(jì)劃單。

三、采購(gòu)工作應(yīng)遵循的原則與方式

(一)采購(gòu)原則:

1、執(zhí)行詢儀價(jià)原則。物資采購(gòu)要貨比三家,擇中選優(yōu),臨時(shí)性應(yīng)急購(gòu)買的物品除外;

2、供方評(píng)定原則;

3、職責(zé)分離原則,采購(gòu)人員不得參與物資檢查驗(yàn)收;

4、一致性規(guī)定,采購(gòu)的物品必須與采購(gòu)單所列要求的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量相一致。

5、秉公辦事、維護(hù)公司利益原則。

(二)采購(gòu)方式:

1、招標(biāo)采購(gòu);2、固定廠商、長(zhǎng)期報(bào)價(jià)采購(gòu);3、即時(shí)詢價(jià)采購(gòu)。

(三)付款方式:

1、預(yù)付部分款項(xiàng);2、貨到憑發(fā)票報(bào)銷付款;3、貨到后分期付款;4、貨到延期付款;5、以上方式的結(jié)合。

四、采購(gòu)計(jì)劃請(qǐng)購(gòu)和實(shí)施

(一)提出與確認(rèn):料庫(kù)依據(jù)公司生產(chǎn)計(jì)劃和物資消耗定額,根據(jù)庫(kù)存情況核定采購(gòu)數(shù)量,編制月份采購(gòu)計(jì)劃。經(jīng)部門主管、公司主管

(二)選擇采購(gòu)渠道,確定采購(gòu)價(jià)格

供應(yīng)部接到經(jīng)批準(zhǔn)的《物資采購(gòu)計(jì)劃單》,先核對(duì)采購(gòu)內(nèi)容,查閱《物資供應(yīng)商登記臺(tái)帳》和其他有關(guān)資料后,根據(jù)采購(gòu)物資的緩急程度,

五、質(zhì)量驗(yàn)證與檢驗(yàn)

質(zhì)檢中心負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)物資進(jìn)行驗(yàn)證(設(shè)備采購(gòu)由技術(shù)部配合),采購(gòu)物資未經(jīng)質(zhì)量檢驗(yàn)合格不得辦理正式入庫(kù)手續(xù)和結(jié)算手續(xù),特殊情況經(jīng)公司主管

六、物資驗(yàn)收入庫(kù)結(jié)算程序

采購(gòu)物資到廠后,料庫(kù)提請(qǐng)質(zhì)檢中心對(duì)采購(gòu)物資進(jìn)行檢驗(yàn)或驗(yàn)證。檢驗(yàn)或驗(yàn)證合格后,填寫各類《物資入庫(kù)驗(yàn)收單》,簽字后物資登記入庫(kù)。采取預(yù)付款方式的采購(gòu)物資,由采購(gòu)人員憑《采購(gòu)合同》或《采購(gòu)物資詢議價(jià)報(bào)告表》,填寫《借款單》,經(jīng)總經(jīng)濟(jì)師審核批準(zhǔn)后辦理預(yù)付款手續(xù)。采取除預(yù)付款方式之外的方式付款的`采購(gòu)物資,在采購(gòu)物資到廠入庫(kù)后,由采購(gòu)人員憑《采購(gòu)合同》或《采購(gòu)物資詢議價(jià)報(bào)告表》,《物資入庫(kù)驗(yàn)收單》,以及購(gòu)貨發(fā)票根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定經(jīng)總經(jīng)濟(jì)師審核批準(zhǔn)后辦理報(bào)銷付款手續(xù)。

七、規(guī)定要求

(一)物資需求(采購(gòu))信息傳遞規(guī)定:

1、物資需求使用單位必須在《月采購(gòu)計(jì)劃》或《臨時(shí)物資采購(gòu)計(jì)劃單》上將所需物資的相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求說(shuō)明,特別是品種、規(guī)格、型號(hào)以及對(duì)采購(gòu)物資的其它特殊要求填寫具全。

2、所需物資需試用后方能結(jié)算付款的,物資需求單位應(yīng)《月度采購(gòu)計(jì)劃》或《臨時(shí)物資采購(gòu)計(jì)劃》上注明相關(guān)事項(xiàng)。

3、物資需求使用單位要及時(shí)掌握所需物資的市場(chǎng)信息情況,在《月采購(gòu)計(jì)劃》或《臨時(shí)物資采購(gòu)計(jì)劃》上將所需物資的市場(chǎng)信息情況列明。

4、物資需求使用單位需要對(duì)所需物資的規(guī)格或數(shù)量進(jìn)行變更時(shí),必須立即通知供應(yīng)部,雙方協(xié)商積極配合處理好有關(guān)事宜。

(二)物資采購(gòu)規(guī)定:

1、物資采購(gòu)部門必須按照“質(zhì)量第一”和“公開(kāi)、公正、公平”的原則,以“降低成本、保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)”為目的,切實(shí)做好物資的采購(gòu)供應(yīng)工作。

2、供應(yīng)部要嚴(yán)格遵守供貨商評(píng)定規(guī)定,通過(guò)“同等條件,質(zhì)優(yōu)優(yōu)選、價(jià)低優(yōu)選、近處單位優(yōu)選、老供貨單位優(yōu)選、直接生產(chǎn)單位優(yōu)選、信譽(yù)好單位優(yōu)選”的方式,綜合考慮“質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)”四個(gè)方面的內(nèi)容,在“重質(zhì)量、遵合同、守信用、看服務(wù)”的前提下,做好物資供應(yīng)商的考察選擇工作。對(duì)同類的重要物資和一般物資,應(yīng)同時(shí)選擇三家以上合格的供方,并保存合格供方的質(zhì)量記錄。

3、凡采購(gòu)的大型設(shè)備、成套設(shè)備、大宗物資,必須采取公開(kāi)招標(biāo)的方式,由隨事成立的公司招標(biāo)小組確定相關(guān)事項(xiàng)。

4、若因缺貨等原因無(wú)法按需貨日期完成物資采購(gòu),供應(yīng)部應(yīng)及時(shí)通知物資需求使用單位,雙方積極協(xié)商處理好有關(guān)事宜。

(三)采購(gòu)物資驗(yàn)收入庫(kù)、出庫(kù)規(guī)定:

1、采購(gòu)物資到廠后,必須經(jīng)質(zhì)檢中心檢驗(yàn)或驗(yàn)證合格后方可入庫(kù)。

2、對(duì)于經(jīng)檢驗(yàn)或驗(yàn)證不合格的采購(gòu)物資,料庫(kù)通知供應(yīng)部,由供應(yīng)部與供貨商進(jìn)行協(xié)商,采取退貨、換貨或索賠措施。

3、各需求單位在物資驗(yàn)收合格后按單位使用情況填寫領(lǐng)料單,經(jīng)部門

(四)采購(gòu)物資付款規(guī)定:

下列情況財(cái)務(wù)部應(yīng)拒絕支付采購(gòu)款項(xiàng):

1、與《采購(gòu)合同》或《采購(gòu)物資詢議價(jià)報(bào)告表》規(guī)定的付款方式或付款金額不一致的款項(xiàng)。

2、質(zhì)檢中心未在《物資入庫(kù)驗(yàn)收單》上簽字的款項(xiàng)。

3、《物資入庫(kù)驗(yàn)收單》中列出的采購(gòu)物資的數(shù)量、品種與《采購(gòu)合同》或《采購(gòu)物資詢議價(jià)報(bào)告表》不符的款項(xiàng)。

4、所需物資需試用后方能結(jié)算付款的,物資需求單位應(yīng)《月度采購(gòu)計(jì)劃》或《臨時(shí)物資采購(gòu)計(jì)劃》上注明相關(guān)事項(xiàng)。

(五)采購(gòu)紀(jì)律規(guī)定:

1、各物資需求使用單位應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理需要,本著“節(jié)約、降本”的原則提報(bào)物資需求采購(gòu)計(jì)劃,對(duì)任何亂報(bào)計(jì)劃、鋪張浪費(fèi)甚至違規(guī)違紀(jì)提報(bào)物資需求采購(gòu)計(jì)劃的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。2、物資采購(gòu)經(jīng)辦人員必須牢固樹(shù)立企業(yè)主人翁

采購(gòu)管理制度及采購(gòu)流程精選篇6

第一章總則

第一條為進(jìn)一步規(guī)范公司物資采購(gòu)程序,加強(qiáng)內(nèi)部控制,明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任,確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的持續(xù)穩(wěn)定,依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)特制定本制度。

第二條公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的原料及主要材料、輔助材料、包裝物、低值易耗品等均屬于本制度規(guī)范范圍。

第三條費(fèi)用報(bào)銷及在外購(gòu)物直接付款的零星物資采購(gòu)不適用本制度。

第四條公司固定資產(chǎn)的購(gòu)置適用本制度。

第二章物資采購(gòu)規(guī)定

第五條物資采購(gòu)實(shí)行歸口管理制。原糧由采購(gòu)供應(yīng)部負(fù)責(zé)采購(gòu),輔助材料、包裝物由倉(cāng)儲(chǔ)部負(fù)責(zé)采購(gòu)、修理用備件及后勤用物資及辦公用品由后勤部負(fù)責(zé)采購(gòu)。特殊情況下,經(jīng)董事長(zhǎng)或總經(jīng)理批準(zhǔn),可以指定專人進(jìn)行專項(xiàng)物資的采購(gòu)。

第六條所有負(fù)責(zé)物資采購(gòu)的人員必須充分掌握市場(chǎng)信息,及時(shí)預(yù)測(cè)市場(chǎng)供應(yīng)變化,確保質(zhì)量過(guò)關(guān),價(jià)格低廉,供貨及時(shí)。

第七條推行合同管理制度,物資采購(gòu)原則上要與供貨方簽訂合同,詳細(xì)注明供貨品種、規(guī)格、質(zhì)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、貨款交付方式、供貨方式、違約經(jīng)濟(jì)責(zé)任等;否則,造成的損失由采購(gòu)人員負(fù)責(zé)。

第八條實(shí)行比價(jià)采購(gòu)制度,物資采購(gòu)要貨比三家,確保所采購(gòu)物資價(jià)格低廉,質(zhì)量上乘。大宗物資采購(gòu)建議實(shí)行招投標(biāo)制度。

第九條實(shí)行采購(gòu)質(zhì)量責(zé)任制。采購(gòu)人員對(duì)所采購(gòu)物品的質(zhì)量負(fù)有全面責(zé)任。如因失職而采購(gòu)偽劣產(chǎn)品,采購(gòu)人員應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。禁止采購(gòu)人員收受回扣。如有收受回扣,一經(jīng)查證,除全額追繳回扣款項(xiàng)外,將視情節(jié)輕重進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

第三章發(fā)票入賬及付款程序

第十條采購(gòu)物資進(jìn)廠后,采購(gòu)人員必須嚴(yán)格按照要求辦理物資入庫(kù)手續(xù),具體要求如下:

1.原糧入廠,由磅房辦理入庫(kù)手續(xù),打印電子入庫(kù)單,入庫(kù)信息錄入電腦。

2.輔助材料、包裝物由倉(cāng)庫(kù)保管辦理收庫(kù)手續(xù),填制一式三聯(lián)入庫(kù)單,一聯(lián)交客戶辦理發(fā)票入賬手續(xù)。

3.五金電器、修理用備件由五金庫(kù)保管辦理入庫(kù)手續(xù)。

4.采購(gòu)經(jīng)辦人要認(rèn)真填寫采購(gòu)物資發(fā)票入賬單,詳細(xì)填寫所購(gòu)物資名稱、數(shù)量、金額、供貨單位等要素。程序如下:

經(jīng)辦人填制發(fā)票入賬單保管員根據(jù)收貨情況簽字確認(rèn)部門經(jīng)理審核會(huì)計(jì)審核發(fā)票合法性總經(jīng)理簽字準(zhǔn)予入賬財(cái)務(wù)掛賬作為日后付款的依據(jù)。

第十一條物資采購(gòu)付款原則上采取先入賬后付款的制度,特殊情況下需預(yù)付款的單位,經(jīng)董事長(zhǎng)或總經(jīng)理批準(zhǔn),可以辦理采購(gòu)預(yù)付款手續(xù)。

第十二條采購(gòu)付款實(shí)行審批制度,執(zhí)行兩條線管理形式,即發(fā)票入賬和簽批付款兩條線分步進(jìn)行的形式。具體程序如下:

1.物資采購(gòu)一律由采購(gòu)人員辦理發(fā)票入賬手續(xù)后,方可進(jìn)行申請(qǐng)付款審批。否則財(cái)務(wù)有權(quán)不予批準(zhǔn)付款。

2.申請(qǐng)付款,由經(jīng)辦人填寫轉(zhuǎn)賬匯款申請(qǐng)單,經(jīng)財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可到出納處辦理匯款。

經(jīng)辦人填寫轉(zhuǎn)賬付款申請(qǐng)單部門經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根據(jù)發(fā)票入賬情況審核總經(jīng)理根據(jù)資金情況簽字出納辦理匯款

3.需要預(yù)付款的部門,直接填制轉(zhuǎn)賬匯款申請(qǐng)單,經(jīng)財(cái)務(wù)審核、董事長(zhǎng)或總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后可先辦理匯款手續(xù),財(cái)務(wù)部據(jù)此掛賬,待發(fā)票來(lái)到后再由經(jīng)辦部門辦理發(fā)票入賬手續(xù)沖賬。

第四章附則

第十三條本制度從批準(zhǔn)下發(fā)之日起執(zhí)行,由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第十四條本制度從年月日起下發(fā)執(zhí)行。

采購(gòu)管理制度及采購(gòu)流程精選篇7

一、物資采購(gòu)計(jì)劃的確認(rèn)階段

生產(chǎn)部門對(duì)物資的需求,是采購(gòu)計(jì)劃制定的根本依據(jù)。物資采購(gòu)計(jì)劃要從生產(chǎn)需求開(kāi)始,這一點(diǎn)國(guó)內(nèi)外企業(yè)沒(méi)有什么不同,但其后的審核批準(zhǔn)程序,二者卻存在很大差異,因此產(chǎn)生了不同的控制效果。

國(guó)外企業(yè)采購(gòu)管理制度及采購(gòu)流程規(guī)定:首先由生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃或即將簽發(fā)的生產(chǎn)通知提出請(qǐng)購(gòu)單;第二步,將請(qǐng)購(gòu)單交由倉(cāng)儲(chǔ)部門保管人員審核,保管人員根據(jù)庫(kù)存情況核定采購(gòu)數(shù)量,并經(jīng)倉(cāng)儲(chǔ)部門主管簽字后,傳遞到采購(gòu)部門;第三步,采購(gòu)部門接到請(qǐng)購(gòu)單后,審查是否重復(fù)采購(gòu),以及是否存在其他不合理請(qǐng)購(gòu)品種或數(shù)量等,審核同意后,根據(jù)已掌握的市場(chǎng)價(jià)格,對(duì)采購(gòu)所需資金做出估算,并將請(qǐng)購(gòu)單交資金預(yù)算管理部門;第四步,資金預(yù)算管理人員根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和資金預(yù)算審核請(qǐng)購(gòu)物資是否在預(yù)算之內(nèi),審核后再交還采購(gòu)部門,采購(gòu)部門方可根據(jù)各部門審核過(guò)的請(qǐng)購(gòu)單編制正式采購(gòu)計(jì)劃。

相對(duì)而言,我們企業(yè)這方面的制度比較簡(jiǎn)單:首先,也是由生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃編制用料申請(qǐng)表,報(bào)送采購(gòu)部門;其次,采購(gòu)部門審查是否有超范圍、超限額的品種和數(shù)量,并根據(jù)庫(kù)存情況審定采購(gòu)數(shù)量;最后,編制正式采購(gòu)計(jì)劃報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

兩種制度的差別在于:首先,業(yè)務(wù)流程不同。國(guó)外企業(yè)的制度相對(duì)復(fù)雜,要經(jīng)過(guò)四個(gè)部門審核、批準(zhǔn),有四個(gè)控制點(diǎn);而我們的企業(yè)只經(jīng)過(guò)兩個(gè)部門,加上主管領(lǐng)導(dǎo)把關(guān),有三個(gè)控制點(diǎn)。其次,組織機(jī)構(gòu)設(shè)置不同。對(duì)生產(chǎn)部門請(qǐng)購(gòu)單或用料申請(qǐng)計(jì)劃的審核,國(guó)外企業(yè)增加了倉(cāng)儲(chǔ)部門和資金預(yù)算管理部門的參與,而倉(cāng)儲(chǔ)部門與采購(gòu)部門是完全獨(dú)立的兩個(gè)部門;而我們企業(yè)的機(jī)構(gòu)設(shè)置中,倉(cāng)儲(chǔ)部門和采購(gòu)部門同屬物資管理部門,是一個(gè)部門內(nèi)的兩個(gè)相對(duì)獨(dú)立部門,倉(cāng)儲(chǔ)部門一般不直接參與計(jì)劃的審核,明顯處于次要地位。盡管兩種制度的控制目的相同,但這些差異對(duì)內(nèi)控制度的控制效果影響卻很大。其主要原因是,從內(nèi)部控制理論分析,內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)就是內(nèi)部牽制,即一項(xiàng)業(yè)務(wù)由二個(gè)或二個(gè)以上的人或部門經(jīng)手,其發(fā)生差錯(cuò)和串謀舞弊的機(jī)率就會(huì)大大降低。因而,在管理機(jī)構(gòu)設(shè)置上要求將不相容職務(wù)進(jìn)行分離,將一項(xiàng)業(yè)務(wù)分由兩個(gè)或兩個(gè)以上部門控制。國(guó)外企業(yè)將請(qǐng)購(gòu)單的審核分由倉(cāng)儲(chǔ)部門、采購(gòu)部門、資金預(yù)算部門負(fù)責(zé),而我們企業(yè)對(duì)物資用料申情計(jì)劃僅由物資管理一個(gè)部門審核,其控制效果必然要弱。從另一個(gè)角度分析,雖然我們企業(yè)的物資管理部門內(nèi)部,采購(gòu)部門和存儲(chǔ)部門也是分開(kāi)的,具有相對(duì)獨(dú)立性,但他們同由一個(gè)部門管理,接觸機(jī)會(huì)較多,有共同的部門利益,很難避免人際關(guān)系和部門利益等因素的影響??傊捎跈C(jī)構(gòu)設(shè)置上的差異,國(guó)外企業(yè)的內(nèi)部控制效果明顯優(yōu)于我們企業(yè)的內(nèi)部控制。這一點(diǎn)在實(shí)際工作中已經(jīng)非常明了。

另外,參與部門不同,對(duì)控制效果產(chǎn)生的影響也不相同。國(guó)外企業(yè)規(guī)定,生產(chǎn)部門的請(qǐng)購(gòu)單首先經(jīng)倉(cāng)儲(chǔ)部門保管人員審核,相當(dāng)于我們企業(yè)要求采購(gòu)人員做的“庫(kù)平”工作。不同的是,國(guó)外企業(yè)是由倉(cāng)儲(chǔ)部門保管人員來(lái)完成,而我們是由采購(gòu)人員根據(jù)保管人員提供的庫(kù)存資料來(lái)完成。由倉(cāng)儲(chǔ)部門保管人員直接負(fù)責(zé)和由采購(gòu)人員間接負(fù)責(zé),最終效果差別很大。如我們的企業(yè)庫(kù)存一般都存在令人頭痛積壓?jiǎn)栴},對(duì)積壓物資的使用、處理,應(yīng)是采購(gòu)計(jì)劃中必須考慮的重要因素,但因物資積壓與保管人員關(guān)系不大,所以保管人員并不會(huì)積極主動(dòng)地去清理,而國(guó)外企業(yè)要求倉(cāng)儲(chǔ)部門保管人員參與采購(gòu)計(jì)劃審核,對(duì)物資積壓就負(fù)有直接責(zé)任,因而會(huì)積極主動(dòng)地去處理積壓物資。這種管理方式能夠更好地避免積壓物資的產(chǎn)生,這一點(diǎn)很值得我們借鑒。

二、選擇采購(gòu)渠道,確定采購(gòu)價(jià)格階段

采購(gòu)渠道和采購(gòu)價(jià)格的確認(rèn),是物資采購(gòu)控制的重中之重。它直接影響到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益,因而無(wú)論中外企業(yè)都將其作為關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)。

國(guó)外企業(yè)規(guī)定:采購(gòu)部門應(yīng)該根據(jù)市場(chǎng)情況和以往的業(yè)務(wù)往來(lái),建立供應(yīng)商資信情況信息庫(kù),或通過(guò)中介機(jī)構(gòu)查詢有關(guān)供貨商的資信情況,然后向兩家以上供應(yīng)商索取采購(gòu)物資的價(jià)格和質(zhì)量指標(biāo),比較不同供應(yīng)商所提供資料,選擇最有利于企業(yè)生產(chǎn)和價(jià)格最合理的供應(yīng)商。對(duì)于評(píng)選供應(yīng)商,多數(shù)企業(yè)還會(huì)成立一個(gè)專門委員會(huì),集體研究決定。選定供應(yīng)商和采購(gòu)價(jià)格后,采購(gòu)部門就可填制正式訂貨單或采購(gòu)合同,但還須將定貨單副本交由請(qǐng)購(gòu)部門(生產(chǎn)部門),證實(shí)定單內(nèi)容符合他們的要求,同時(shí)還要將定貨單副本送收貨部門,以便驗(yàn)收時(shí)使用。而我們企業(yè)在采購(gòu)渠道及價(jià)格確定方面,雖然一般也要求進(jìn)行比價(jià)或招標(biāo),一些單位也設(shè)置了專門的崗位或部門負(fù)責(zé)監(jiān)督,但實(shí)際上還是主要由采購(gòu)人員和主管領(lǐng)導(dǎo)審定,比價(jià)或招標(biāo)對(duì)多數(shù)單位來(lái)說(shuō)還只是一種形式。

兩種制度相比,最大的不同之處就在于,國(guó)外企業(yè)強(qiáng)調(diào)集體決策,弱化了管理者的個(gè)人作用,也更易避免決策中的個(gè)人行為。而我們企業(yè)選定采購(gòu)渠道和價(jià)格的決策中,強(qiáng)調(diào)主管領(lǐng)導(dǎo)的作用。兩種制度體現(xiàn)了管理理念上的差別,反映出我們企業(yè)人治觀念重于法制觀念,而這種觀念更易產(chǎn)生個(gè)人行為。當(dāng)然,這種觀念也有其客觀因素,就是我們的市場(chǎng)不規(guī)范,依賴采購(gòu)人員和領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人的經(jīng)驗(yàn)較多等。

另外,國(guó)外企業(yè)與我們企業(yè)采購(gòu)管理制度及采購(gòu)流程還存在其他方面的差別,如對(duì)業(yè)務(wù)記錄資料的要求,國(guó)外企業(yè)很嚴(yán)格很規(guī)范,要?dú)w檔備查。而我們企業(yè)對(duì)這方面很不重視,記錄資料是為應(yīng)付檢查而準(zhǔn)備,雖然規(guī)范但不真實(shí)。

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