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費(fèi)用報(bào)銷工作管理制度【7篇】

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費(fèi)用報(bào)銷工作管理制度【精選7篇】

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費(fèi)用報(bào)銷工作管理制度【7篇】

費(fèi)用報(bào)銷工作管理制度【篇1】

一、目的

為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門。

三、出差管理

1、員工因公出差,必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費(fèi)

差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報(bào)銷(超出部分由個(gè)人支付)

4、市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。

5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費(fèi),實(shí)報(bào)實(shí)銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳,備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò)15天,如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,可書面申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。

3、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的,財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、報(bào)銷管理

1、駐外人員原則上每月報(bào)銷一次,各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法:

差旅費(fèi)報(bào)銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項(xiàng):將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費(fèi)用報(bào)銷單

a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費(fèi)用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)等(不含差旅費(fèi))。

b、粘貼注意事項(xiàng):原則上只報(bào)銷發(fā)票,無(wú)發(fā)票,需事先向財(cái)務(wù)說(shuō)明情況?;蛞云渌睋?jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷單中報(bào)銷。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

費(fèi)用報(bào)銷工作管理制度【篇2】

第一條 目的

為加強(qiáng)公司費(fèi)用管理、控制不合理費(fèi)用開支,提高經(jīng)濟(jì)效益,特制定本制度。

第二條 費(fèi)用內(nèi)容及管理分類

一、 差旅費(fèi)用

1.出差

1.1 領(lǐng)款

1.1.1 出差人員出差需預(yù)借款的,填寫領(lǐng)款申請(qǐng)單,并于申請(qǐng)單上填寫完整出差地點(diǎn)、天數(shù)、業(yè)務(wù)項(xiàng)目、借款金額,經(jīng)總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)部支取。

1.1.2職員差旅費(fèi)借款,最高限額為3000元。部門負(fù)責(zé)人差旅費(fèi)借款,最高限額為5000元。

1.1.3借款人員必須結(jié)清上一次請(qǐng)款,才可以申請(qǐng)新的款項(xiàng)。

1.2 報(bào)銷

出差人員應(yīng)于返公司后15天內(nèi)完成報(bào)銷手續(xù)(駐外人員可以延期至一個(gè)月內(nèi)),提交經(jīng)審核、審批的差旅費(fèi)報(bào)銷單。累計(jì)一個(gè)月內(nèi)不報(bào)銷者,所借款項(xiàng)在下月工資中扣除。費(fèi)用報(bào)銷單必須由經(jīng)辦人員填寫簽字,不得由其他人員代為簽字。

1.3 出差待遇

1.3.1費(fèi)用及補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

1.3.1.1、交通工具標(biāo)準(zhǔn):部門負(fù)責(zé)人可乘坐飛機(jī),可購(gòu)飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙票;一般員工一律乘坐火車或汽車,可購(gòu)硬座、硬臥車票,高鐵(動(dòng)車)二等座,如因特殊情況需乘飛機(jī)者,需部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),否則不予報(bào)銷。

1.3.1. 2、住宿標(biāo)準(zhǔn):

一類城市:北京、上海、廣州、天津、深圳

二類城市:省會(huì)城市、寧波、重慶、大連、青島、廈門

其他城市:除一類、二類城市外的所有城市

住宿費(fèi)的報(bào)銷辦法:

出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷辦法,按實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算報(bào)銷金額,超出限額部分自負(fù);為了鼓勵(lì)員工節(jié)約,未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的差額部分給予50%的獎(jiǎng)勵(lì)。

住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每人每間,若為同性兩人同時(shí)出差,按一個(gè)房間的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。3)出差人員的住宿費(fèi)提供的增值稅發(fā)票日期應(yīng)對(duì)應(yīng)出差日期,否則不予報(bào)銷。

1.3.1.3、出差伙食標(biāo)準(zhǔn):60元/人/天。工作人員在市區(qū)外出工作,不能回家或回本單位就餐的,經(jīng)部門責(zé)任人批準(zhǔn)可發(fā)給誤餐補(bǔ)助,誤餐每餐補(bǔ)助20元。

1.3.1.4、若長(zhǎng)期外派駐點(diǎn)人員,公司給予每月定伙食補(bǔ)助和住宿補(bǔ)助,在外派地點(diǎn)地區(qū)內(nèi)不報(bào)銷住宿費(fèi)用和伙食費(fèi)用。

1.3.2會(huì)議出差或外出培訓(xùn),憑會(huì)議或培訓(xùn)通知書報(bào)銷。

1.3.2.1組織單位提供伙食和住宿的,不予報(bào)銷住宿費(fèi)和伙食補(bǔ)貼。

1.3.2.2組織單位不提供伙食和住宿的,一般按上述標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷住宿費(fèi)和伙食補(bǔ)貼。

1.3.2.3組織單位只提供住宿或伙食的,不受上述標(biāo)準(zhǔn)限制,可以按照會(huì)議的通知安排按實(shí)報(bào)銷。

1.3.2.4同副總及以上領(lǐng)導(dǎo)一起出差的住宿費(fèi)和伙食費(fèi),實(shí)報(bào)實(shí)銷。

1.3.3 因公行李費(fèi)、票務(wù)費(fèi)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后實(shí)報(bào)實(shí)銷,一張機(jī)票只能有一份保險(xiǎn)。

1.3.4 事前經(jīng)批準(zhǔn),借公差之機(jī)就近返家探親的,其繞道交通費(fèi)由個(gè)人自理,不發(fā)繞道和在家期間的出差補(bǔ)貼。

1.3.5 出差期間的交際應(yīng)酬費(fèi)納入各部門費(fèi)用管理中,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意,憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷。

1.3.6 員工因公出國(guó)補(bǔ)貼參照國(guó)家《個(gè)人所得稅法》以及國(guó)家財(cái)政部門對(duì)出國(guó)人員差旅費(fèi)津貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

1.3.6.1按國(guó)家財(cái)政部門規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放的差旅費(fèi)津貼,免予征收個(gè)人所得稅;超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放的計(jì)征個(gè)人所得稅。補(bǔ)貼以人民幣發(fā)放。

1.3.6.2 因參加展覽會(huì)、會(huì)議等集體活動(dòng)產(chǎn)生的由公司統(tǒng)一支付的住宿費(fèi)和伙食費(fèi),不論是否超出標(biāo)準(zhǔn),均按照發(fā)票金額實(shí)報(bào)實(shí)銷。

1.3.6.3 食宿活動(dòng)全部由對(duì)方單位提供的,不享受該項(xiàng)補(bǔ)貼。

1.3.6.4 出差返回報(bào)銷涉及外幣的,有預(yù)借款的,按預(yù)借款日人民銀行公布的匯率中間價(jià)計(jì)算,無(wú)預(yù)借款的,按報(bào)銷日人民銀行公布的匯率中間價(jià)計(jì)算。

1.3.6.5出差人員出差到達(dá)目的地至住地往返可乘出租車并憑據(jù)按實(shí)報(bào)銷,出差城市辦事公交車費(fèi)、機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等可以按實(shí)報(bào)銷。

1.3.6.6發(fā)生的其他費(fèi)用支出,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以按實(shí)報(bào)銷。

2. 市內(nèi)交通費(fèi)

2.1員工因緊急事務(wù)外出公干,公司無(wú)法安排車輛情況下,外出公干人員應(yīng)請(qǐng)示部門負(fù)責(zé)人,經(jīng)同意可乘坐出租車。出租車費(fèi)用報(bào)銷時(shí)應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、相關(guān)派車部門、財(cái)務(wù)部審核,方給予報(bào)銷。

2.2銷售人員出差在外,為提高工作效率,可以不經(jīng)請(qǐng)示乘坐出租車,報(bào)銷時(shí)應(yīng)按2.4規(guī)定辦理。

2.3機(jī)場(chǎng)、車站、碼頭至住宿地可以乘坐出租車,但如果進(jìn)、出機(jī)場(chǎng)、車站、碼頭有專車的,應(yīng)優(yōu)先考慮乘坐專車,特殊情況全程乘坐出租車的,在車票背面注明原因,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方給予報(bào)銷。

2.4報(bào)銷出租車票前必須做好以下工作:出租車發(fā)票為機(jī)打票據(jù)或定額票據(jù)的,報(bào)銷人員須在發(fā)票背面注明起始地點(diǎn)、到達(dá)地點(diǎn)、辦事內(nèi)容,內(nèi)容不全的將不予報(bào)銷。

3.機(jī)動(dòng)車費(fèi)

3.1 機(jī)動(dòng)車費(fèi)歸屬辦公室管理,內(nèi)容包括油料費(fèi)、停車費(fèi)、年檢年審、維修、保險(xiǎn)費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)等日常費(fèi)用。

3.1.1 由于司機(jī)違反交通規(guī)則或工作失職而發(fā)生的修理費(fèi),扣除應(yīng)由保險(xiǎn)公司賠償部分后,由司機(jī)本人承擔(dān)。

3.1.2 因司機(jī)個(gè)人工作失誤造成的違章停車、違章駕駛、未及時(shí)年審、交納規(guī)費(fèi)等罰款費(fèi)用由司機(jī)個(gè)人承擔(dān)。

3.1.3 司機(jī)開車出市區(qū),日行駛400公里以下,司機(jī)及隨行人員均不作出差,無(wú)法回公司就餐的,按20元 /餐發(fā)放誤餐補(bǔ)貼;司機(jī)開車出市區(qū)且日行駛400公里及以上距離的,視同出差。

3.1.4 公司給予補(bǔ)助且自己有車的公司職員,出門辦事時(shí)公司不再配備車輛和駕駛員(外地除外);公司副總以上領(lǐng)導(dǎo)車輛費(fèi)用實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷。

二、 職員培訓(xùn)費(fèi)用

1、職員因參加公司批準(zhǔn)的各種培訓(xùn)所發(fā)生的費(fèi)用經(jīng)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。

2、各部門由于工作需要購(gòu)置的專業(yè)書籍,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn),檔案管理員(辦公室管理)驗(yàn)收并辦理好登記、借閱手續(xù)后,憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷。

三、通訊費(fèi)用

1、各部門的座機(jī)、通訊網(wǎng)絡(luò)等由辦公室統(tǒng)一管理,銀行統(tǒng)一代扣繳費(fèi)。

2、公司領(lǐng)導(dǎo)及公司管理人員及特殊崗位人員移動(dòng)電話通訊費(fèi)按原規(guī)定執(zhí)行。

四、辦公費(fèi)用

1、公司的辦公費(fèi)日常開支,包括辦公樓日常維護(hù)、辦公文具用品、復(fù)印紙、傳真紙、零星書報(bào)資料、賬冊(cè)等,由辦公室統(tǒng)一管理。

2、辦公用品購(gòu)買前應(yīng)先填制采購(gòu)單,報(bào)銷時(shí)應(yīng)提供審批后的采購(gòu)單,辦公室的入庫(kù)單方可報(bào)銷。

3、辦公室用品管理員須建立辦公用品臺(tái)帳,根據(jù)領(lǐng)用記錄進(jìn)行統(tǒng)計(jì)辦公用品的消耗,可根據(jù)不同的部門所需不同作相應(yīng)調(diào)整。

4、新進(jìn)人員到職時(shí)由各部門向辦公室提出領(lǐng)用辦公用品,人員離職時(shí),應(yīng)將非消耗辦公用品(計(jì)算器、剪刀等)交還辦公室,辦公室作收入處理并登記說(shuō)明。

5、辦公用品系為公共活動(dòng)提供,嚴(yán)禁帶出公司私用。

6、每年年底財(cái)務(wù)部根據(jù)辦公用品臺(tái)賬進(jìn)行審查。

五、勞保用品

1、勞動(dòng)保護(hù)用品管理執(zhí)行《勞動(dòng)防護(hù)用品管理制度》

2、公司其他部門不再予以報(bào)銷上述費(fèi)用。

六、業(yè)務(wù)招待費(fèi)

1、因業(yè)務(wù)需要開支招待費(fèi)的,報(bào)分管副總批準(zhǔn)。

2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷單據(jù)必須有稅務(wù)部門的正式發(fā)票,列明公司抬頭,數(shù)字分明,先由經(jīng)手人簽名,注明用途,部門負(fù)責(zé)人加簽證實(shí),分管副總審定,財(cái)務(wù)部審核,然后由總經(jīng)理審批,方能付款報(bào)銷。特殊情況由當(dāng)事部門負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理(或授權(quán)副總)電話請(qǐng)示,得到批準(zhǔn)后方可開支。

3、贈(zèng)送禮品,紀(jì)念品等分管副總審批同意后,方可購(gòu)買。

七、食堂費(fèi)用

1、食堂管理按《食堂管理制度》執(zhí)行。

2、食堂采購(gòu)情況按月進(jìn)行書面歸集匯總(詳見下表),由總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。無(wú)驗(yàn)收、審批手續(xù)的,財(cái)務(wù)部作退回處理。

八、福利費(fèi)用

1、員工福利按照實(shí)際情況進(jìn)行統(tǒng)一發(fā)放。

2、員工福利是員工收入的一部分,應(yīng)按《個(gè)人所得稅法》規(guī)定依法繳納個(gè)人所得稅。

3、如員工發(fā)生工傷情況,按《工傷管理制度》執(zhí)行。

九、其它費(fèi)用

以上未涉及的其它費(fèi)用按照公司財(cái)務(wù)管理制度由費(fèi)用經(jīng)辦人提交部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行核實(shí),經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核,總經(jīng)理簽字審批后報(bào)銷列支。

第三條、費(fèi)用報(bào)銷的要求和步驟流程

一、報(bào)銷原始憑證必須是印有稅務(wù)監(jiān)制章的合法有效憑證,取得的合法有效憑證應(yīng)該寫明公司全稱,內(nèi)容必須完整,金額大小寫必須一致,書寫清晰正確,各種收款收據(jù)(除財(cái)政局印發(fā)的非營(yíng)利性單位收款收據(jù)外)一律不予報(bào)銷。費(fèi)用報(bào)銷單必須用藍(lán)、黑水筆書寫,用膠水粘貼附件,不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規(guī)定的,財(cái)務(wù)部門作退回處理。

二、經(jīng)手人按要求粘貼好各種報(bào)銷票據(jù)(除增值稅發(fā)票不要粘貼外)后,準(zhǔn)確填寫報(bào)銷金額(填上大小寫金額),注明票據(jù)張數(shù),做到清晰無(wú)誤,不得涂改。

三、經(jīng)手人所在部門負(fù)責(zé)人,核查單據(jù)所載內(nèi)容是否屬實(shí),并簽字確認(rèn)。

四、部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn),財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人按公司相關(guān)規(guī)定對(duì)各種報(bào)銷票據(jù)進(jìn)行審核,審核其手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備,金額計(jì)算是否準(zhǔn)確。對(duì)不符合規(guī)定的報(bào)銷票據(jù),應(yīng)予退回。

五、在財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核簽字后,由總經(jīng)理(或授權(quán)副總)簽字批準(zhǔn)。

六、在總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后,到財(cái)務(wù)部出納處報(bào)銷。

七、報(bào)銷時(shí)間為每周一次,每月截止時(shí)間為每月28日(逢節(jié)假日、雙休日提前)。每月29日至月底為財(cái)務(wù)對(duì)賬時(shí)間,期間不再辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)(特殊情況除外)。具體時(shí)間節(jié)點(diǎn)為:星期三之前報(bào)銷憑證提交到財(cái)務(wù)部,星期三財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷憑證,經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)副總批準(zhǔn)簽字,星期四財(cái)務(wù)部報(bào)銷付款給各報(bào)銷人。

八、如總經(jīng)理不在情況下,又有特殊情況急于報(bào)銷,授權(quán)副總和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人確認(rèn)情況下,先給予報(bào)銷,待總經(jīng)理回來(lái)后給予補(bǔ)簽。

第四條、現(xiàn)金使用管理

一、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動(dòng)報(bào)酬、勞保、福利、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)等。采購(gòu)材料、辦公用品、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付的,報(bào)銷時(shí)須提供現(xiàn)金支付憑證(收款收據(jù)、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄)。(特殊情況由總經(jīng)理審批)。

二、所有的現(xiàn)金收入,都應(yīng)開具收款收據(jù)。開出收據(jù)的存根應(yīng)與應(yīng)入賬的收據(jù)聯(lián)按編號(hào)逐張核對(duì)金額,確保收入全部入賬?,F(xiàn)金支付應(yīng)以合法的原始憑證為依據(jù),并執(zhí)行票據(jù)報(bào)銷及審批程序,做到賬款分管。

三、臨時(shí)性小額現(xiàn)金支出,實(shí)行先墊支后報(bào)銷原則(除出差外)。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單,部門負(fù)責(zé)人審批后可領(lǐng)取備用金。

四、領(lǐng)取備用金的人員,年底應(yīng)到財(cái)務(wù)部門辦理年度領(lǐng)款更換手續(xù)。因公出差,應(yīng)合理估算出差費(fèi)用,填制領(lǐng)款單,由部門負(fù)責(zé)人審批后可從出納處領(lǐng)取暫借款。已安排備用金的人員,不得再預(yù)支差旅費(fèi)。如前一次借款不清的,不準(zhǔn)再向公司借款。

五、控制現(xiàn)金的庫(kù)存限額,一般以3-5天的日常零星支出為限,超過(guò)限額的出納員應(yīng)及時(shí)送存銀行,每日業(yè)務(wù)終了前,出納人員應(yīng)盤點(diǎn)現(xiàn)金,做到賬實(shí)相符。

第五條 附則

一、本制度從 年 月 日起執(zhí)行,執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知。

二、本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、監(jiān)察。

費(fèi)用報(bào)銷工作管理制度【篇3】

第一章 總則

第一條 制定目的

為了嚴(yán)格公司的費(fèi)用報(bào)銷管理,規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷的程序及規(guī)定,加強(qiáng)費(fèi)用開支控制,提高經(jīng)濟(jì)效益,制定本辦法。

第二條 適用范圍

公司所有部門及全體員工。

第二章 管理職責(zé)

第三條 管理部

負(fù)責(zé)管理辦法的制定,費(fèi)用使用的監(jiān)督管理,對(duì)超費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的部門和個(gè)人進(jìn)行處罰。

第四條 財(cái)務(wù)部

負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷的審查、費(fèi)用報(bào)銷、費(fèi)用開支的分析、控制及管理。

第五條 各部門

負(fù)責(zé)本部門費(fèi)用開支的管理和標(biāo)準(zhǔn)的控制,部門主管負(fù)責(zé)本部門及員工費(fèi)用報(bào)銷的審核。

第六條 公司領(lǐng)導(dǎo)

1、副總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)分管部門費(fèi)用開支的管理和標(biāo)準(zhǔn)的控制,負(fù)責(zé)分管部門及員工費(fèi)用報(bào)銷的審核。

2、總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司費(fèi)用報(bào)銷的審批。

第三章 差旅費(fèi)報(bào)銷

第七條 出差申請(qǐng)

1、員工因公出差,應(yīng)填寫“出差申請(qǐng)單”,詳細(xì)注明出差事由、行程安排及費(fèi)用預(yù)算、是否借支等;

2、填好“出差申請(qǐng)單”后,報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后轉(zhuǎn)管理部登記后方得出差。

3、如遇緊急情況,由主管臨時(shí)派遣出差者,可先行出差,事后補(bǔ)填出差申請(qǐng)單,并呈報(bào)人力資源部登記備案。

第八條 出差核準(zhǔn)權(quán)限:

1、員工出差不超過(guò)3天的,由部門主管核準(zhǔn);

2、員工出差時(shí)間3~7天的,由主管副總或總經(jīng)理核準(zhǔn);

3、員工出差天數(shù)超過(guò)7天的,由總經(jīng)理批準(zhǔn);

4、部長(zhǎng)以上管理人員出差由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第九條 借款

1、員工出差需要預(yù)支差旅費(fèi)的,可以辦理借款;

2、出差人員借款,應(yīng)填寫“借款申請(qǐng)單”;

3、“借款申請(qǐng)單”與“出差申請(qǐng)單”一并報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后,經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽字后,方予借支;

4、前次借支未清者,不得再借款。

費(fèi)用報(bào)銷工作管理制度【篇4】

一、目的

為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門。

三、出差管理

1、員工因公出差,必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費(fèi)

差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報(bào)銷(超出部分由個(gè)人支付)

4、市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。

5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費(fèi),實(shí)報(bào)實(shí)銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳,備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò)15天,如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,可書面申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。

3、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的,財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、報(bào)銷管理

1、駐外人員原則上每月報(bào)銷一次,各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法:

差旅費(fèi)報(bào)銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項(xiàng):將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費(fèi)用報(bào)銷單

a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費(fèi)用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi).等(不含差旅費(fèi))。

b、粘貼注意事項(xiàng):原則上只報(bào)銷發(fā)票,無(wú)發(fā)票,需事先向財(cái)務(wù)說(shuō)明情況?;蛞云渌睋?jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷單中報(bào)銷。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

費(fèi)用報(bào)銷工作管理制度【篇5】

1.總則: 為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運(yùn)作優(yōu)勢(shì),提高信息傳遞、處理效率,確保安全;節(jié)約公司的快遞成本,規(guī)范快遞物品 的收發(fā)管理,避免造成公司資料的丟失及浪費(fèi)。

2.適用范圍:本公司所有員工均屬之

3.定義: 快遞物品:指員工因工作需要,向外部寄送文件,資料, 配件,樣品以及其他貨品等。 (銷售儀器和銷售試劑的發(fā)貨除外)

4. 組織與職責(zé):

4.1:值班門衛(wèi):負(fù)責(zé)公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。

4.2:物流部: 負(fù)責(zé)公司郵件、快遞物品的寄發(fā)管理。

4.3:各部門: 遞。

4.4:各部門負(fù)責(zé)對(duì)本部門的'快遞費(fèi)進(jìn)行管控。

5.流程圖:(略)

6 .執(zhí)行說(shuō)明:

6.1 快遞的簽收與發(fā)送 寄件人必須按照本辦法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快

6.1.1 快遞的接收

6.1.1.1 值班門衛(wèi)收到文件,資料,貨物等快遞物品時(shí),要及 時(shí)通知轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門人員。

6.1.1.2 物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收, 以備查驗(yàn)核對(duì)。

6.1.1.3 除特殊情況外,如貨物中指定的接收人不在,電話通 知本人是否接受,同意的可指定委托人代為簽收。原則上各部門 人員應(yīng)代收。 6.1.2 快遞的寄發(fā)

6.1.2.1 因工作需要,需向外部寄送文件,資料,貨物及其他物 品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發(fā)登記表》進(jìn)行登記,經(jīng)部 門負(fù)責(zé)人審批后交物流部, 由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。 各 ( 需求部門于每日 16:30 前送至物流部)

6.1.2.2 未經(jīng)登記或需快遞物品無(wú)部門負(fù)責(zé)人審批的, 物流部可 拒接受理,對(duì)于不合格的件退回發(fā)件人。

6.1.2.3 快遞公司的選擇: 選擇的原則是合理、 負(fù)責(zé)任、 低成本; 寄件人必須根據(jù)所寄物品的性質(zhì),合理、負(fù)責(zé)任的選擇性價(jià)比高 的快遞公司,以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快 遞。

6.1.2.4 各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細(xì)注明 收件人姓名,地址,所寄物品名稱,以及快遞承運(yùn)單位及快遞單 號(hào),以備查驗(yàn)核對(duì),如資料登記不清或不完整者,物流部有權(quán)要 求當(dāng)事人將資料完善,對(duì)于無(wú)故拒不按要求填寫,且物流要求無(wú)效者,物流部有權(quán)拒發(fā)該物品,并將情況報(bào)備部門負(fù)責(zé)人處理。

6.1.2.5 填寫快遞單: 用正楷字清晰填寫收件方和寄件方詳細(xì)資 料(地址、收件人、聯(lián)系電話、郵編等) 。

7. 寄件相關(guān)規(guī)定:

7.1.1 物件分類: A 類:緊急件;B 類:貴重件(如票據(jù)、證件、貴重配件或 物品等) 類:普通件(如資料、文件、普通配件等) 類: ;C ;D 普通信函、賀卡等。

7.1.2 快遞公司選擇參照表 序 號(hào) 1 2 寄 件 類 選擇快遞公司 型 A B 發(fā)順豐快遞 發(fā) EMS 或順豐快 遞 3 4 C D 發(fā)一般的快遞公司 郵政(發(fā)平信)

(物流部將提供各快遞公司的優(yōu)勢(shì)特點(diǎn)及價(jià)格,供參考選 擇)

7.1.3 普通物品、公司樣本、普通資料類原則上均選一般的快遞 公司(非順豐快遞) ,若是特急件貴重配件或物品,方可選順豐 快遞等郵寄方式。

7.1.4 嚴(yán)禁公費(fèi)寄私人物品,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費(fèi)的 10 倍處 罰。

7.1.5 為便于寄回公司物品損壞時(shí)的索賠,外派人員必須選擇有 資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司。

7.1.6 寄回公司的物品,由寄件人直接付款,物流部自本通知發(fā) 出之日起將不再支付快遞公司到付付款, 公司任何人不得選擇到 付付款方式,否則造成的耽誤損失由經(jīng)辦人承擔(dān)。

7.1.7 如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品(含退換、返修儀器及試 劑)產(chǎn)生的費(fèi)用,動(dòng)用到物流部備用金的,將歸各業(yè)務(wù)部門費(fèi)用 核算。

8.執(zhí)行時(shí)間: 凡以往發(fā)文與本文不一致的,以本文為準(zhǔn)《郵件快遞收發(fā)管理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行。

費(fèi)用報(bào)銷工作管理制度【篇6】

一、 目的

為配合本公司業(yè)務(wù)需求,并合理支付員工因公務(wù)先行代墊費(fèi)用。

二、 適用范圍

凡本公司員工因公務(wù)報(bào)銷個(gè)人代墊費(fèi)用,概依本管理辦法之規(guī)定辦理。

三、 費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1、 工作誤餐標(biāo)準(zhǔn):?jiǎn)T工晚上加班至20點(diǎn)以后,公司報(bào)銷每人15元/天工作餐費(fèi)。

2、 車費(fèi):?jiǎn)T工因公務(wù)市內(nèi)外出辦事或晚上加班至21點(diǎn)以后發(fā)生的出租車費(fèi)。

3、 手機(jī)話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):視職務(wù)需求,提出申請(qǐng),并依公司另行頒布員工手機(jī)通訊費(fèi)核銷標(biāo)準(zhǔn)辦理。

4、 業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(招待餐費(fèi)、禮品費(fèi)等):各部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要,安排外單位人員用餐、送禮或安排其它形式的招待活動(dòng)而發(fā)生的費(fèi)用。招待費(fèi)應(yīng)本著節(jié)約原則,發(fā)生招待費(fèi)前應(yīng)向權(quán)責(zé)主管請(qǐng)示批準(zhǔn)所要采用的招待標(biāo)準(zhǔn)。

5、 其它費(fèi)用:非上述所列費(fèi)用, 經(jīng)權(quán)責(zé)主管認(rèn)定該費(fèi)用確因公務(wù)發(fā)生者。

四、 個(gè)人費(fèi)用的報(bào)銷辦法

1、 個(gè)人費(fèi)用的報(bào)銷辦法采用:分級(jí)審批、預(yù)算限額控制。

2、 分級(jí)審批、預(yù)算限額控制指:公司將根據(jù)各部門人數(shù)、工作性質(zhì)下達(dá)各部門每月費(fèi)用(招待費(fèi)、差旅費(fèi)、工作餐費(fèi)、車費(fèi)、手機(jī)費(fèi)等)報(bào)銷限額,各部門根據(jù)限額自行控制部門費(fèi)用。各部門費(fèi)用限額總計(jì)應(yīng)在公司總預(yù)算范圍內(nèi)。只有當(dāng)各部門報(bào)銷的各種費(fèi)用總額在規(guī)定限額內(nèi)、并且符合本規(guī)定第三條中報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)時(shí)財(cái)務(wù)部方可予以報(bào)銷。

3、 各部門有權(quán)限的主管在限額內(nèi)批準(zhǔn)費(fèi)用,超過(guò)限額的費(fèi)用須報(bào)送首席執(zhí)行長(zhǎng)和副總經(jīng)理批準(zhǔn)?!安块T個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷限額及權(quán)限表”由財(cái)務(wù)部管理使用,部門可到財(cái)務(wù)部查閱,公司會(huì)隨著業(yè)務(wù)的變化而更新其中內(nèi)容。各部門助理也應(yīng)及時(shí)反映執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問題。

五、 費(fèi)用報(bào)銷流程

1、 單據(jù)準(zhǔn)備:財(cái)務(wù)部對(duì)報(bào)銷的原始發(fā)票有如下要求:

1)、工作餐報(bào)銷時(shí)發(fā)票背面應(yīng)寫明用餐時(shí)間、地點(diǎn)、用餐人數(shù)、用餐人名。

2)、出租車費(fèi)報(bào)銷時(shí)票據(jù)背面應(yīng)注明事由、到達(dá)地點(diǎn)。

3)、報(bào)銷手機(jī)話費(fèi)須寫手機(jī)話費(fèi)申請(qǐng)單。

4)、業(yè)務(wù)招待餐費(fèi)報(bào)銷時(shí),發(fā)票背面應(yīng)注明事由、參與人姓名、招待時(shí)間。

2、 員工將發(fā)生的費(fèi)用分類整理,填寫“費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)表”。在“費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)表”上分行填寫不同的費(fèi)用名稱及相應(yīng)的金額,粘貼好單據(jù)。

3、 將報(bào)銷單據(jù)及“費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)表”交權(quán)責(zé)主管審核、批準(zhǔn);權(quán)責(zé)主管應(yīng)根據(jù)個(gè)人費(fèi)用的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、要求認(rèn)真審核每個(gè)人的費(fèi)用,對(duì)超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用進(jìn)行質(zhì)詢,無(wú)正當(dāng)理由的超標(biāo)費(fèi)用不予批準(zhǔn)報(bào)銷。

4、 財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核原始單據(jù)的合法性、報(bào)銷計(jì)算的準(zhǔn)確性, 如有疑問則退回部門重新審核。

5、 權(quán)責(zé)主管審核費(fèi)用的權(quán)限依照公司頒布之“各級(jí)主管核決權(quán)限規(guī)定”辦理。

6、 每月5日(含)以前, 員工需將上月報(bào)銷單據(jù)及“費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)表”送交特定人員(如部門助理)匯總進(jìn)行審批作業(yè), 通過(guò)審批之費(fèi)用財(cái)務(wù)單位會(huì)通知員工領(lǐng)取款項(xiàng)。

費(fèi)用報(bào)銷工作管理制度【篇7】

一、招待的事由

1、上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)職能部門前來(lái)視察、調(diào)研、檢查、指導(dǎo)、接洽工作等;

2、外地有關(guān)單位的訪問、參觀、聯(lián)系工作等;

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及局、集團(tuán)以外的本縣鹽業(yè)企業(yè)前來(lái)接洽工作;

4、局、集團(tuán)城圈外下屬單位工作人員前來(lái)辦理公務(wù);

5、會(huì)議;

6、主要領(lǐng)導(dǎo)決定的其他事由。

二、招待的內(nèi)容

招待的內(nèi)容包括用餐、住宿、煙酒、水果等。

三、招待的標(biāo)準(zhǔn)

餐費(fèi)及陪客人員數(shù)標(biāo)準(zhǔn):餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)含菜、酒、煙、飯等發(fā)生在用餐時(shí)的所有費(fèi)用。陪客人員的餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按相應(yīng)招待對(duì)象計(jì)算。

1、接待局、集團(tuán)城圈外下屬企業(yè)人員,安排工作餐,午、晚餐25元/人以內(nèi)。

2、接待本縣有關(guān)部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及局、集團(tuán)以外單位領(lǐng)導(dǎo)人員及隨行人員,午、晚餐35元/人以內(nèi);非領(lǐng)導(dǎo)人員來(lái)訪,午、晚餐30元/人以內(nèi)。

3、接待本市各縣鹽業(yè)部門領(lǐng)導(dǎo)及隨行人員,午、晚餐35元/人以內(nèi);非領(lǐng)導(dǎo)人員來(lái)訪,30元/人以內(nèi)。

4、接待省、市部門領(lǐng)導(dǎo)或本市以外的部門領(lǐng)導(dǎo)及隨行人員,早餐15元/人以內(nèi),午、晚餐45元/人以內(nèi);非領(lǐng)導(dǎo)人員來(lái)訪,早餐10元/人以內(nèi),午、晚餐40元/人以內(nèi)。

5、營(yíng)銷業(yè)務(wù)交往或招商引資等特殊情況,招待標(biāo)準(zhǔn)由主要負(fù)責(zé)人酌定。

6、未經(jīng)批準(zhǔn)而超出標(biāo)準(zhǔn)的招待費(fèi),有招待申報(bào)人自負(fù)。

7、陪餐人員數(shù)一般控制在2-3人,應(yīng)為接洽工作的處室負(fù)責(zé)人及具體辦事人員,必要時(shí)由局主要負(fù)責(zé)人或分管負(fù)責(zé)人出面,但陪餐人員最多不超過(guò)4人。

四、招待的管理

(一)用餐招待

1、用餐招待實(shí)行對(duì)口申報(bào)。即哪個(gè)處室的業(yè)務(wù)由哪個(gè)處室的負(fù)責(zé)人(或分管此處室的局領(lǐng)導(dǎo))申報(bào)。申報(bào)時(shí)首先由申報(bào)人到辦公室填寫派餐單。派餐單各項(xiàng)目必須真實(shí)、全面、正確填寫,項(xiàng)目不全的不予批準(zhǔn)。派餐單填寫后,交辦公室進(jìn)行審批(辦公室接待由分管領(lǐng)導(dǎo)審批),簽字批準(zhǔn)后,由申報(bào)人持派餐單到指定地點(diǎn)就餐,并將派餐單交于飯店,結(jié)賬時(shí)附于賬單后。用餐申報(bào)人員必須在飯店賬單上填寫金額大寫,但一律不準(zhǔn)簽名。凡有簽名者,不論有無(wú)派餐單,局主要負(fù)責(zé)人和分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)不予以簽字報(bào)銷(主要負(fù)責(zé)人用餐招待除外)。

2、派餐單必須事先取得。如分管招待的辦公室負(fù)責(zé)人不在局內(nèi),可向主要領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)批準(zhǔn)。主要領(lǐng)導(dǎo)不在局內(nèi)時(shí),要在電話中請(qǐng)示批準(zhǔn)。在電話中請(qǐng)示被批準(zhǔn)的,在補(bǔ)辦派餐單時(shí),必須由主要領(lǐng)導(dǎo)和分管本處室的領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)補(bǔ)辦派餐單批準(zhǔn)證明,申報(bào)人持此證明到辦公室補(bǔ)辦派餐單手續(xù),凡無(wú)此證明的,辦公室一律不得提供派餐單,否則追究辦公室人員的責(zé)任。

3、急需招待而又因故無(wú)法取得與辦公室負(fù)責(zé)人或主要領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系而進(jìn)行的招待,要補(bǔ)辦派餐單。首先由接待人寫出申請(qǐng),說(shuō)明為什么未事先取得派餐單,為什么事先未能與領(lǐng)導(dǎo)電話聯(lián)系,為什么招待等。申請(qǐng)要交局主要領(lǐng)導(dǎo)審批。凡被批準(zhǔn)的,持有主要領(lǐng)導(dǎo)人簽字的申請(qǐng)到辦公室補(bǔ)寫派餐單,否則,辦公室一律不準(zhǔn)提供派餐單。派餐單補(bǔ)辦完畢后,由申報(bào)人交相應(yīng)飯店,并附于賬單后。

4、凡無(wú)派餐單或有派餐單而在帳單上有簽名(縣外發(fā)生的用餐單據(jù)除外)的用餐單一律不予簽字報(bào)銷。否則要追究有關(guān)人員的責(zé)任。

5、本局人員外出在無(wú)棣境外需就餐或回?zé)o棣后需就餐,每人每次不超過(guò)25元。如遇特殊情況,需超過(guò)此標(biāo)準(zhǔn)的,要向主要負(fù)責(zé)人電話請(qǐng)示和批準(zhǔn)。此情況均要交納現(xiàn)金,單據(jù)要有主要負(fù)責(zé)人簽字后方可辦理。

(二)招待用茶、煙由辦公室根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示辦理,其他內(nèi)容的招待由局領(lǐng)導(dǎo)指定人員辦理。

(三)凡工作餐,中午一律不準(zhǔn)飲酒;其他招待外來(lái)人員的用餐場(chǎng)合,陪餐人員必須飲酒的,必須適量,不得因酒誤事或損害單位形象。

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