中小企業(yè)融資擔(dān)保問(wèn)題論文

　　中小企業(yè)融資擔(dān)保問(wèn)題論文篇2

　　試談中小企業(yè)融資擔(dān)保問(wèn)題

　　【摘 要】本文客觀分析了目前我國(guó)中小企業(yè)融資擔(dān)保存在的嚴(yán)重問(wèn)題，提出了要想擺脫中小企業(yè)所面臨的融資困境，重點(diǎn)解決中小企業(yè)融資擔(dān)保的十項(xiàng)對(duì)策。

　　【關(guān)鍵詞】中小企業(yè) 融資擔(dān)保 擔(dān)保體系 法律

　　改革開(kāi)放以來(lái)，中小企業(yè)發(fā)展迅速，為財(cái)政增長(zhǎng)、城鄉(xiāng)勞動(dòng)力就業(yè)、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定方面做出了重要貢獻(xiàn)，已經(jīng)成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分。但中小企業(yè)的發(fā)展一直受融資問(wèn)題的嚴(yán)重阻礙，在眾多融資渠道中融資擔(dān)保為中小企業(yè)提供的資金是最直接、最有效的。

　　1.中小企業(yè)融資擔(dān)保的現(xiàn)狀

　　和國(guó)際的擔(dān)保體系相比，我國(guó)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)起步較晚，但是自擔(dān)保機(jī)構(gòu)創(chuàng)建以來(lái)，發(fā)展迅速，其擔(dān)保能力也在不斷壯大，這在一定程度上解決了部分中小企業(yè)的融資問(wèn)題。目前我國(guó)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)可分為政策性的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，其中政策性的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)處于主導(dǎo)地位，是中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的中堅(jiān)力量。融資擔(dān)保體系實(shí)力增強(qiáng)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)為了創(chuàng)造更多的利潤(rùn)，積極為企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)，但由于中小企業(yè)數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的數(shù)量，所以，無(wú)論是擔(dān)保數(shù)量還是擔(dān)保金額，都處在較低水平，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足巨大的市場(chǎng)需求。

　　2.中小企業(yè)融資擔(dān)保存在的問(wèn)題

　　2.1政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)問(wèn)題。

　　政府對(duì)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)干預(yù)過(guò)深，這樣會(huì)產(chǎn)生很多問(wèn)題，比如會(huì)產(chǎn)生行政干預(yù)現(xiàn)象，擔(dān)保機(jī)構(gòu)工作的隨意性增大，因?yàn)樗娘L(fēng)險(xiǎn)可以轉(zhuǎn)嫁給政府財(cái)政，這樣擔(dān)保機(jī)構(gòu)就不可能審慎經(jīng)營(yíng)、認(rèn)真工作，擔(dān)保失誤甚至出現(xiàn)重大問(wèn)題的可能性會(huì)加大;擔(dān)保機(jī)構(gòu)出資主體單一，無(wú)法做大，服務(wù)的群體有限，不能滿足大量中小企業(yè)的擔(dān)保需求。

　　2.2擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)之間缺乏“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的配合意識(shí)。

　　銀行為了降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)都不愿意與擔(dān)保機(jī)構(gòu)同比例擔(dān)保，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行很難形成“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享”的機(jī)制。主要表現(xiàn)在擔(dān)保資金的放大倍數(shù)協(xié)調(diào)不一致，銀行希望擔(dān)保的放大倍數(shù)越低越好，放大倍數(shù)越低銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)就越小;而擔(dān)保機(jī)構(gòu)卻希望放大倍數(shù)越高越好，這樣一方面可以降低自身的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，另一方面一定的注冊(cè)資金可以獲得更多的貸款。

　　2.3擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理不到位，潛伏著嚴(yán)重的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　主要表現(xiàn)在：資本金不實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取不足，偏離主營(yíng)業(yè)務(wù)，熱衷于大項(xiàng)目和高風(fēng)險(xiǎn)、高盈利的投資項(xiàng)目或證券投資，有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立后，不以為中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保為主，而是通過(guò)擔(dān)保套取銀行信貸資金，進(jìn)行項(xiàng)目投資或證券投資。

　　2.4融資擔(dān)保體系不健全。中小企業(yè)的融資擔(dān)保體系通常由政府、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)四方組成。目前我國(guó)尚未形成完整的融資擔(dān)保體系，例如擔(dān)保行業(yè)自律組織還沒(méi)有建立，各擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間也沒(méi)有形成互保和聯(lián)保機(jī)制，部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金較小，并且資金來(lái)源不穩(wěn)定。

　　2.5擔(dān)保手續(xù)繁瑣，相關(guān)費(fèi)用高。

　　我國(guó)中小企業(yè)的信用等級(jí)都比較低，有的企業(yè)甚至沒(méi)有完整的信用評(píng)級(jí)制度，這就造成了擔(dān)保機(jī)構(gòu)很難了解中小企業(yè)的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況，相關(guān)的評(píng)估工作難度加大，相應(yīng)的就增加了擔(dān)保的程序和相關(guān)費(fèi)用，增加了融資成本。

　　2.6擔(dān)保資金的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不健全。

　　大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)在剛開(kāi)始組建時(shí)就一次性的注入資本金，并沒(méi)有穩(wěn)定的資金追加補(bǔ)償機(jī)制或穩(wěn)定的后續(xù)資金來(lái)源，這使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分散和轉(zhuǎn)移能力較差，加大了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，阻礙擔(dān)保機(jī)構(gòu)的繼續(xù)發(fā)展。

　　2.7融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管主體不明確。

　　自從擔(dān)保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)以后，其監(jiān)管主體由人民銀行轉(zhuǎn)到國(guó)家經(jīng)貿(mào)委，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委撤銷后，改為由國(guó)家發(fā)改委監(jiān)管?，F(xiàn)在行使監(jiān)管職責(zé)的是國(guó)家發(fā)改委的中小企業(yè)司。從目前情況來(lái)看，發(fā)改委對(duì)中小企業(yè)融資擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管力度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。

　　2.8中小企業(yè)融資擔(dān)保法律制度不健全。

　　到目前為止我國(guó)中小企業(yè)可以依據(jù)的法律法規(guī)和政策主要有《公司法》、《擔(dān)保法》、《中小企業(yè)促進(jìn)法》以及部門規(guī)章。但《公司法》并未對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)作出專門規(guī)定，《擔(dān)保法》也只是規(guī)范了擔(dān)保行為，而針對(duì)專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出、業(yè)務(wù)范圍與種類、人員從業(yè)資格、財(cái)務(wù)及內(nèi)控制度、行業(yè)自律和政府監(jiān)管等問(wèn)題尚無(wú)明確規(guī)定，作為《中小企業(yè)促進(jìn)法》配套文件的《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理暫行辦法》也尚未出臺(tái)。

　　2.9中小企業(yè)融資擔(dān)保人員存在的問(wèn)題

　　由于我國(guó)專業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)起步較晚，近年來(lái)?yè)?dān)保機(jī)構(gòu)迅速擴(kuò)張，法律上并沒(méi)有相應(yīng)的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)資格要求，使得部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)都不高。

　　2.10中小企業(yè)自身存在的問(wèn)題

　　我國(guó)大多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小，固定資產(chǎn)等能抵押的資產(chǎn)也比較少，信息披露不夠，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較高，效益不穩(wěn)定，難以形成對(duì)信貸資金的吸引力，并且中小企業(yè)在管理過(guò)程中存在許多不足之處，所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)未分離導(dǎo)致其自身會(huì)有一定的局限性，領(lǐng)導(dǎo)人的思想觀念也在一定程度上影響中小企的發(fā)展，這些都直接或間接的導(dǎo)致了它的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，一旦發(fā)生資金鏈的斷裂，會(huì)給企業(yè)帶來(lái)毀滅性的災(zāi)難。

　　3.中小企業(yè)融資擔(dān)保問(wèn)題的解決對(duì)策

　　3.1促使政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)朝市場(chǎng)化方向發(fā)展

　　應(yīng)規(guī)范管理政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，嚴(yán)格約束擔(dān)保業(yè)務(wù)中的政府行為，政府僅限于政策行為的引導(dǎo)和外部的監(jiān)督管理、規(guī)范調(diào)解，以確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)的獨(dú)立運(yùn)作和自主經(jīng)營(yíng)。深化擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理體制改革，強(qiáng)化外部約束作用，建立激勵(lì)機(jī)制和約束監(jiān)督機(jī)制。要堅(jiān)持把強(qiáng)化資本審慎監(jiān)管作為有效監(jiān)管的核心內(nèi)容，充分發(fā)揮資本在擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展中的約束功能和調(diào)節(jié)作用，促使行業(yè)發(fā)展的良性循環(huán)。

　　3.2妥善處理?yè)?dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行之間的關(guān)系，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

　　一般情況下，若中小企業(yè)不能按期還款，擔(dān)保機(jī)構(gòu)就要代替其償還，這樣銀行就把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到了擔(dān)保機(jī)構(gòu)上，這是擔(dān)保機(jī)構(gòu)所不愿見(jiàn)到的情況，正因?yàn)榇?，?dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的融資才畏首畏尾，為了確保中小企業(yè)的順利融資，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行之間應(yīng)當(dāng)達(dá)成風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)協(xié)議，降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大銀行的業(yè)務(wù)范圍，滿足中小企業(yè)的資金需求。 　　3.3完善中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理

　　擔(dān)保機(jī)構(gòu)的作用主要是為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保，因此，對(duì)于那些偏離主營(yíng)業(yè)務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)拉回主道上來(lái)，并加強(qiáng)監(jiān)管，防止擔(dān)保機(jī)構(gòu)的名不副實(shí)。工商部門也要加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，查明擔(dān)保機(jī)構(gòu)的出資額，防止其抽逃出資。

　　3.4建立完善的中小企業(yè)融資擔(dān)保體系

　　建立分層次的政府支持中小企業(yè)融資擔(dān)保體系。我們可以建立中央和地方政府分層次的中小企業(yè)融資擔(dān)保體系，在這個(gè)擔(dān)保體系中應(yīng)以地方政府為主體，地方政府根據(jù)本地的經(jīng)濟(jì)狀況和本地中小企業(yè)的特點(diǎn)，確定本地扶持重點(diǎn);中央政府按照全國(guó)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和方法，重點(diǎn)對(duì)一些特殊項(xiàng)目、貧困地區(qū)和不發(fā)達(dá)地區(qū)的中小企業(yè)提供融資擔(dān)?；?qū)Φ胤秸囊恍?dān)保計(jì)劃提供再擔(dān)保。

　　3.5減少融資擔(dān)保程序，降低相關(guān)費(fèi)用

　　加強(qiáng)中小企業(yè)的信息透明化，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)能及時(shí)了解擔(dān)保對(duì)象的實(shí)際情況，這樣可以減少擔(dān)保機(jī)構(gòu)的評(píng)估工作，從而簡(jiǎn)化擔(dān)保程序，降低了相關(guān)的費(fèi)用，降低中小企業(yè)融資擔(dān)保的成本。

　　3.6建立規(guī)范的代償損失補(bǔ)償機(jī)制

　　擔(dān)保機(jī)構(gòu)是特殊行業(yè)，融資擔(dān)保的目的是解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，它是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的行業(yè)，直接服務(wù)于地方經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)了地方財(cái)政收入的增加，因此，其發(fā)生的代償損失可由政府從每年增加的財(cái)政收人中列支一部分，也要吸收社會(huì)資本的進(jìn)入，鼓勵(lì)大企業(yè)、大公司參股，壯大擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)的能力。

　　3.7明確融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管主體

　　建議由相關(guān)的金融監(jiān)管部門實(shí)行全面的監(jiān)管，即由銀監(jiān)會(huì)或人民銀行的管理局對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管。主要是因?yàn)閾?dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式和金融機(jī)構(gòu)類似，況且人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的管理已經(jīng)有很多年的經(jīng)驗(yàn)，可以加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間的聯(lián)系與合作，減少不必要的操作流程，更好的為中小企融資擔(dān)保服務(wù)。

　　3.8健全中小企業(yè)融資擔(dān)保法律法規(guī)

　　在完善中小企業(yè)融資擔(dān)保的各級(jí)法律法規(guī)方面，我國(guó)應(yīng)該放寬眼界，積極借鑒國(guó)外尤其是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)。首先要出臺(tái)專門針對(duì)中小企業(yè)融資擔(dān)保的具體法律法規(guī)。其次，還要根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀，制定一系列相互補(bǔ)充、協(xié)調(diào)一致、內(nèi)容詳實(shí)的中小企業(yè)法律體系，以確保中小企業(yè)運(yùn)營(yíng)有良好的法律環(huán)境。綜上，在中小企業(yè)融資擔(dān)保立法方面，要提高立法的層次以及其配套法律法規(guī)的全面性和可操作性，使中小企業(yè)融資擔(dān)保有法可依、有法可循。

　　3.9提高融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的專業(yè)能力和職業(yè)素養(yǎng)

　　融資擔(dān)保行業(yè)具有特殊性，涉及面廣，專業(yè)性強(qiáng)，因此必須要對(duì)擔(dān)保從業(yè)人員加強(qiáng)教育培訓(xùn)，努力培養(yǎng)和造就一支高素質(zhì)的人才隊(duì)伍。

　　3.10加強(qiáng)中小企業(yè)自身的管理與發(fā)展

　　中小企業(yè)應(yīng)遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的客觀要求，強(qiáng)化內(nèi)部管理，優(yōu)化產(chǎn)權(quán)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，提高中小企業(yè)的整體素質(zhì)和效益。

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