商業(yè)養(yǎng)老保險論文
養(yǎng)老保障是近年來我國談論得比較多的話題,無論是國家、政府還是個人,都時刻關注著我國養(yǎng)老保障事業(yè)的發(fā)展。下面是學習啦小編為大家整理的商業(yè)養(yǎng)老保險論文，供大家參考。
商業(yè)養(yǎng)老保險論文范文一：商業(yè)養(yǎng)老保險需求探究
一、選題背景
2000年中國60歲及以上人口占總人口的比例達到10.33%,標志著我國正式進入老齡化社會。盡管人口老齡化體現(xiàn)了醫(yī)療水平和生活質量的提高，但也給社會帶來了沉重的負擔，使各國的社會保障系統(tǒng)面臨嚴峻的挑戰(zhàn)。同時，在改革開放后，隨著中國經濟飛速發(fā)展，中國家庭結構也隨之發(fā)生了巨大變化上。千百年來，中國養(yǎng)老模式一直以家庭養(yǎng)老為主，即要家庭成員承擔在經濟上供養(yǎng)老人，生活上照料老人，精神上慰籍老人的責任。而在中國家庭規(guī)模日益縮小、小家庭益居于主導地位的背景下，家庭養(yǎng)老資源不斷縮減，隨之家庭養(yǎng)老供給能力急劇減弱。以上的種種現(xiàn)實問題必將對中國養(yǎng)老體系帶來重大沖擊和挑戰(zhàn)，在這樣的背景下，研究中國商業(yè)養(yǎng)老保險市場的發(fā)展現(xiàn)狀、未來戰(zhàn)略無疑具有重要的理論意義和現(xiàn)實意義。
二、研究現(xiàn)狀
國內外學者對于商業(yè)養(yǎng)老保險需求的影響因素研究較少，主要集中在壽險需求方面的研究，考慮到商業(yè)養(yǎng)老保險是壽險的重要組成部分，其需求水平與壽險需求有很大的相關性，所以可以參考影響壽險需求的因素對商業(yè)養(yǎng)老保險需求的影響因素進行分析。國外學者認為影響人壽保險需求的因素主要有：收入、利息率、保險費率等，在Berekson(1972)，Browne，Kim(1993)的研究中，將家庭結構，贍養(yǎng)率作為解釋變量，得出贍養(yǎng)率與壽險需求正相關的結論。在國內學者中，楊舸(2005)，田澎(2005)，葉建華(2005)應用自回歸分布滯后模型對首先需求進行實證研究，他們認為國內生產總值的增長和壽險業(yè)自身的發(fā)展是壽險需求增長最主要的原因。葉桂君(2008)，海琳娜(2008)選取了目前保險市場上兩款較有代表性的產品,通過對其年金給付、壽險保障和投資分紅等特點進行分析,為在老齡化時代養(yǎng)老保險產品的選擇提出建議。此外，魏華林(2009)，李金輝(2009)，在其著作中也分析了影響壽險保險需求的因素，并對美國1970~2004年的數(shù)據(jù)進行了分析。得出了影響美國壽險需求因素的模型：LN(LP)4.2541.207LN(RGDP)1.268LN(ADR)0.607AR(1)其中LP為人均壽險保費，RGDP是人均實際GDP，ADR為撫養(yǎng)系數(shù)。根據(jù)以上模型，得出實際人均GDP與人壽保險需求之間呈正相關，撫養(yǎng)系數(shù)對人壽保險需求有較強的正影響，人壽保險需求的一階滯后對當期人壽保險需求有正向影響。在此模型中撫養(yǎng)系數(shù)的系數(shù)大于人均GDP的系數(shù)，魏華林與李金輝認為這主要是由于美國的社會傳統(tǒng)，由于美國崇尚自由，老年人的贍養(yǎng)主要是依靠社會保障和商業(yè)保險，而不是依靠家庭養(yǎng)老。
三、商業(yè)養(yǎng)老保險市場現(xiàn)狀
(一)商業(yè)養(yǎng)老保險概念界定
國際上通行的的養(yǎng)老保險的“第三支柱”是指個人在工作期間為養(yǎng)老所進行的出現(xiàn)以及投資，在退休后將其積累所得以年進化的方式提取，歐美一些國家的通常做法是為個人建立養(yǎng)老計劃，我國的第三支柱主要是指商業(yè)養(yǎng)老保險。商業(yè)養(yǎng)老保險的主要目的是在對投保人的資產保值增值的基礎上，為投保人提供穩(wěn)定現(xiàn)金流。產品形態(tài)包括DC型的投資連結險、DB型的傳統(tǒng)商業(yè)養(yǎng)老保險、分紅險以及萬能商業(yè)保險等，包括個人年金和團體年金，以下對團體商業(yè)養(yǎng)老保險和個人商業(yè)養(yǎng)老保險進行分析。
(二)團體商業(yè)養(yǎng)老保險的歷史與現(xiàn)狀
我國的團體商業(yè)養(yǎng)老保險是作為企業(yè)經營性補充保險發(fā)展起來的，目前，我國的商業(yè)養(yǎng)老保險市場正處于一個艱難時期。我國團體養(yǎng)老保險業(yè)務的主要形態(tài)是為企業(yè)提供企業(yè)年金以外的補充養(yǎng)老保險，定位的主要銷售對象一直是城鎮(zhèn)企事業(yè)單位。這使得團體商業(yè)養(yǎng)老保險必須與企業(yè)年金競爭，隨著企業(yè)年金的逐漸發(fā)展，兩者之間的區(qū)別越來越小。近年來，企業(yè)年金對團體商業(yè)養(yǎng)老保險的基礎作用越來越顯著，自2005年以來，團體商業(yè)養(yǎng)老保險規(guī)模急劇萎縮，從2005年的595億元下降到了2011年的37億元，盡管在2012年略有回升，但其總保費仍不到100億元。
(三)個人商業(yè)養(yǎng)老保險的歷史與現(xiàn)狀
我國的個人商業(yè)年金發(fā)展比較滯后，需要追溯到1982年，到2000年，我國的個人商業(yè)養(yǎng)老保險逐步被確認為職工養(yǎng)老保障的重要組成部分。從表格1中看，雖然個人商業(yè)養(yǎng)老保險在近年來已經處于上升勢頭，但從絕對份額，仍然不是很高，在2011年才剛突破10%，所以，從這個角度看我國商業(yè)養(yǎng)老保險仍處于探索階段。
四、商業(yè)養(yǎng)老保險影響因素的實證分析
(一)變量的選取
(1)被解釋變量：本文研究的是商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展狀況，以往學者對保險發(fā)展情況的研究，一般用總保險費衡量保險市場的發(fā)展狀況，所以本文也選取了商業(yè)養(yǎng)老保險的保費收入作為被解釋變量，用prem標表示。
(2)解釋變量：①經濟發(fā)展水平。依據(jù)馬斯洛的需求層次理論，只有在經濟發(fā)展水平提高的情況下，人們對商業(yè)養(yǎng)老保險的需求才會增加。本文選取GDP作為衡量經濟發(fā)展水平的指標，用GDP表示。②老齡化程度。參照之前學者的研究習慣，本文也選取了老年人口撫養(yǎng)比作為衡量社會養(yǎng)老負擔的指標，用odr表示。③通貨膨脹程度。商業(yè)養(yǎng)老保險的特點是在交了保險費之后，過上幾年甚至十幾年，當被保險人達到一定年齡，才開始領取年金，所以可能會受到通貨膨脹的影響。本文選用的是以平均消費價格衡量的通貨膨脹情況，用i表示。
(二)數(shù)據(jù)來源
本文選擇的樣本數(shù)據(jù)的時間范圍是2001~2012年，如表格2所示。在中國，商業(yè)養(yǎng)老保險通常是指個人年金保險和團體年金保險，所以本文所用數(shù)據(jù)為個人年金和團體年金保費之和，其中團體年金保費和2012年個人年金保費的數(shù)據(jù)來源于《中國養(yǎng)老金發(fā)展報告2013》，2001~2011年個人年金保費數(shù)據(jù)來源于《中國人身保險監(jiān)管與發(fā)展報告》。通貨膨脹率來源于IMF數(shù)據(jù)庫，老年人口撫養(yǎng)比和GDP來源于《中國統(tǒng)計年鑒》。
(三)單位根檢驗
在對時間序列運用最小二乘回歸分析之前，應該考慮時間序列是否平穩(wěn)。只有時間序列數(shù)據(jù)平穩(wěn)，才能進行回歸分析，否則可能導致偽回歸。為此，采用ADF檢驗對經濟變量進行單位根檢驗。經檢驗，ln(prem)、ln(GDP)、odr、i在5%的顯著性水平下沒有通過單位根檢驗，是非平穩(wěn)序列，但是他們的一階差分在5%的顯著性水平下均拒絕了原假設，因此這些序列都是I(1)。
(四)實證模型
之前學者經常采用雙對數(shù)模型對壽險保費變化進行研究，商業(yè)養(yǎng)老保險與壽險存在一定的相似性。對數(shù)線性回歸模型的估計系數(shù)的經濟意義是彈性，即在其他條件不發(fā)生變化的情況下，當解釋變量變動1%，被解釋變量變動的比例。例如GDP的估計系數(shù)可以解釋為當其他條件不發(fā)生變化，當GDP變動1%時，商業(yè)養(yǎng)老保險保費收入變動的比例。對于老年人口撫養(yǎng)系數(shù)、通貨膨脹，考慮到其本身單位有變化比例的含義，所以不選擇對數(shù)處理。由以上結果可以看出在此模型下，對商業(yè)養(yǎng)老保險保費增長具有顯著的正向影響，GDP增加1%，商業(yè)養(yǎng)老保險保費增加0.78%。由此模型的判決系數(shù)和F值也可看出此模型的顯著性高，且能夠解釋90%的商業(yè)養(yǎng)老保險的變動情況。再對此模型的殘差作單位根檢驗，在1%的顯著性水平下，拒絕存在單位根的假設，因此此模型是(1,1)階協(xié)整的，即GDP增長與商業(yè)養(yǎng)老保險需求增長之間存在長期穩(wěn)定的關系。
(五)結論
從以上結果看出，只有GDP對商業(yè)保險保費增長有顯著的正影響，而老年人口撫養(yǎng)系數(shù)的促進作用并不顯著。為什么人口老齡化日益嚴重，老齡化程度卻沒有促進商業(yè)養(yǎng)老保險保費增長呢?本文認為，出現(xiàn)這種結果的原因主要是國民購買商業(yè)養(yǎng)老保險的需求動力不足：從個人角度看，居民參保的意識和意愿不強。這主要是因為一直以來我國居民習慣于依靠政府、企業(yè)、家庭來養(yǎng)老，同時，我國居民更多地愿意購買股票基金等短期高風險產品，或存入銀行、購買國債等進行長期低收益投資，沒有購買保險進行長期投資的意識。又由于購買商業(yè)養(yǎng)老保險時采用稅后收入，這與投資股票沒有區(qū)別，而保險產品的投資又受到保監(jiān)會的監(jiān)管，所以利率相對較低，而流動性相對較差，這使得很多人不愿購買商業(yè)養(yǎng)老保險。而且，我國商業(yè)養(yǎng)老保險市場上，各養(yǎng)老保險商品大同小異，保單條款和給付責任都十分類似，產品同質化嚴重，商業(yè)養(yǎng)老保險產品繳費期又過短，還有一些為躉繳保費，需要投保人短期內投入大量現(xiàn)金流，這使得一般工薪階層很難接受，這些都降低了商業(yè)養(yǎng)老保險的吸引力。以上種種導致了在人口老齡化程度嚴重，基本養(yǎng)老金缺口大的基礎上，我國商業(yè)養(yǎng)老保險需求不足的后果。
五、我國商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展建議
基于我國養(yǎng)老金市場基本情況，本文給出發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險的兩點建議：推動稅收方面的激勵政策。商業(yè)養(yǎng)老保險目前正處于起步階段，無論是在社會關注度還是實際銷售的份額都遠遠不足，仍然需要是稅收政策的支持，一個切實優(yōu)惠的稅收政策可以很好的激勵個人加入商業(yè)年金。對個人免稅或延遲繳稅是國際上普遍的激勵政策之一，同時也是最為有效的一種。雖然稅收延遲可能會犧牲部分當前的財政收入，但是，商業(yè)養(yǎng)老保險的替代率的提高可以緩解基本養(yǎng)老保險的壓力，從而改變了個人過分依賴政府養(yǎng)老的現(xiàn)象。豐富年金產品種類、提供不同風險等級的產品。單純靠政策推動商業(yè)養(yǎng)老年金并不能獲得長期持續(xù)的發(fā)展，保險公司必須進一步提高供給能力和效率，改變目前我國養(yǎng)老金市場上產品種類單一，產品條款和給付責任大同小異，無法滿足不同消費層次的消費需求的現(xiàn)狀。提高商業(yè)養(yǎng)老保險市場的競爭力。
商業(yè)養(yǎng)老保險論文范文二：社會養(yǎng)老保險與區(qū)域商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展
中國養(yǎng)老保障體系中，最為重要的內容就是如何實現(xiàn)社會養(yǎng)老保險及商業(yè)養(yǎng)老保險以的協(xié)調性發(fā)展，為有效解決這一問題，本文運用協(xié)調度模型對我國多個省份近年來社會養(yǎng)老保險以及商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展協(xié)調度進行了分析測算。相關研究表明，目前我國社會養(yǎng)老保險以及商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展協(xié)調的還處于比較偏低的層次，而且不同區(qū)域間的差距異常明顯，這兩者之間并沒有形成本文所說的協(xié)調性發(fā)展，久而久之，就會阻礙中國的可持續(xù)發(fā)展。為此，各地區(qū)之間必須根據(jù)自身實際情況以及問題，采取切實可行的措施，為實現(xiàn)商業(yè)養(yǎng)老保險以及社會養(yǎng)老保險添磚加瓦。
一、不同區(qū)域社會養(yǎng)老保險以及商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展協(xié)調度模型實證分析
(一)協(xié)調度模型
1、協(xié)調度以及協(xié)調度模型。本文筆者指出，協(xié)調度具體是指度量系統(tǒng)之間或系統(tǒng)組成要素之間在發(fā)展演化過程中彼此和諧一致的程度。協(xié)調度的應用，不僅體現(xiàn)在經濟發(fā)展與生態(tài)環(huán)境當中，還體現(xiàn)在區(qū)域經濟與社會發(fā)展當中，此外，在社會養(yǎng)老保險以及商業(yè)養(yǎng)老保險當中也有一定的涉及。就協(xié)調度的計算模型來說，有很多的方法去進行計算，各種計算模型之間有利也有弊，本文論述區(qū)域社會養(yǎng)老保險以及商業(yè)養(yǎng)老保險之間的協(xié)調性發(fā)展，主要運用的就是廖重斌的協(xié)調度模型，該模型既涉及社會養(yǎng)老保險的綜合發(fā)展水平，也涉及商業(yè)養(yǎng)老保險的綜合發(fā)展水平，此外，它還論述了社會養(yǎng)老保險以及商業(yè)養(yǎng)老保險的綜合評價指數(shù)以及兩者之間的發(fā)展協(xié)調度，由此可見，正確、科學的理解廖重斌的協(xié)調度模型能夠最大限度的實現(xiàn)中國養(yǎng)老保險體系的健全以及發(fā)展。
2、對社會養(yǎng)老保險與商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展協(xié)調度進行判別以及等級劃分。21世紀的今天，為科學的對社會養(yǎng)老保險與商業(yè)養(yǎng)老保險協(xié)調發(fā)展的程度進行明確的劃分，本文將兩者之間的協(xié)調發(fā)展度分為10種，又將10種類型的數(shù)值介于0到1之間，在參考了其他學者研究的基礎上，將0—0.09的分為極度失調衰退型，0.10-0.19的分為嚴重失調衰退型，0.2-0.29的分為中度失調衰退型，0.3-0.39的分為輕度失調衰退型，以此類推，0.8-0.89的分為良好協(xié)調發(fā)展類，0.9-1.00之間的分為優(yōu)質協(xié)調發(fā)展類。
(二)實證分析
1、選取的指標以及數(shù)據(jù)的來源。就本文選取的指標以及數(shù)據(jù)的來源而言，必須要遵循一定的科學性、獨立性以及針對性，只有這樣，選取出來的指標或者數(shù)據(jù)才能最大限度地滿足社會養(yǎng)老保險與商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展協(xié)調的需要。為此，我們在選取數(shù)據(jù)的時候必須要結合社會養(yǎng)老保險與商業(yè)養(yǎng)老保險這兩個系統(tǒng)的實際特點，在參照其他研究者指標使用情況的同時，綜合保費收入、保險密度以及保險的深度進行分析。值得重視的是，本文所選取的指標或者數(shù)據(jù)必須始于《中國統(tǒng)計年鑒》，這樣選取出來的數(shù)據(jù)才會更加的可信，更加的科學，此外，數(shù)據(jù)最好是近年來的數(shù)據(jù)，本文選取的就是來源于《中國統(tǒng)計年鑒》2007-2012年的數(shù)據(jù)以及來自于中國保監(jiān)網站上公布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)資料，根據(jù)這些資料或者數(shù)據(jù)進行整理、計算，得到的結果也更加的讓人信服。
2、協(xié)調度測量的相關步驟。上文談到，協(xié)調度的計算方法有很多，本文根據(jù)廖重斌的協(xié)調度模型，將社會養(yǎng)老保險與商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展的相關步驟做了如下總結：首先，要采取科學、可行的方法對上文我們收集到的資料進行標準化處理，這有利于消除數(shù)量級以及量綱對中國養(yǎng)老保險發(fā)展的影響。針對具體的標準化方法，本文主要用正向指標進行論述，用文字敘述則是：指標的標準化=(指標的原始值-最小指標的原始值)(/最大指標原始值-最小指標原始值);其次，利用廖重斌的協(xié)調度模型中的相關公式，可以計算兩個子系統(tǒng)之間的綜合發(fā)展水平。針對保費收入、保險密度以及保險深度三者重要性水平差不多的情況，我們可以賦予各指標相同的權重，也就是0.33;再次，再利用相關公式計算兩個子系統(tǒng)之間的協(xié)調度。本文取兩者之間的協(xié)調度為K=2;然后，再利用廖重斌協(xié)調度模型中的相關公式，采用線性加權法計算兩個系統(tǒng)之間的綜合發(fā)展程度，在分析我國社會養(yǎng)老保險與商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展現(xiàn)狀的基礎上，明確兩者對我國養(yǎng)老保險體系建設的作用，本文筆者經過一系列的研究，將兩者的權重分別取值為0.3以及0.7;最后，利用以上求得的各種數(shù)據(jù)，根據(jù)有關公式計算兩個系統(tǒng)之間的發(fā)展協(xié)調度，最終實現(xiàn)研究的目的。
二、實證的相關結果分析
(一)省級區(qū)域的數(shù)據(jù)實證結果及分析
1、靜態(tài)的分析。根據(jù)協(xié)調度劃分的相關標準以及等級，再根據(jù)社會養(yǎng)老保險與商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展協(xié)調度的均值，我們就可以將全中國31個省、自治區(qū)、直轄市的協(xié)調度劃分為不同的層次，比如西藏為極度失調衰退類、福建為中度失調衰退類，相反的，北京為良好協(xié)調發(fā)展類，上海為優(yōu)質協(xié)調發(fā)展類，值得注意的是，青海、廣西、江西為輕度失調衰退類，內蒙古、貴州、河南、海南等地為瀕臨失調衰退類，河北、吉林、浙江、安徽等地為勉強協(xié)調發(fā)展類，黑龍江、山東、湖北以及廣東等地為初級協(xié)調發(fā)展類，江蘇、四川為中級協(xié)調發(fā)展類。經過以上分析，我們了解到屬于瀕臨失調衰退類的有6個省份，屬于勉強協(xié)調發(fā)展的有9個省份，屬于初級協(xié)調發(fā)展類的有7個省份。由此可見，中國不同區(qū)域、不同地方社會養(yǎng)老保險與商業(yè)養(yǎng)老保險協(xié)調度差異比較大，就全國而言，屬于可以接受的協(xié)調度區(qū)間的省份有20個，不可接受的有11個，這表明我國整體的社會養(yǎng)老保險與商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展協(xié)調度屬于勉強可以接受的類型，它還需要國家以及政府的不斷努力，不斷的去提升。
2、動態(tài)分析。相關研究結果表明，至2011年，我國有21個省份的社會養(yǎng)老保險與商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展協(xié)調度處于上升階段，其中最為明顯的地區(qū)就是廣西、四川以及重慶，有人會有疑問，為何這三個省份的發(fā)展會如此顯著，究其原因，是三個省份社會養(yǎng)老保險以及商業(yè)養(yǎng)老保險的綜合發(fā)展水平都有明顯的提高，相比較而言，全國有大概10個省份的發(fā)展協(xié)調度呈現(xiàn)下降趨勢。綜合全國的水平我們可以看出，目前我國不管是社會養(yǎng)老保險還是商業(yè)養(yǎng)老保險的綜合發(fā)展水平，都有明顯的上升，當然，商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展速度始終要快于社會養(yǎng)老保險的發(fā)展水平。
(二)四大區(qū)域之間的數(shù)據(jù)的實證結果以及相關分析
綜合各種因素，我們將我國分為東部、東北部、中部以及西部四個區(qū)域，再結合協(xié)調度模型相關的計算，可以得出四個區(qū)域2006年至2011年之間社會養(yǎng)老保險與商業(yè)養(yǎng)老保險協(xié)調性發(fā)展的相關數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)分析主要體現(xiàn)在以下幾點：
1、就東部地區(qū)而言，社會養(yǎng)老保險與商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展十分的穩(wěn)定，數(shù)據(jù)大多在0.77-0.99之間，不管是哪一年，其協(xié)調發(fā)展的水平都要高于其他三個地區(qū)，由此可見，東部地區(qū)屬于中級協(xié)調發(fā)展類別;
2、就東北地區(qū)而言，社會養(yǎng)老保險與商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展協(xié)調度數(shù)據(jù)大多在0.26-0.77之間，各年間的波動也很大，屬于瀕臨失調衰退期;
3、中部地區(qū)即使在2009-2011年的發(fā)展協(xié)調度略有下降，但總體還是十分穩(wěn)定的，這表明中部地區(qū)是屬于中度失調衰退型;
4、就西部地區(qū)而言，處于2009年之外，其他各年社會養(yǎng)老保險與商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展的協(xié)調度都呈現(xiàn)出增長的趨勢，但其總體的發(fā)展水平并不高，屬于輕度失調衰退類。
三、結語
綜上所述，目前我國社會養(yǎng)老保險與商業(yè)養(yǎng)老保險的協(xié)調性發(fā)展不容樂觀，它還需要國家、政府以及相關部門的共同努力，切實實行有針對性的措施，實現(xiàn)中國養(yǎng)老保險體系的更進一步發(fā)展。
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