償付能力的監(jiān)管是保險業(yè)監(jiān)管的核心

　　償付能力是指保險企業(yè)償還債務(wù)的能力，即保險企業(yè)對所承擔(dān)的風(fēng)險，在發(fā)生超出正常年景的賠償數(shù)額時應(yīng)當(dāng)具有的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力。償付能力的監(jiān)管是保險業(yè)監(jiān)管的核心。我國對保險公司償付能力監(jiān)管剛剛步入法制化軌道。但還存在如下問題：

　　保險市場秩序還沒理順，業(yè)務(wù)質(zhì)量低。由于保險市場不成熟，監(jiān)管力量還比較薄弱，在部分省、市，破壞性的價格競爭較為普遍，導(dǎo)致了保險市場秩序的混亂。有些公司不計成本“跑馬占荒”，擴(kuò)大了經(jīng)營成本和經(jīng)營風(fēng)險，業(yè)務(wù)質(zhì)量降低，賠付率居高不正有的為了公司自身的費(fèi)用，不顧風(fēng)險，擴(kuò)大保險責(zé)任，采用以賠促保，搞人情賠付，關(guān)系賠付，致使保險企業(yè)利潤低微，甚至虧損經(jīng)營，無法積累資金，直接影響到了保險公司的償付能力。

　　資金資產(chǎn)管理混亂，資產(chǎn)質(zhì)量低。個別保險公司經(jīng)營風(fēng)險已經(jīng)發(fā)生，存在資本金虛假，資本金不到位或與其業(yè)務(wù)規(guī)模不相適應(yīng)的情況。有的保險公司不足額提取責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金，動用保險資金搞投資、貸款、拆借和“三產(chǎn)”，形成大量不良資產(chǎn)，其中絕大部分難以收回，已經(jīng)形成呆帳、壞帳。有些保險公司挪用、擠占責(zé)任準(zhǔn)備金，購置辦公用房、宿舍、汽車等固定資產(chǎn)，影響了資金的流動性。針對以上問題，提出以下監(jiān)管對策：

　　1、嚴(yán)格按照《保險法》、《保險管理暫行規(guī)定》等法律法規(guī)中有關(guān)保險公司償付能力的規(guī)定執(zhí)行。盡快制定執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和處罰規(guī)定?！侗ｋU法》規(guī)定，保險公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力。保險公司的實(shí)際資產(chǎn)減去實(shí)際負(fù)債的差額，不得低于金融監(jiān)督管理部門規(guī)定的數(shù)額；低于規(guī)定數(shù)額的，應(yīng)當(dāng)增加資本金，補(bǔ)足差額。目前保險監(jiān)管部門應(yīng)盡快制定“數(shù)額”標(biāo)準(zhǔn)，同時嚴(yán)格按規(guī)定的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)對保險企業(yè)進(jìn)行一次清理整頓，對低于規(guī)定數(shù)額的應(yīng)當(dāng)采取措施，限期增加資本金，補(bǔ)足差額?！侗ｋU法》規(guī)定，經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的保險公司當(dāng)年自留保險費(fèi)不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的四倍。保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的10％，超過的部分，應(yīng)當(dāng)辦理再保險。保險監(jiān)管部門對保險企業(yè)承保的業(yè)務(wù)總量是否超過實(shí)有資本金加公積金總額的四倍，要進(jìn)行檢查，對經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行分析監(jiān)管，對保險企業(yè)承擔(dān)每一危險單位的責(zé)任是否超出《保險法》的規(guī)定，超過部分是否辦理了再保險，都必須進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管，對違法、違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)肅的處罰?！侗ｋU法》對各項(xiàng)準(zhǔn)備金的提存有嚴(yán)格規(guī)定。《保險法》規(guī)定，保險公司成立后應(yīng)當(dāng)按照其注冊資本總額的20％提取保證金，存入金融監(jiān)督管理部門指定的銀行，除保險公司清算時用于清償債務(wù)外，不得動用。保險監(jiān)管部門應(yīng)經(jīng)常對保證金進(jìn)行檢查，是否落實(shí)，是否到位，有無動用。除人壽保險業(yè)務(wù)外，經(jīng)營其他保險業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)從當(dāng)年自留保險費(fèi)中提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，提取和結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)額，應(yīng)當(dāng)相當(dāng)于當(dāng)年自留保險費(fèi)的50％。此外，還應(yīng)按《公司法》的規(guī)定提取各項(xiàng)公積金?！豆痉ā芬?guī)定，公司分配當(dāng)年稅后的利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的10％列入公司的法定公積金，并提取利潤的5％至10％列入公司法定公益金。公司法定公積金累計額為公司注冊資金 50％以上的，可不再提取。保險監(jiān)管部門應(yīng)對各種責(zé)任準(zhǔn)備金，各項(xiàng)公積金、法定公益金進(jìn)行定期檢查，制定處罰規(guī)定，對不按規(guī)定提取或挪作它用的要嚴(yán)肅處罰。建議保險監(jiān)管部門成立一支業(yè)務(wù)精、素質(zhì)高的稽查審計隊伍，定期對保險企業(yè)的財務(wù)狀況進(jìn)行檢查審計，發(fā)現(xiàn)問題，及時提出整改要求，督促保險企業(yè)的財務(wù)狀況始終保持良好的狀態(tài)，保證保險企業(yè)有足夠的償付能力。

　　2、建立保險企業(yè)風(fēng)險評級制度。保險監(jiān)管部門通過定期不定期檢查和抽查方式，加強(qiáng)對保險公司風(fēng)險狀況的監(jiān)督和指導(dǎo)，通過監(jiān)測有關(guān)風(fēng)險狀況指標(biāo)，如財產(chǎn)險公司的保費(fèi)收入變動率、賠付率、綜合費(fèi)用率、應(yīng)收保費(fèi)率、流動性比率、資金運(yùn)用比率、單個險種保費(fèi)收入比重、綜合費(fèi)用率、準(zhǔn)備金變動率、資本及盈余變動率、資金運(yùn)用率、資金運(yùn)用效益率等，對其風(fēng)險狀況進(jìn)行評級，對評級情況進(jìn)行通報，對保險企業(yè)起到警示作用，促使其守規(guī)守法經(jīng)營，并逐步做到定期向社會公布風(fēng)險評級結(jié)果，加強(qiáng)社會監(jiān)督。

　　加強(qiáng)監(jiān)管保險經(jīng)營主體，維護(hù)市場秩序

　　近幾年保險市場快速發(fā)展，但也出現(xiàn)無序競爭、各自為戰(zhàn)的局面，主要表現(xiàn)如下：

　　支付保險費(fèi)回扣。有的保險公司收取標(biāo)準(zhǔn)保險費(fèi)后，在帳外暗中給予投保人錢物或其他利益等，其方式五花八門，多種多樣。

　　利用高手續(xù)費(fèi)。低費(fèi)率爭攬保險業(yè)務(wù)。在市場競爭中，有的保險公司為了爭取業(yè)務(wù)采取支付高額手續(xù)費(fèi)和提供超低費(fèi)率的做法。個別公司支付的手續(xù)費(fèi)競高達(dá)60％以上。保險公司不顧保險的經(jīng)營原則和大數(shù)法則，使費(fèi)率大幅度下降，其結(jié)果不僅使保戶在受損時得不到償付保障，危及保戶的利益，也損害了保險業(yè)利益，破壞了保險公司的信譽(yù)。

　　侵犯競爭對手的知識產(chǎn)權(quán)。我國《保險管理暫行規(guī)定》第45條明確規(guī)定，保險公司新開發(fā)出來的保險條款有半年的保護(hù)期，在保護(hù)期內(nèi)，其他保險公司不得經(jīng)營此險種。有些保險公司為展業(yè)需要，擅自使用競爭對手在保險期內(nèi)的條款，或者以競爭對手條款為基礎(chǔ)，調(diào)低保險費(fèi)率，通過簽訂書面保險協(xié)議的形式進(jìn)行承保。這種行為違背公平競爭原則，侵犯了競爭對手的知識產(chǎn)權(quán)。

　　地區(qū)壁壘。保險市場競爭要求保險的地方市場、全國市場和國際市場形成統(tǒng)—開放的體系，因此保險高層競爭在本質(zhì)上是排斥地區(qū)封鎖的。而目前我國保險市場存在地區(qū)封鎖，原因主要是地方政府或其職能部門通過行政權(quán)力設(shè)置市場壁壘，這種情況多表現(xiàn)在新成立的保險公司在分支機(jī)構(gòu)設(shè)置的核準(zhǔn)和審批上。

竊取競爭對手的商業(yè)秘密。有的保險公司為市場競爭需要，采取不正當(dāng)途徑，竊取競爭對手的保戶資料，如工作計劃、財務(wù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)分析報告等，侵犯競爭對手商業(yè)秘密。

　　抵毀競爭對手。保險公司利用業(yè)務(wù)人員散布競爭對手沒有經(jīng)濟(jì)實(shí)力，不能按約履行保險責(zé)任，或利用報紙、電視等媒體，發(fā)布有損競爭對手商業(yè)聲譽(yù)的消息等。

　　利用行政手段干預(yù)保險市場競爭。有的保險公司在展業(yè)時，不是依靠自身保險條款優(yōu)越和優(yōu)質(zhì)的保險服務(wù)去競爭，提高自己的市場占有率，取得競爭優(yōu)勢，而是利用行業(yè)主管部門的行政權(quán)力，通過與行政主管部門聯(lián)合發(fā)文或請行業(yè)主管部門發(fā)文的形式，明確規(guī)定行業(yè)內(nèi)單位必須到指定的保險公司投保，壟斷此行業(yè)內(nèi)的保險業(yè)務(wù)。依靠行政權(quán)力開展業(yè)務(wù)是對市場正當(dāng)競爭的扭曲。針對以上問題，提出以下監(jiān)管對策：

　　1.要健全和完善各項(xiàng)保險法律法規(guī)。為適應(yīng)保險市場發(fā)展的需要，加緊修改《保險法》、《保險管理暫行規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī)，并加快制定與《保險法》相配套的法律、法規(guī)、條例、細(xì)則，如《保險業(yè)法》、《外資保險公司管理法》、《保險會計法》、《保險公司破產(chǎn)法》、《展業(yè)管理法》等，逐步解決現(xiàn)有法律中不配套、不完善的問題，建立起科學(xué)合理的保險法體系，使我國各保險公司有法可依，也使來華辦保險的外資保險公司有法可依。 2．創(chuàng)造平等競爭的條件。保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)采取有力措施糾正和制止保險公司的違法經(jīng)營活動和不正當(dāng)?shù)母偁幮袨?，并依?jù)法律賦予的權(quán)力對這些違法行為予以制裁，創(chuàng)造平等競爭的條件。同時，還應(yīng)加強(qiáng)對設(shè)立保險機(jī)構(gòu)的審批和控制、財務(wù)的監(jiān)督和管理以及業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍的界定和劃分等方面的工作。應(yīng)當(dāng)注意的是，對保險業(yè)的監(jiān)督管理要遵循保險市場發(fā)育的內(nèi)在規(guī)律，要防止過分依賴行政力量的現(xiàn)象發(fā)生。

　　3、確定費(fèi)率的最低限額和手續(xù)費(fèi)的最高限額。由于我國目前尚缺乏強(qiáng)有力的價格調(diào)控機(jī)制，出現(xiàn)了以低費(fèi)率和高手續(xù)費(fèi)競爭保險業(yè)務(wù)的現(xiàn)象，導(dǎo)致了保險市場的混亂。為保證市場的穩(wěn)定和有序，國家保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)制定合理、統(tǒng)一的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，確定每個險種的基本費(fèi)率和浮動費(fèi)率，以及手續(xù)費(fèi)的最高比例限額，公布實(shí)施，并負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。對違反規(guī)定提供過低費(fèi)率和支付超過標(biāo)準(zhǔn)手續(xù)費(fèi)擾亂市場秩序、踐踏公平競爭的行為，應(yīng)依照有關(guān)法律規(guī)定予以懲罰。

　　4、加強(qiáng)保險經(jīng)紀(jì)人制度的建設(shè)。利用經(jīng)紀(jì)人辦理保險，對保險人和被保險人來說是一種既方便又省時省力的辦法。由于多家保險公司的共同經(jīng)營，我國保險市場已為保險經(jīng)紀(jì)人的活動提供了條件。保險經(jīng)紀(jì)人的活動不受區(qū)域限制，方便靈活，可打破保險經(jīng)營中的地區(qū)性和行業(yè)性壟斷，為公平競爭創(chuàng)造條件。

　　切實(shí)監(jiān)管中介人，完善中介機(jī)構(gòu)

　　保險中介人主要包括保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人、保險公證人和保險咨詢?nèi)?。目前我國保險中介人的發(fā)展尚處于初級階段，其中保險公證人、保險咨詢?nèi)说冗€處在起步階段。保險代理人在我國已具相當(dāng)規(guī)模，已經(jīng)引起人們的廣泛關(guān)注和重視。但是，同世界發(fā)達(dá)國家相比較，我國的保險中介行業(yè)還是比較幼稚的，不能適應(yīng)客觀形勢發(fā)展的需要，有必要對建立保險中介機(jī)構(gòu)的現(xiàn)實(shí)問題進(jìn)行分析研究。

　　對保險中介人的管理不夠嚴(yán)格。自1995年10月《中華人民共和國保險法》正式頒布實(shí)施以來，又陸續(xù)制訂了《保險代理人管理暫行規(guī)定》、《保險管理暫行規(guī)定》、《保險經(jīng)紀(jì)人管理暫行規(guī)定》等配套法規(guī)，但由于國家對保險中介人的管理力度不夠，出現(xiàn)以下問題：一是有些保險中介機(jī)構(gòu)利用保險市場管理漏洞，從事違法行為。二是對現(xiàn)有保險代理機(jī)構(gòu)管理不嚴(yán)。多數(shù)保險公司尚沒有一個明確的職能部門對代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效的指導(dǎo)和管理。有的地方聘用代理人員不按照規(guī)定辦理，照顧關(guān)系，濫竽充數(shù)，致使部分代理人員素質(zhì)不高，工作責(zé)任心不強(qiáng)，錯帳、亂帳時有發(fā)生，有的甚至出現(xiàn)截留保費(fèi)、截留賠款、以賠謀私、貪污挪用等問題。三是有些保險中介人為多家公司代理業(yè)務(wù)，甚至利用手中的業(yè)務(wù)向各家公司索要高額的手續(xù)費(fèi)(傭金)和無賠款返還費(fèi)等，致使某些險種的手續(xù)費(fèi)比例高達(dá) 40—80％。此外，還出現(xiàn)保險代理人通過行政手段搞變相強(qiáng)制保險等問題，有悖于保險的自愿原則，給保險業(yè)的發(fā)展造成了負(fù)面影響。

　　保險中介機(jī)構(gòu)發(fā)展不均。這不僅表現(xiàn)在保險經(jīng)紀(jì)人、保險公證人、保險咨詢?nèi)说陌l(fā)展速度十分緩慢，而且表現(xiàn)在代理業(yè)務(wù)發(fā)展的地域與種類上的差距。三是兼職代辦在農(nóng)村的發(fā)展仍大有潛力。我國農(nóng)村地域遼闊，現(xiàn)有的兼職代理人員顯然不能適應(yīng)群眾需求與業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。針對以上問題，提出以下監(jiān)管對策：

　　1、對保險代理人實(shí)行”城鄉(xiāng)并重”的發(fā)展戰(zhàn)略。由于農(nóng)村保險代理人的發(fā)展現(xiàn)已具一定規(guī)模，當(dāng)前重點(diǎn)是解決好不斷完善，加強(qiáng)管理的問題。對于城市代理網(wǎng)點(diǎn)的建設(shè)，在一些經(jīng)濟(jì)繁榮的地區(qū)以及大中型企業(yè)應(yīng)進(jìn)一步建立健全保險代理機(jī)構(gòu)，并聘請兼職代理人員，加強(qiáng)服務(wù)，把保險的觸角伸向社會各個角落，使保險代理人在爭取保戶、拓展業(yè)務(wù)上發(fā)揮尖兵作用。

　　2、對其他中介機(jī)構(gòu)的建設(shè)應(yīng)該采取“積極試點(diǎn)、逐步推廣”的辦法。首先要考慮當(dāng)?shù)氐臉I(yè)務(wù)來源和經(jīng)濟(jì)條件有無建立的需要與可能，尤其是保險公證人機(jī)構(gòu)因技術(shù)性較強(qiáng)，更應(yīng)有足夠的主客觀條件。為此，可以考慮先在經(jīng)濟(jì)特區(qū)和沿海開放城市進(jìn)行試點(diǎn)，然后再在其他具備條件的城市逐步推廣，切忌倉促出臺而形成先天不足，影響中介業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

　　3、建立保險中介機(jī)構(gòu)法人制度、注冊登記制度、資格認(rèn)證制度、傭金控制制度、稽核審計制度。中介機(jī)構(gòu)應(yīng)有健全的業(yè)務(wù)及財務(wù)管理制度，設(shè)立專門帳簿，記載業(yè)務(wù)收支狀況，定期向保險監(jiān)管機(jī)關(guān)報告業(yè)務(wù)情況及財務(wù)情況，并接受保險監(jiān)管部門與國家審計機(jī)關(guān)的檢查監(jiān)督。保險業(yè)務(wù)專業(yè)性強(qiáng)，與投保人、被保險人、受益人的切身利益息息相關(guān)，更應(yīng)該嚴(yán)格規(guī)范，切實(shí)保證保險中介人的經(jīng)營條件與職業(yè)道德水平，加強(qiáng)對保險經(jīng)營主體的管理和維護(hù)保險市場秩序，以利于保護(hù)保險活動當(dāng)事人的合法權(quán)益，使我國商業(yè)保險走上法制化軌道。