保險學(xué)論文參考精選范文
保險學(xué)論文參考精選范文
隨著我國經(jīng)濟的飛躍式增長以及金融行業(yè)的縱深發(fā)展,保險作為金融三大支柱產(chǎn)業(yè)之一,近年來出現(xiàn)井噴式發(fā)展。下面是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的保險學(xué)論文，供大家參考。
保險學(xué)論文范文一：商業(yè)保險下社會醫(yī)療保險管理模式研究
摘要：本文以國內(nèi)社會醫(yī)療保險與商業(yè)醫(yī)療保險的合作模式為借鑒，以遼寧社會醫(yī)療保險實際運行狀況為基點，結(jié)合遼寧省商業(yè)保險機構(gòu)的管理資源與優(yōu)勢，提出了未來遼寧省商業(yè)保險機構(gòu)參與社會醫(yī)療保險管理的模式。
關(guān)鍵詞：商業(yè)保險;社會醫(yī)療保險;模式
一、我國現(xiàn)行社會醫(yī)療保險經(jīng)辦模式簡介
我國的社會醫(yī)療保險制度包括城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險和新農(nóng)合醫(yī)療保險。其中城鎮(zhèn)職工與城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險工作由人社部門負(fù)責(zé)，新農(nóng)合由衛(wèi)生部門負(fù)責(zé)。由于城鎮(zhèn)居民與新農(nóng)合的保險在基金籌集與運作方式極為相似，我國有地區(qū)將兩個板塊醫(yī)療保險合并運行，如浙江嘉興和江蘇常熟，未來隨著我國戶籍制度的統(tǒng)一和城鄉(xiāng)經(jīng)濟一體化經(jīng)濟形成后兩種保險制度合并是必然趨勢。為進一步完善醫(yī)療保險保障能力，建立多層次的保障體系，完善醫(yī)療保險待遇水平，提高醫(yī)保經(jīng)辦效率，切實保障公民的醫(yī)療保障權(quán)利。我國各地陸續(xù)在原基礎(chǔ)醫(yī)療保險制度之上增加補充醫(yī)療保險和大病醫(yī)療保險，目前，在我國社會醫(yī)療保險體系中商業(yè)保險機構(gòu)參與運作管理的模式主要有三種類型：一是以河南新鄉(xiāng)為代表的業(yè)務(wù)委托管理模式，即將醫(yī)療保險業(yè)務(wù)委托商業(yè)保險公司辦理，政府向商業(yè)保險公司支付服務(wù)費用，商業(yè)保險公司不承擔(dān)基金收支風(fēng)險，是一種管辦分離的保險運行機制，這種模式有效利用保險公司專業(yè)化、網(wǎng)絡(luò)化的服務(wù)優(yōu)勢，減輕政府辦醫(yī)保的增員增編困境有效提高政府效能，不足之處是缺乏風(fēng)險共擔(dān)機制，未能有效利用保險公司的風(fēng)險防控管理能力。第二種模式是廣東湛江的風(fēng)險保障模式，即社會醫(yī)療保險機構(gòu)每年劃撥保險資金的15%給合作的商業(yè)保險公司購買大額補充醫(yī)療保險，共同承擔(dān)社會醫(yī)療保險經(jīng)營風(fēng)險，保險公司采取保本微利的經(jīng)營原則經(jīng)營社會醫(yī)療保險，有效提高了醫(yī)療保險管理效率并強化了醫(yī)療服務(wù)風(fēng)險管控能力，不足之處是商業(yè)保險只局限參與補充醫(yī)療保險的運作管理，未能涉足基本醫(yī)療保險領(lǐng)域管理。第三種模式是以平谷為代表的共保聯(lián)辦型，該模式是政府將所有醫(yī)保基金的50%委托商業(yè)保險公司進行商業(yè)化管理，雙方各承擔(dān)50%的基本醫(yī)療賠付責(zé)任。這種模式的優(yōu)點在于有效利用了商業(yè)保險公司的專業(yè)化管理方式與充足的管理資源，同時又發(fā)揮了政府管理上的強勢和權(quán)威作用。從而提高基金利用率和報銷額度;并強有力地控制了醫(yī)療費用的不合理上漲。
二、遼寧省社會醫(yī)療保險發(fā)展現(xiàn)狀與商業(yè)保險公司資源情況分析
根據(jù)《2013年度遼寧省人力資源和社會保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》資料：2013年末遼寧省參加城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險人數(shù)為2333.3萬人，其中，城鎮(zhèn)職工參保人數(shù)1624.8萬人，城鎮(zhèn)居民參保保險人數(shù)為708.5萬人，全年城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金征繳收入319.8億元，支出295.7億元，分別比上年增長14.5%和14.3%。年末城鎮(zhèn)兩項基本醫(yī)療基金累計結(jié)存347億元，其中城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金結(jié)余322.8億元，城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險基金結(jié)余24.2億元。全省參合農(nóng)民為1973萬人，農(nóng)村常住人口參合率穩(wěn)定在99%以上;全省新農(nóng)合基金支出36.3億元，用于住院補償28.60億元、門診補償5.50億元，分別占基金支出總額的79%、15%。到位資金使用率達(dá)到66.45%。參合農(nóng)民統(tǒng)籌區(qū)域政策范圍內(nèi)住院費用報銷比例達(dá)到75%，新農(nóng)合報銷封頂線達(dá)到8萬元以上。從參保率和醫(yī)療保險基金的收支情況看，遼寧省三項社會醫(yī)療保險基本實現(xiàn)保障范圍全面覆蓋，保障基金穩(wěn)定運行的良好狀態(tài)。遼寧省于2014年1月啟動實施居民大病保險。依照《關(guān)于開展城鄉(xiāng)居民大病保險工作的指導(dǎo)意見》(發(fā)改社會〔2012〕2605號)遼寧省各地通過政府招標(biāo)選定承辦大病保險的商業(yè)保險公司，符合大病經(jīng)營資質(zhì)條件的商業(yè)保險公司自愿參加投標(biāo)，中標(biāo)后與社會醫(yī)療保險機構(gòu)以簽訂保險合同形式承辦大病保險，并承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險。遼寧省政府高度重視城鎮(zhèn)居民大病保險工作，并已將大病醫(yī)保工作的實施作為省政府督查的重點民生實事之一。大病保險業(yè)務(wù)的全面開展啟動了我省商業(yè)保險機構(gòu)正式全面參與社會醫(yī)療保險管理工作的新局面。目前根據(jù)遼寧省保監(jiān)會評定，我省有11家人身保險公司省級分公司和7家財產(chǎn)保險公司省級分公司具備大病保險經(jīng)營資質(zhì)。這18家保險機構(gòu)共同參與社會醫(yī)療保險的競標(biāo)工作將會極大地推動城鄉(xiāng)居民大病保險業(yè)務(wù)的規(guī)范、有序開展。據(jù)遼寧省保監(jiān)會統(tǒng)計數(shù)據(jù)2014年1-12月我省各保險公司健康險收入401519.26萬元，保費支出182863.78萬元。遼寧省商業(yè)保險公司人身保險保費持續(xù)增長，健康險在2014年已經(jīng)呈現(xiàn)出蓬勃的發(fā)展趨勢各家保險公司不斷推出市場急需的健康險險種，如平安保險公司推出的平安安康醫(yī)療保險作為社會醫(yī)療保險的補充保險由于其保障范圍廣，保障水平高，保障方式靈活，保障對象針對有社會醫(yī)保和沒有社會醫(yī)療保險的兩類人群分別采取不同保障方案，其市場銷售量持續(xù)上升。隨著人們對防范健康風(fēng)險意識的增加，以及政府政策對商業(yè)保險機構(gòu)參與社會保險管理的支持傾向，遼寧省商業(yè)保險公司勢必會整合自身資源，更深層次開拓醫(yī)療保險領(lǐng)域市場，滿足廣大公眾對醫(yī)療保險的需求，最終實現(xiàn)保險公司、社會公眾及政府的三方利益共贏。
三、遼寧省商業(yè)保險機構(gòu)參與社會醫(yī)療保險管理的模式分析
目前遼寧省各地商業(yè)醫(yī)保與社會醫(yī)保合作的管理模式不盡相同，沈陽、大連、撫順、鞍山、本溪、鐵嶺等地實行政府購買商業(yè)大病醫(yī)療險的保險合同模式，遼陽市新農(nóng)合實行與商業(yè)保險公司合署聯(lián)辦的形式經(jīng)營大病醫(yī)療保險，營口市新農(nóng)合在經(jīng)辦模式上也進行了創(chuàng)新，營口是省內(nèi)唯一實現(xiàn)新農(nóng)合“管辦分離”的城市。營口市將新農(nóng)合業(yè)務(wù)以政府出資的形式向中國人壽保險公司營口分公司購買服務(wù)，并且隨著新農(nóng)合集資水平的上升，2013年政府購買商業(yè)保險公司的服務(wù)費用已由2006年的籌資資金總額的2%下降至1%。各地各種商業(yè)保險與社會醫(yī)療保險聯(lián)合經(jīng)辦模式各有優(yōu)勢，均有效減輕了政府辦理社會醫(yī)療保險的工作負(fù)擔(dān)，提升醫(yī)保經(jīng)辦效率，控制費用增長并最終提高參保人員的保障待遇水平切實保障人民獲得醫(yī)療保障的權(quán)益。隨著城鄉(xiāng)一體化經(jīng)濟發(fā)展以其醫(yī)療保險保障改革的不斷推進，統(tǒng)籌層次的不斷擴展，遼寧省未來社會醫(yī)療保險發(fā)展的趨勢將逐漸建成統(tǒng)籌城鄉(xiāng)居民的醫(yī)療保險制度，醫(yī)療保障管理更加集中，管理工作量加大，政府醫(yī)保機構(gòu)勢必借助商業(yè)保險機構(gòu)的管理經(jīng)驗與管理資源來保障醫(yī)療保險工作的全面順利開展，結(jié)合遼寧省商業(yè)保險公司的資源情況與社會醫(yī)療保險發(fā)展規(guī)模及保障層次深化的要求，我認(rèn)為未來醫(yī)保的經(jīng)辦模式主要應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)領(lǐng)域采用不同的合作模式，對于城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險業(yè)務(wù)其基本醫(yī)療保障由政府醫(yī)保機構(gòu)管辦，其補充醫(yī)療險及大病醫(yī)療險業(yè)務(wù)可繼續(xù)采用現(xiàn)行的風(fēng)險保障模式即社會醫(yī)療保險機構(gòu)與商業(yè)保險公司以簽訂保險合同形式每年劃撥一定比例保險資金給合作的商業(yè)保險公司購買大額補充醫(yī)療保險，共同承擔(dān)社會醫(yī)療保險經(jīng)營風(fēng)險，保險公司采取保本微利的經(jīng)營原則經(jīng)營大病醫(yī)療保險，遼寧省政府可給予稅收優(yōu)惠或減免保險公司辦公費用支持保險公司競標(biāo)商業(yè)保險業(yè)務(wù)。對于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險業(yè)務(wù)可借鑒營口的管辦分離經(jīng)營及平谷的共保聯(lián)辦的混合模式，業(yè)務(wù)經(jīng)辦上采用管辦分離模式即城鄉(xiāng)居民醫(yī)保機構(gòu)將城鄉(xiāng)醫(yī)保資金撥付服務(wù)費，與商業(yè)保險機構(gòu)鑒定委托業(yè)務(wù)管理合同，委托商業(yè)保險公司代為收取保費，核保、建立檔案、理賠;醫(yī)保基金運作方面采用共保聯(lián)辦的醫(yī)療保險模式，即將醫(yī)保資金的30%-50%劃撥合作的商業(yè)保險公司共同經(jīng)營社會醫(yī)療保險，在政府政策指引下，共享資源、共建管理系統(tǒng)，切實加大商業(yè)保險公司的對社會醫(yī)保的管理力度，形成風(fēng)險共擔(dān)的保障機制。這種商業(yè)保險機構(gòu)與社會醫(yī)療保險機構(gòu)混合經(jīng)營模式，解決了政府建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民醫(yī)保制度的管理機構(gòu)擴張瓶頸問題，有效利用現(xiàn)有的商業(yè)保險公司管理隊伍與經(jīng)驗做到社會資源的最合理利用，同時由于該模式的風(fēng)險共擔(dān)機制也進一步強化了合作商業(yè)保險公司的管理積極性，有效提升醫(yī)療風(fēng)險的監(jiān)控力度，節(jié)約醫(yī)療資源的浪費現(xiàn)象，進一步保證城鄉(xiāng)居民社會醫(yī)療保險的持續(xù)健康發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
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保險學(xué)論文范文二：貨物在陸運階段保險分析
摘要:FOB術(shù)語在中國甚是世界范圍內(nèi)使用甚廣，雖然國際商會在2010年出臺了最新的國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則，F(xiàn)OB術(shù)語略微發(fā)生變化，但未仍未對貨物保險方面進行具體的規(guī)定，更別說在貨物從發(fā)貨人倉庫到裝運港的保險規(guī)定了，因此從風(fēng)險以及保險利益角度分析這一個陸運階段的貨物保險問題及其解決方法便是個不錯的研究方向，避免雖已為貨物購買保險，貨物發(fā)生滅失損害而保險公司對其無需進行賠償?shù)那闆r。
關(guān)鍵詞:FOB;陸運階段;保險
眾所周知FOB貿(mào)易術(shù)語在國際貿(mào)易術(shù)語使用比例中占比最大，因此對FOB術(shù)語關(guān)注的也就較多。2010年國際商會出臺的國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則沒太多改變FOB術(shù)語，更別說FOB術(shù)語下陸運階段保險的情況了，由此產(chǎn)生了貨主、承運人和保險公司之間的大量糾紛。面對此些糾紛，對FOB術(shù)語下陸運階段保險的分析顯得非常重要。
一、FOB下貨物在陸運階段的風(fēng)險分析
按照最新解釋通則，F(xiàn)OB“離岸價”是國際貿(mào)易中最常用的貿(mào)易術(shù)語之一。按離岸價進行的交易，買方負(fù)責(zé)租船或訂艙，賣方應(yīng)在合同規(guī)定的裝運港和規(guī)定的期限內(nèi)將貨物裝上買方指定的船只并及時通知買方。貨物被裝上船舶時，風(fēng)險即由賣方轉(zhuǎn)移至買方。[1]然而解釋通則未規(guī)定FOB下貨物保險由誰負(fù)責(zé)，在實務(wù)中一般都是買方負(fù)責(zé)保險。買方為了防范貨物的風(fēng)險，往往會去購買貨物的“倉至倉”的一切險，即從發(fā)貨地的倉庫起至收貨地的倉庫止，而這就帶來了一個非常棘手的問題。在國際貨物運輸保險中，依據(jù)保險合同，承保人承擔(dān)貨物滅失損害的賠償責(zé)任，須同時符合下列條件:
(1)保險公司和索賠人之間有合法有效的合同關(guān)系，即索賠人必須是保險單的合法持有人。
(2)向保險公司行使索賠權(quán)利的人，須對保險標(biāo)的享有保險利益。
(3)被保險貨物在運輸過程中遭受的損失必須是承保風(fēng)險造成的。
在FOB貿(mào)易術(shù)語下，如果買方為貨物投保“倉至倉”的一切險，那么當(dāng)貨物發(fā)生滅失損害時，買方便會向保險公司索賠。但這時保險公司便會以買方不享有保險利益為由拒絕賠償。所謂的保險利益，就是指投保人或者被保險人對保險標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。保險利益產(chǎn)生于投保人或被保險人與保險標(biāo)的之間的經(jīng)濟聯(lián)系，它是投保人或被保險人可以向保險公司投保的利益，即投保人或被保險人因保險標(biāo)的遭受風(fēng)險事故而受損失，因保險標(biāo)的未發(fā)生風(fēng)險事故而受益。[2]《中華人民共和國保險法》第12條規(guī)定:財產(chǎn)保險的被保險人在保險事故發(fā)生時，對保險標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險利益。因此保險公司會認(rèn)為貨物還處在賣方的控制之下，還未裝上船舶，也就意味著風(fēng)險還未轉(zhuǎn)移到買方手中，即使貨物發(fā)生滅失損害的事故，買方在此時對貨物也就不存在保險利益，故索賠便會遭到保險公司以其無保險利益為由的抗辯。但是在FOB貿(mào)易術(shù)語下，賣方無需為貨物投保，買方也不會把保單背書給賣方，賣方就算對貨物擁有所有權(quán)，一旦發(fā)生了滅失損害，其顯然也無法向保險公司索賠。綜上所述，在陸運階段按照FOB貿(mào)易術(shù)語，買賣雙方都沒有為貨物辦理保險的義務(wù)，風(fēng)險劃分點為裝上船舶，按慣例一般由買方負(fù)責(zé)投保，而大多數(shù)買方為確保貨物安全，一般會投“倉至倉”條款的一切險。經(jīng)過上述分析，買方就算為貨物投保了倉至倉的一切險，貨物一旦在陸運階段發(fā)生滅失損害，買方或者賣方都會處于一種尷尬的境地，即使貨物所有人是賣方，其同樣無法從保險公司獲得相應(yīng)的賠償。
二、FOB術(shù)語下保險問題的解決辦法
(一)賣方單獨為陸運階段的貨物購買一份保險
按照國際貿(mào)易慣例，F(xiàn)OB下賣方一般不會為貨物購買保險，但貨物裝運上船舶之前都是由其承擔(dān)貨物滅失損害的風(fēng)險，因而賣方完全可以為了保證合同的履行，向保險公司單獨購買貨運險。保險期間從賣方倉庫開始至裝運港裝上船舶為止，簡言之為“倉至港”，承保賣方在貨物運出其倉庫至裝船前因意外事件或者不可抗力而遭受滅失損害的風(fēng)險，這樣裝船之前的風(fēng)險也就有了保險公司的擔(dān)保[3]。一旦貨物在裝上船舶之前發(fā)生滅失損害，賣方便可以依據(jù)保險單或者其他保險憑證從保險公司獲得相應(yīng)的賠償，尤其是賣方發(fā)貨地距貨物裝運港距離較遠(yuǎn)的情形下，風(fēng)險便可以轉(zhuǎn)嫁給保險公司，從而使自己的貨物處于保險公司這雙大手的保護之下，買方也能依據(jù)買賣合同獲得相應(yīng)的補償。
(二)賣方購買全程保險并在貨物裝上船之時背書轉(zhuǎn)讓保險單
雖說在FOB術(shù)語下，買賣雙方并沒有為貨物購買保險的義務(wù)，但是為了貨物的安全以及合同的順利履行，雙方都可以約定購買貨物運輸險。保險問題的解決辦法之一就是賣方單獨為貨物購買陸運階段的貨物險，但賣方仍有另外的一個選擇，那就是為貨物購買倉至倉的一切險，從賣方倉庫至買方倉庫，等貨物裝上船舶之時，再通過背書的方式來轉(zhuǎn)讓保險單或其他憑證，將其背書裝讓給買方。通過這種方式來實現(xiàn)貨物保險問題的解決的好處就在于賣方和買方的保險利益能夠完美地銜接起來。經(jīng)前文分析，買方在裝船前除非有特殊約定對貨物不享有保險利益，但是由于賣方是貨物的所有權(quán)人，享有完全的保險利益，由其買保險再合適不過。為了與買方承擔(dān)裝船之后貨物風(fēng)險的通則解釋相一致，背書轉(zhuǎn)讓便是不錯的選擇，由此買方承擔(dān)的風(fēng)險便有效地轉(zhuǎn)而由保險公司承擔(dān)。購買一次貨物保險，背書轉(zhuǎn)讓一次，賣方承擔(dān)陸運階段的貨運風(fēng)險，買方承擔(dān)海運階段的貨運風(fēng)險，賣方和買方的風(fēng)險區(qū)間能有效銜接。
(三)買賣雙方在合同中明確約定買方承擔(dān)陸運階段的風(fēng)險
國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則在國際貿(mào)易中廣泛使用，由于其使用便捷，大大減少和降低雙方當(dāng)事人合同條款磋商的時間與成本，但并非不可約定改變，買賣雙方完全可以在買賣合同中將風(fēng)險劃分點提前或者延后，這就是意思自治原則的體現(xiàn)[4]。買賣雙方約定將FOB術(shù)語下風(fēng)險轉(zhuǎn)移點從貨物裝上船舶轉(zhuǎn)變?yōu)閺馁u方倉庫運出之時，由此買方便承擔(dān)從賣方倉庫至買方倉庫整個階段的風(fēng)險，簡言之“倉至倉”，這和國際上傳統(tǒng)的保險區(qū)間完全相同，在此之前所提及的買方在陸運階段對該批貨物并無保險利益的問題便可迎刃而解。買方對在陸運階段的貨物承擔(dān)風(fēng)險就意味著其對貨物享有保險利益，保險公司便無法以買方對提單或者其他單證項下的貨物沒有保險利益為由拒絕進行賠償。
(四)買方購買保險將賣方作為受益人或者共同的被保險人
英國《1906年海上保險法》第6條明確規(guī)定在保險事故發(fā)生時被保險人必須對保險標(biāo)的享有保險利益，我國保險法也規(guī)定投保人應(yīng)當(dāng)對保險標(biāo)的享有保險利益，因此賣方在保險單或者類似憑證上作為受益人或者共同的被保險人也就意味著賣方對提單項下的貨物享有保險利益，那么根據(jù)我國保險法或者英國海上保險法相關(guān)規(guī)定，在貨物滅失損害的情況下，賣方可以直接以保險合同受益人的身份向保險公司索賠，或者投保人(買方)并未指定受益人的情況下，由賣方作為其中之一的被保險人向保險公司索賠，保險公司同樣不能以買方無保險利益為由拒絕賠償。賣方在收到保險公司的相應(yīng)賠償金之后，這時可以請求買方重新開立信用證再次發(fā)貨，或者直接要求買方承擔(dān)買賣合同下相應(yīng)的違約責(zé)任并返還原貨物的價款。筆者認(rèn)為，如果在國際貿(mào)易中船貨雙方和保險公司能夠采納上述四條建議中的一條或者數(shù)條建議，那么在FOB貿(mào)易術(shù)語下陸運階段便不會存在貨物滅失損害卻無法獲得相應(yīng)的賠償?shù)默F(xiàn)象，少些糾紛多些效率，國際貿(mào)易便能順利地向前不斷發(fā)展，帶領(lǐng)全球經(jīng)濟盡快復(fù)蘇。
[參考文獻(xiàn)]
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