貸款決策與風(fēng)險管理論文

　　加強貸款風(fēng)險管理，是適應(yīng)以風(fēng)險監(jiān)管方式轉(zhuǎn)變的需要，也是自身防范化解經(jīng)營風(fēng)險、實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的需要。下面是由學(xué)習(xí)啦小編整理的貸款決策與風(fēng)險管理論文，謝謝你的閱讀。

　　貸款決策與風(fēng)險管理論文篇一

　　企業(yè)管理因素與銀行貸款風(fēng)險的影響

　　摘要：銀行不良資產(chǎn)的形成一直被絕大多數(shù)人認為是由于企業(yè)對貸款的清償能力較差或者是企業(yè)無法清償?shù)狡趥鶆?wù)惡意逃債等諸多原因造成的，而是什么造成這些原因的出現(xiàn)呢?企業(yè)單位和銀行都認為是由于生產(chǎn)設(shè)備與技術(shù)太過落后、競爭激烈、企業(yè)經(jīng)濟前景較差、價格下降、生產(chǎn)材料價格上漲、人才缺乏等的影響，但是在眾多的影響因素中卻很少有人認為這是由于企業(yè)管理方面的問題引起的。企業(yè)經(jīng)營作為一個綜合體，它存在風(fēng)險性是必然的，主要是企業(yè)怎樣解決危機與風(fēng)險，對于一個具有健全的管理能力的企業(yè)來說面對風(fēng)險也是一種機遇。換句話說，在這個競爭激烈的社會中企業(yè)管理對于企業(yè)的生存至關(guān)重要。因此，本文將主要圍繞企業(yè)管理因素與銀行貸款風(fēng)險的影響進行探究與分析，從而加強企業(yè)的管理，使企業(yè)在面對外部環(huán)境時能夠運籌帷幄，減少銀行貸款的風(fēng)險。

　　關(guān)鍵詞：企業(yè)管理;銀行貸款風(fēng)險;影響因素

　　一、銀行對企業(yè)管理問題評估工作不足

　　(一)銀行在貸款評估前對企業(yè)管理評估的弱化或者缺失

　　在我國，銀行在對企業(yè)進行貸款之前，都會對該企業(yè)所要投資的項目進行一定的評估，銀行所要評估的主要內(nèi)容包括原材料、技術(shù)能力、工藝設(shè)備、環(huán)境保護、市場環(huán)境、投資風(fēng)險、組織以及經(jīng)濟等方面。而在實際進行評估時絕大多數(shù)銀行都是按部就班的按照企業(yè)提供項目的相關(guān)可行性書面研究報告，而企業(yè)為了能夠為本企業(yè)創(chuàng)造更大的機會，使可行性報告順利的通過論證，在這方面動了一些手腳使得這其中有一些信息缺乏真實性。其中最重要的因素是，負責該項目的管理者、項目管理的相關(guān)規(guī)章制度和程序等很多信息在可行性研究報告中并沒有體現(xiàn)出來，因此，銀行之中的項目評估報告中的信息也不是全面的。這種，沒有管理評估內(nèi)容的評估報告是一個不完整的銀行評估報告，這種報告是否能夠作為參考仍然有待商榷。如果利用這種銀行貸款評估報告作為今后貸款的憑證和依據(jù)，會給銀行今后的貸款帶來極高的危險性。而銀行在貸款過程中卻往往都忽略了一個重要的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營因素，就是企業(yè)的管理者。他是企業(yè)運行的執(zhí)行者，也是終結(jié)者，沒有他企業(yè)無法正常運行下去。

　　在企業(yè)中的流動資金貸款之中，銀行一般主要對營業(yè)收入、生產(chǎn)成本、資產(chǎn)、盈利情況以及企業(yè)的清償債務(wù)的能力進行分析，同時，銀行還會對企業(yè)的抵押和保證等一些擔保記錄是否都認真的落實實行進行調(diào)查。而對于企業(yè)的管理者以及管理者所帶領(lǐng)的管理隊伍、企業(yè)在管理方面的制度是否健全分析的較少，即使進行分析也只局限于表面，有的銀行在這方面甚至沒有涉及。銀行貸款最終的利用者是企業(yè)，而如果使用者在利用自己的資金，自己卻沒有足夠的了解對方，那貸款無疑是一種冒險。如果不對企業(yè)進行全面的分析，銀行貸款是否能夠按照計劃使用和歸還仍然是一個問題，難以預(yù)測。如果企業(yè)管理者不具備經(jīng)營能力或者是企業(yè)運營管理方面存在障礙，銀行貸款就會存在巨大風(fēng)險。

　　(二)銀行對企業(yè)在貸款應(yīng)用中企業(yè)管理情況監(jiān)督缺失

　　銀行貸款申請通過，貸款下發(fā)之后，資金的運用狀況銀行就難以得到有效的控制，這時資產(chǎn)的負責和使用者會由企業(yè)進行控制。而銀行貸款是否能夠得到充分利用、是否安全關(guān)鍵取決于企業(yè)的管理水平和企業(yè)管理者自身的管理能力。就目前而言，我國銀行的信貸人員對于貸款之后企業(yè)的管理情況監(jiān)督缺失，對貸款企業(yè)的監(jiān)督力度較差，管理水平降低，這使得銀行對于這些企業(yè)的高層管理者以及企業(yè)的管理水平并不清楚。事實上造成這一原因不僅僅只是銀行的失職，企業(yè)在這方面也有一部分原因。企業(yè)在貸款下發(fā)后管理者就很少再去銀行與工作人員溝通，企業(yè)的管理情況自然也就沒有說明。銀行在日常監(jiān)督管理時也只是走訪查看企業(yè)的財務(wù)報表或者是擔保抵押情況，面對的是一些報表和工作人員，對于企業(yè)實際管理水平難以掌握，對企業(yè)的管理知識方面嚴重缺乏。例如企業(yè)出現(xiàn)難以清償貸款時，銀行和企業(yè)的工作人員只是對產(chǎn)品、國家政策、原料或者是生產(chǎn)技術(shù)進行分析，幾乎沒有往管理方面去想。而企業(yè)也將造成這種狀況的因素指向外界環(huán)境，自己似乎是一個受害者。而銀行也自然的忽視了企業(yè)管理的最要原因，最后導(dǎo)致銀行不良資產(chǎn)出現(xiàn)。

　　二、企業(yè)管理問題對銀行不良資產(chǎn)的影響

　　(一)企業(yè)管理水平對銀行不良資產(chǎn)的影響

　　對于一個企業(yè)了來說，管理能力的高低能夠通過企業(yè)管理制度的完善程度、管理創(chuàng)造性的強弱、上下級命令執(zhí)行的效率等諸多方面反映出來。這里所說的企業(yè)管理對于一個企業(yè)未來的獲利性、發(fā)展甚至是生存都起著至關(guān)重要的作用，會直接影響到企業(yè)資產(chǎn)的安全狀況，同時也是引起銀行不良資產(chǎn)的關(guān)鍵。目前，我國很多國有企業(yè)或者是經(jīng)過國有企業(yè)轉(zhuǎn)變體制形成的民營等一些企業(yè)中，受到諸多原因的影響，致使在很多方面的管理并不完善，甚至有些企業(yè)內(nèi)部并沒有建立系統(tǒng)的管理機制，企業(yè)的管理機制仍然處于剛剛建立的原始時期，面對現(xiàn)代化管理制度的今天更是無法適用。在管理制度中的這些問題，會經(jīng)常性的使企業(yè)在經(jīng)營、管理和生產(chǎn)發(fā)展過程中出現(xiàn)管理死角，給了很多人可乘之機，鉆了企業(yè)缺陷的空子，私自占據(jù)或者是變賣、挪用企業(yè)資產(chǎn)，使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營受到破壞，給企業(yè)造成損失。除此之外，我國很多的金融企業(yè)內(nèi)部也經(jīng)常出現(xiàn)不按照企業(yè)規(guī)定執(zhí)行任務(wù)、執(zhí)行力度不夠、執(zhí)行時見人行事的不良現(xiàn)象，這對企業(yè)健全企業(yè)管理制度只能起到負面作用。這樣使得企業(yè)的各種規(guī)章制度成了一種形式，為有機可乘的人找借口帶來了便利。長此以往，企業(yè)的管理就會行為一種擺設(shè)，使企業(yè)未來的可持續(xù)發(fā)展帶來了難度。

　　現(xiàn)在企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中面臨的最大問題就包括管理混亂，而我國的眾多金融企業(yè)中就存在管理不當導(dǎo)致的員工分工不明確，人員在工作中經(jīng)常會出現(xiàn)摻雜現(xiàn)象等。這樣直接導(dǎo)致管理的效率下降，對于很多事件都無人問津，對于一些追究責任的問題無法落實到人頭上，這樣對企業(yè)的發(fā)展十分不利，最終會面對走向衰敗的結(jié)局?？偠灾?，企業(yè)如果管理能力差、缺乏創(chuàng)新性就會使企業(yè)缺乏活水，企業(yè)在現(xiàn)代化的市場中缺乏競爭優(yōu)勢，使得企業(yè)的發(fā)展落后，最終退出市場。而這樣的結(jié)果就會直接影響到銀行貸款的按期清還，導(dǎo)致很多貸款成為了不良資產(chǎn)，造成資產(chǎn)的損失十分嚴重。 　　(二)企業(yè)管理者對銀行不良資產(chǎn)形成的影響

　　1.企業(yè)管理者缺乏經(jīng)營能力

　　隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展，市場體制也會隨之變化，市場的變化就明顯增加了企業(yè)管理者的管理要求難度。為了使企業(yè)能夠在競爭激烈的社會中有自己的一席之地就要具備較強的綜合技能以應(yīng)對外界環(huán)境的變化。在很多金融企業(yè)中，企業(yè)高層管理者自身具備的能力較差或者是具備的能力比較局限，使得在面對日益激烈的市場、生產(chǎn)技術(shù)落后以及商品落伍等問題時都顯得束手無策，企業(yè)難以正常生產(chǎn)營運下去。在一些國有企業(yè)中，這些企業(yè)中的高層管理者絕大多數(shù)都是政府等單位指派或者是由研究所的有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人兼任該職務(wù)。可以看出，這些管理人員大多數(shù)都是來自于從政或者是科研等一些行業(yè)，即便是他們在某一方面獨領(lǐng)風(fēng)騷，但是在企業(yè)的管理方面不僅僅要具備著這些，還需要較強的綜合管理能力，這個能力他們卻有待提高。并且，當他們就任該職務(wù)時，會給企業(yè)的其他管理者帶來一定的影響，使得企業(yè)會在一段時期有一定的“動蕩”，甚至有的企業(yè)會出現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營倒退的現(xiàn)象。除此之外，對于這些高層管理者不具備企業(yè)經(jīng)營管理的能力會直接導(dǎo)致企業(yè)管理一塌糊涂，面對企業(yè)突發(fā)的危機難以做出正確的決策，企業(yè)不但會停滯不前，還可能出現(xiàn)倒退的情況。

　　2.企業(yè)管理者背離實際，迅速膨脹企業(yè)規(guī)模

　　很多企業(yè)的管理者都是自己創(chuàng)業(yè)，白手起家的，他們在創(chuàng)業(yè)期間非常有實力，從小的企業(yè)開始用心經(jīng)營，加快發(fā)展速度成為了具有一定規(guī)模和影響力的大企業(yè)。像這樣的企業(yè)比較容易取得銀行的信任，在面對貸款問題時比較容易解決，甚至貸款的金額較大。這樣不但不會幫助企業(yè)發(fā)展可能還會帶來弊端，使企業(yè)管理者再面對發(fā)展問題時容易決策失誤，在超出自己企業(yè)承受范圍進行各方面的投資，在市場中迷失方向。這樣需要巨大的資金，使得企業(yè)資金投入不足，造成業(yè)績嚴重下滑，得不償失，甚至?xí)霈F(xiàn)倒閉的現(xiàn)象。而企業(yè)投資的那些新項目由于受到資金、政策、人才或者只技術(shù)等方面的影響成為了半吊子工程，最終停滯下來。這會導(dǎo)致銀行貸款難以得到清償，企業(yè)自身以及投資的項目都會出現(xiàn)資不抵債的狀況，貸款收回的風(fēng)險增加。

　　3.企業(yè)管理者存在道德問題

　　在我國的銀行不良資產(chǎn)的生產(chǎn)項目之中，很多技術(shù)、項目或者是項目這些環(huán)節(jié)都是按照規(guī)定進行沒有存在什么問題，但是銀行貸款在最后還是會形成不良資產(chǎn)，其中的重要因素就是企業(yè)管理者存在道德問題。在很多企業(yè)，企業(yè)管理者會將企業(yè)資產(chǎn)占為己有，私自設(shè)立小金庫，濫用企業(yè)資產(chǎn)肆意揮霍，吃喝玩樂來滿足自己的意愿和欲望，企業(yè)管理者自身的道德底線喪失。對于這些企業(yè)的管理者來說，企業(yè)是否能夠正常的經(jīng)營，企業(yè)將走怎樣的經(jīng)營道路從不將其看做自己的本職工作，玩忽職守。除此之外，這樣的企業(yè)經(jīng)營管理者不單單自己做害群之馬，還經(jīng)常性的與他人結(jié)黨營私。有些人員為了避免惹上麻煩就上行下效，導(dǎo)致整個企業(yè)的管理出現(xiàn)了完全癱瘓的狀態(tài)。長此以往，企業(yè)很快就會面臨滅亡的危險，企業(yè)也只是一個空殼子，資產(chǎn)也會被掏空，資不抵債，銀行貸款難以償還。有的管理人員甚至為了一己私利故意貸款卷款潛逃，導(dǎo)致貸款無法按期清償。

　　三、結(jié)語

　　總而言之，企業(yè)經(jīng)營作為一個綜合體，它存在風(fēng)險性是必然的，主要是企業(yè)怎樣解決危機與風(fēng)險，對于一個具有健全的管理能力的企業(yè)來說面對風(fēng)險也是一種機遇。而銀行貸款風(fēng)險形成的主要原因就是企業(yè)的管理因素，管理因素又是一個企業(yè)自身的問題，一旦企業(yè)內(nèi)部出現(xiàn)問題，無論外界環(huán)境多么優(yōu)越都對企業(yè)都于事無補，這也說明了一個企業(yè)管理的重要性。因此，在對銀行不良資產(chǎn)形成因素進行分析時應(yīng)該先從企業(yè)管理方面著手，同時在企業(yè)管理方面銀行要進行嚴格的監(jiān)督，從而降低銀行貸款的風(fēng)險。

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　　作者簡介：陳翔(1976-12)，男，湖北武漢，交通銀行廣州流花支行，碩士，研究方向：企業(yè)管理。

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