保險經營與管理論文
保險公司進一步發(fā)展需要走集約型的經營之路。效率是關鍵的問題,而在激烈的市場競爭中,創(chuàng)新的效率是關鍵中的關鍵。下面是學習啦小編為大家推薦的保險經營與管理論文，供大家參考。
保險經營與管理論文范文一：有關保險的論文保險公司經營管理論文
當前我國保險集團發(fā)展對策研究
自2002年《保險法》修正案頒布,允許保險公司設立子公司以來,我國保險集團的發(fā)展時間已有八年。從市場結構來看,目前我國共有的七家保險集團公司和一家保險控股公司,既包括人保、人壽等國有保險集團,也有平安、太平洋等股份制保險集團。從業(yè)務規(guī)模上看,截至2010年6月底,我國保險集團原保險保費收入達到了5937億元,約占保險市場整體規(guī)模的74%?？梢?保險集團是保險市場的主要力量,引領了我國保險業(yè)的發(fā)展方向。
一、我國保險集團發(fā)展階段及特點
回顧歷史可以發(fā)現(xiàn),中國保險業(yè)的集團化發(fā)展大致經歷了三個階段。
1.第一個階段:
2002年《保險法》修正案頒布后,保險公司得以使用保險資金設立有關保險子公司,掀起了中國保險業(yè)集團化經營的第一波浪潮。期間,中國人民保險公司、中國人壽保險公司、中國再保險公司先后完成了集團化改造,通過設立產險、壽險、資產管理、保險經紀等子公司構建了集團化發(fā)展框架。與此同時,平安集團和太平洋集團也成立了控股集團公司,整合原有產壽險業(yè)務,成為市場上股份制保險集團的代表企業(yè)。在此階段中,保險業(yè)集團化主要集中在設立保險業(yè)務或保險相關業(yè)務子公司上。
2.第二個階段:
經過長期的實踐和探索,監(jiān)管層逐漸明確了金融業(yè)綜合經營的總體路線和發(fā)展思路,并于2006年出臺了《國務院關于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》,支持多方式成立保險控股(集團)公司,要求穩(wěn)步推進保險公司綜合經營試點。在這一時期,保險集團化發(fā)展具有兩個特點:一是原有保險集團公司向縱深發(fā)展,如平安、人保、人壽等公司在政策允許的條件下開始進入信托、租賃等非保險金融領域;二是新成立保險集團公司呈現(xiàn)強勁發(fā)展態(tài)勢,如中?？毓伞⒅腥A聯(lián)合、陽光集團等均在2006年后邁入了集團化經營的門檻,并在業(yè)務規(guī)模、經營領域等方面取得了長足發(fā)展。
3.第三個階段:
2009年,國際與國內經濟發(fā)展形勢發(fā)生了巨大的變化,給我國保險業(yè)的發(fā)展帶來了巨大的挑戰(zhàn)。雖然受國際金融危機、監(jiān)管措施收緊等因素影響,2009年后沒有新保險集團設立成立,但是我國保險業(yè)已正式步入了集團化時代。
首先,保險集團確立了行業(yè)主導地位。2010年上半年,財產保險集團公司共實現(xiàn)保費收入逾1700億元,約占中資保險公司保費收入的82.6%,占整體市場規(guī)模的81.8%;人壽保險集團公司實現(xiàn)保費收入超4230億元,與占中資保險公司保費收入的75.5%,占整體市場規(guī)模的71.6%。從歷史數據看,2007至2009年三年間,財產、人壽保險集團公司保費收入占整體市場規(guī)模一直保持在80%和70%以上,且比重仍在穩(wěn)步上升。
其次,保險集團發(fā)展呈現(xiàn)新特點。大多數保險公司在構建綜合化、集團化經營框架時,往往選擇進入信托、期貨、金融租賃等成熟度相對不高的行業(yè),但在與發(fā)展成熟的銀行業(yè)開展合作時,往往處于博弈的弱勢地位。7月初中國平安戰(zhàn)略投資深發(fā)展的最后交易順利完成,不僅是保險集團挺進銀行業(yè)的成功案例,體現(xiàn)了保險業(yè)實力的提升與壯大,而且標志著保險集團將在保銀合作中逐步占據主動。
最后,保險集團綜合經營成為監(jiān)管重點。受國際金融危機特別是AIG危機的影響,政策層面今年以來一直對綜合經營持審慎態(tài)度。在年初的保險業(yè)情況通報會上,保監(jiān)會主席吳定富強調指出,保險業(yè)不宜過早、過多地把精力轉向綜合經營,并將綜合經營風險列為2010年重點防范五大風險之一,提出了審慎推進和穩(wěn)步試點的原則。隨后,保監(jiān)會在3月和5月陸續(xù)出臺了《保險集團公司管理辦法(試行)》和《保險公司股權管理辦法》,旨在提高保險集團門
檻,加強保險業(yè)準入監(jiān)管。隨后,保監(jiān)會又推出了《保險資金運用管理暫行辦法》,對保險集團股權投資進行了明確規(guī)范,主要目的是引導保險集團在做強主業(yè)的前提下,科學合理地開展綜合經營。
二、當前保險集團發(fā)展存在的問題
通常情況下,我們可以把保險集團的發(fā)展劃分為三個階段:第一階段是戰(zhàn)略布局階段。在本階段中,保險公司開始實施綜合化、集團化策略,進入保險產業(yè)鏈其他環(huán)節(jié)或者銀行、證券等其他金融行業(yè)。第二階段是集團管控階段。保險公司在戰(zhàn)略布局基本完成后,著手內部管理管控體系的建設健全工作,重點關注集團內部的資源整合與協(xié)調。第三階段是金融控股公司階段。保險集團在完成資源、業(yè)務、人力等結構的整合后,集團將逐漸超脫為資本運作的實體,負責集團發(fā)展的宏觀統(tǒng)籌與指導,而各子公司按照各業(yè)務線進行專業(yè)化經營。
從總體上看,我國保險業(yè)還處在第一發(fā)展階段,各集團綜合化、集團化的戰(zhàn)略布局尚未成型,不可避免地存在一些不足和問題。具體表現(xiàn)以下方面:
第一,牌照競爭略顯盲目
在嚴格分業(yè)監(jiān)管體制逐步放松過程中,金融機構能否開展綜合經營取決于該機構能否取得經營牌照,以及可以取得多少經營牌照,牌照競爭仍是當前保險集團的主要競爭領域。這種情況下,保險集團必然將主要精力放到牌照申請的競爭上,如部分保險集團對信托、基金、期貨等金融牌照的爭奪,有一些保險集團為了獲得一張信托牌照,不惜重復購入兩家或者多家信托公司。毫無疑問,牌照競爭關系到各保險集團未來的發(fā)展全局,但是更應該關注獲得牌照后的整合工作,過渡、盲目的牌照競爭極易造成同行業(yè)內資源的浪費或無序集中。而在成熟的市場中,成熟的保險集團則更側重于在技術、產品和服務方面核心能力上的競爭。 第二,股權結構較為復雜
股權結構風險主要是指保險集團的股權結構安排不合理而造成整個集團的經營管理風險。對牌照資源的過渡關注,轉移了保險集團發(fā)展的目標和中心,牽扯了各保險集團巨大的精力、物力、財力和人力,往往導致收購的非保險業(yè)務牌照不能及時有效地進行整合。股權結構異常復雜是當前各保險集團的主要特點之一。集團往往通過子公司,甚至孫公司持有曾孫公司的股權,而孫公司可能還持有子公司的股權,過于復雜的股權鏈條不僅容易導致集團股權管理和公司治理的混亂,而且容易隱匿風險,使保險集團不能在第一時間發(fā)現(xiàn)綜合經營、集團經營可能引致的風險。
第三,發(fā)展戰(zhàn)略不夠清晰
部分保險集團并未在綜合化、集團化發(fā)展過程中逐步明確自身的發(fā)展戰(zhàn)略,特別對并購后的非保險子公司沒有進行戰(zhàn)略梳理與整合,甚至沒有對子公司的戰(zhàn)略定位。戰(zhàn)略定位缺失或失誤,都會給保險集團未來發(fā)展埋下隱患。如何準確描述集團及各子公司未來發(fā)展目標,如何完善整個保險集團的市場定位,如何體現(xiàn)保險主業(yè)子公司的戰(zhàn)略地位,這些都是各保險集團亟需明確的重要戰(zhàn)略事項。
第四,集團管控力度偏弱
不少現(xiàn)在的保險集團都是由某一個主營業(yè)務子公司“派生”出來的,在集團管控管理中天然處于弱勢地位。保險主業(yè)子公司往往各自為政,削弱了集團公司在集團系統(tǒng)內的權威和權利。子公司的這種“諸侯意識”,往往成為集團發(fā)展的桎梏。一方面,子公司對集團政策的抵制,降低了整個集團的執(zhí)行力和貫徹力,即使有好的政策也會因為子公司片面顧及自身利益而得不到實施;另一方面,集團管控力度羸弱,很難就集團整體發(fā)展調控資源,本來應該體現(xiàn)為集團化經營優(yōu)勢的協(xié)同效應和規(guī)模效應也就很難實現(xiàn)。
第五,風險管理機制不成熟
部分保險集團還沒有真正認識到健全的風險管理機制對整個集團發(fā)展的重要意義。一是缺乏管理綜合經營風險的經驗。保險集團最擅長的是保險業(yè)務風險的管理,對新拓展的非保險業(yè)務風險不甚了解,再加上綜合化、集團化速度過快,一下子要同時管理兩種以上的業(yè)務風險,經驗的不足有可能造成風險管理的空白地帶。二是風險管理組織機構不健全。一些保險公司在設置風險管理部門時缺乏長遠統(tǒng)籌安排,不是根據業(yè)務發(fā)展需要進行部門資源配置,而是為了應付監(jiān)管機構各項監(jiān)管標準,因事才設崗、定編不定人的現(xiàn)象并不少見。三是風險管理制度不健全。缺乏必要的風險管理基礎制度,沒有對子公司風險管控的指導和要求,業(yè)務風險評估、跟蹤機制不到位,風險危機應對機制較落后等。四是沒有建立綜合經營“防火墻”。少數保險集團沒有按照業(yè)務獨立、財務獨立、人員獨立、營業(yè)場所獨立的原則,在集團公司與主營業(yè)務子公司,以及非保險業(yè)務子公司之間建立防火墻,一旦個別子公司經營不善發(fā)生風險,就很有可能造成各子公司之間,乃至集團公司受到風險的沖擊和影響。三、我國保險集團未來發(fā)展的對策與建議
2010年是我國保險業(yè)轉方式、調結構、防風險、促發(fā)展的關鍵一年。我國保險業(yè)正處于調整轉型的“爬坡階段”,也是各保險集團加快發(fā)展、提升綜合實力的大好階段。宏觀環(huán)境的影響與監(jiān)管政策的收緊將促使保險集團回歸理性發(fā)展,更加注重保險主業(yè)成長,更加重視集團的內部管理與管控?？梢灶A見,今后一段時期內,各保險集團的主要注意力將從牌照競爭逐漸轉移到管控競爭上,保險集團的競爭不再體現(xiàn)為上規(guī)模、拿牌照、鋪攤子,而在于集團化經營能力、管控能力的較量。我們認為,促進、規(guī)范我國保險集團的未來發(fā)展需要做好以下幾方面工作。
(一)要科學認識保險業(yè)發(fā)展與綜合經營、集團化經營的辯證關系
首先,要在強化保險主業(yè)基礎上開展綜合經營。發(fā)展主業(yè)與綜合經營是辯證統(tǒng)一的關系。發(fā)展主業(yè)是綜合經營的前提和條件,綜合經營是發(fā)展主業(yè)的輔助與支持。因此,保險業(yè)綜合經營須以保險主業(yè)和核心業(yè)務的增長為前提,應緊緊圍繞公司核心競爭力開展。而保險公司是否開展綜合經營,開展何種業(yè)務的綜合經營,以及如何更好地發(fā)揮集團體系中各業(yè)務的協(xié)同效應,切實提高綜合經營效益,這些問題的關鍵在于以強化主業(yè)為先決條件的基礎上,對自身資源、人才、技術等核心競爭力的準確把握。
其次,要在綜合經營過程中注重整合盈利模式。由于涉及業(yè)務領域廣泛,產品品種特色各異,保險公司如果不能有效整合各業(yè)務盈利模式,就不能充分發(fā)揮規(guī)模經濟、范圍經濟、防范風險、業(yè)務協(xié)同等優(yōu)勢,反而會因為業(yè)務管理過程過于復雜,增加經營管理成本。因此,能夠成功整合業(yè)務盈利模式,是衡量綜合經營是否取得成功的關鍵標準。
再次,要以保險主業(yè)為核心均衡多元業(yè)務結構。強化主業(yè)和以主業(yè)為核心要體現(xiàn)在具體業(yè)務結構上,始終堅持保險主業(yè)在公司業(yè)務中的核心地位。一是要不斷加大對保險主業(yè)的各方面投入。拓展綜合經營業(yè)務需要公司巨大的人力、物力和財力投入,往往會形成對保險主業(yè)的資源爭奪,因此,保險公司開展綜合經營要特別注意量力而行,根據自身資源情況適度多元化業(yè)務結構,保持主業(yè)資源投入的持續(xù)增加,否則容易影響主業(yè)的發(fā)展,造成得不償失的不利后果。二是要重點關注主業(yè)的發(fā)展情況。在綜合經營前期,保險主業(yè)承擔著公司主要利潤來源的責任,對公司整體利潤貢獻度高,需要主業(yè)提供的利潤支持綜合經營的發(fā)展,而當綜合經營發(fā)展到一定階段時,其產生的利潤和收益要用來反哺保險主業(yè),用于促進主業(yè)地更好、更快發(fā)展。由此形成的較為合理的業(yè)務結構表現(xiàn)為,保險主業(yè)占據主導地位,綜合經營業(yè)務作為業(yè)務結構的有益補充。
最后,保險綜合經營的基本方向要在風險管理中謀求發(fā)展,而非為了提高盈利去承擔更大風險。保險業(yè)是管理風險、提供風險保障的行業(yè),風險理念和管理方法具有獨特的行業(yè)特點。因此,在拓展業(yè)務領域時,要特別注意避免“綜合經營短視行為”,堅決不能為片面創(chuàng)新去綜合經營,為片面收益去綜合經營。保險公司在選擇綜合經營領域的方向時,要緊緊把握自身的行業(yè)特點,注重選擇風險與保險業(yè)風險匹配、適宜的新業(yè)務,同時要通過強有力的風險管理手段、方法,充分發(fā)揮綜合經營風險分散的巨大優(yōu)勢,為分散風險而綜合經營,以綜合經營而促風險管理。僅僅是單純地為了提高盈利水平就去承擔與保險業(yè)不相符的風險水平,這樣的綜合經營目的和導向是極端不可取的。
(二)要明確保險集團的未來發(fā)展戰(zhàn)略導向
通過對國際保險業(yè)實踐的研究可以發(fā)現(xiàn),保險集團發(fā)展的高級形式是金融集團。結合我國國情及保險業(yè)發(fā)展具體情況,我們認為,中國保險集團宜借由集團化經營發(fā)展,將建立金融控股公司作為未來發(fā)展戰(zhàn)略導向。
首先,要推進立法工作,為保險綜合經營創(chuàng)造規(guī)范的發(fā)展環(huán)境。綜合經營是我國金融業(yè)發(fā)展的主流方向,金融控股公司是保險及其他金融集團未來重要組織形式,因此應及早推動綜合經營及金融控股公司相關立法工作。當今世界上已經有許多金融控股公司法的成功范例和經驗,如日本1997年的《金融控股公司整備法》,美國1999年的《金融服務現(xiàn)代化法》,英國2000年頒布的《金融服務和市場法案》,韓國2001年頒布的《金融控股公司法》,以及我國臺灣地區(qū)2001年頒布的《金融控股公司法》等。為此,建議國務院及有關部委盡快牽頭制定、出臺針對金融控股公司設立條件、經營范圍、監(jiān)管措施等方面的行政法規(guī)。
其次,要積極開展保險業(yè)綜合經營試點工作。綜合經營是一把“雙刃劍”,既有其積極一面,也必有存在風險的另一面。發(fā)展綜合經營并非要完全消除它的消極方面,這也不可能完全做到,而是要在限制其消極方面的同時,充分發(fā)揮其積極方面的優(yōu)勢和作用。在這一過程中,要體現(xiàn)政策主動引導,通過試點工作,及時總結經驗,并逐步推廣。相反地,如政策方向的不明朗或遲疑不決,不能及時有效地規(guī)范行業(yè)發(fā)展,則有可能造成綜合經營活動的混亂,影響保險業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展。
(三)要加強保險集團發(fā)展的監(jiān)督與管理
強化對保險集團的重點監(jiān)管將成為未來一段時間監(jiān)管政策的核心。為適應綜合經營的監(jiān)管要求,現(xiàn)有嚴格分業(yè)的監(jiān)管體系有必要做一定調整,以便適應新的行業(yè)發(fā)展形式,避免出現(xiàn)監(jiān)管空白或重復監(jiān)管。
首先,以主監(jiān)管模式為架構,強化監(jiān)管機構合作機制。
對保險集團的監(jiān)管,宜以保監(jiān)會作為主監(jiān)管機構,負責對保險集團的所有業(yè)務和風險進行并表監(jiān)管,確保保險集團資本金充足率、償付能力、公司治理的方面表現(xiàn)良好。銀監(jiān)會和證監(jiān)會分別負責對保險集團下非保險子公司的監(jiān)管,確保符合各自的監(jiān)管原則和標準。以此為基礎,保監(jiān)會與銀監(jiān)會、證監(jiān)會保持密切溝通與合作,建立信息共享機制,通過備忘錄形式厘清可能存在的監(jiān)管空白與重復監(jiān)管問題,從而實現(xiàn)對保險集團的整體監(jiān)管。
其次,以信息平臺為基礎,完善“一行三會”協(xié)調機制。
要繼續(xù)推進“一行三會”部際聯(lián)席會議制度建設,形成常態(tài)化、定期化模式;要圍繞監(jiān)管信息共享和監(jiān)管政策協(xié)調兩個重點建設部際信息平臺,實現(xiàn)有關信息的實時共享;要明確保險機構、綜合經營具體領域的監(jiān)管重點,聯(lián)合開展對保險集團綜合經營業(yè)務領域的全方位、全過程跟蹤與監(jiān)督;要健全突發(fā)事件危機應對機制,在雙邊或多邊磋商基礎上,及時溝通危機信息及處理對策,形成各有側重、整體互補、協(xié)調合作的工作格局。
再次,以監(jiān)管政策為導向,嚴格準入退出機制。
《保險集團公司管理辦法(試行)》和《保險資金運用管理暫行辦法》對保險集團監(jiān)管方向做出了總體要求,在對有關規(guī)定辦法細化過程中,要繼續(xù)嚴格對保險集團開展綜合經營業(yè)務的各項標準,特別是要形成一套完善的衡量評價指標體系,針對不同保險集團的具體情況,明確市場準入資格,嚴把保險綜合經營門檻。同時,還要制定保險集團綜合經營詳細的禁止性規(guī)定,以及相應的懲罰措施,對于嚴重違反有關規(guī)定的保險集團,撤銷其綜合經營許可,并作一定處罰。
最后,以資本監(jiān)測為手段,控制綜合經營高風險業(yè)務。
要全面監(jiān)測保險集團各綜合經營業(yè)務的杠桿率情況,設置各業(yè)務的資本充足率下限,建立重大風險業(yè)務匯報機制,監(jiān)管機構實施掌握相關業(yè)務的杠桿率使用及變動情況,并嚴格控制高資本撥備和高杠桿率業(yè)務的規(guī)模水平。
(四)要提升保險集團現(xiàn)有管控水平
保險業(yè)綜合經營利弊互現(xiàn),保險集團化經營既能提供規(guī)模經濟、范圍經濟、協(xié)同效應的平臺,也可能蘊含了難以控制的風險。因此,各保險集團要不斷強化風險管理,構建科學、高效的集團管控體系。
首先,要根據行業(yè)特點,確定管控重點。
保險業(yè)是管理風險的行業(yè),因此,區(qū)別于實業(yè)類集團,除需要對業(yè)務、投資進行管控外,更加注重對風險的管理和控制,是保險集團管控體系的核心特征和重點內容。一是要注重風險管理制度建設。在合規(guī)管理、內部控制、反洗錢、合同管理、訴訟管理、反商業(yè)賄賂、內部審計等環(huán)節(jié)出臺一系列規(guī)章制度,使各項風險管控工作基本做到有規(guī)可依、有章可循。二是要完善內控組織架構和管理體系。對公司的治理結構、決策權限與程序、執(zhí)行、支持保障和監(jiān)督等作出明確規(guī)定,指導和督導各子公司內控制度建設,加強對集團各級機構經營狀況的動態(tài)監(jiān)控。三是要建立風險隔離機制,構筑內部“防火墻”。加強對不同業(yè)務風險的識別、計量和檢測,重點關注保險集團綜合經營中各業(yè)務風險的隔離與控制,特別要防范、阻斷非保險業(yè)務領域風險向保險業(yè)務領域的傳遞。四是要以信息技術為平臺,搭建經營管理信息的“透明墻”。依托全面風險管理體系,實時掌握各子公司發(fā)展情況,監(jiān)控業(yè)務、投資變化狀況,避免子公司因業(yè)務風險累積過大超出其風險承受度,導致系統(tǒng)風險的產生。
其次,要立足管控能力,妥善處理三大關系。
一是法人治理與集團管控的關系。法人治理是基礎,集團管控是方式,保險集團的管控措施要尊重子公司法人治理,依托子公司的治理結構得以有效落實。要充分重視集團外派董事在法人治理基礎上實現(xiàn)集團管控意圖和目標的關鍵作用,通過加強外派董事的管理,行使對子公司經營管理的最終決策權。二是股東權利與經營權力的關系。首先,要建立健全集團內部匯報報告制度,便于集團全面了解各子公司發(fā)展情況,并及時調配資源、技術,從集團層面破解子公司難以解決的問題。其次,要設計集團內部科學、合理的授權機制,界定集團和子公司各自股東、董事會、經營管理層的權限和責任,特別是要明確經營管理層權限,賦予經營管理層合理的相機決策權力。三是業(yè)務前臺與中后臺的關系。展業(yè)等前臺業(yè)務下移前置至子公司,信息支持服務等中后臺業(yè)務后置上移至集團,有利于資源的整合和有效利用,也有利于集團統(tǒng)一謀劃各子公司的業(yè)務經營與管理,同時在大多數保險集團采取“集團控股,獨立法人”經營模式下,集團掌控支持服務資源,可以增強集團“話語權”,有利于集團管控措施的執(zhí)行和落實。
保險經營與管理論文范文二：論我國保險公司的風險管理
【摘要】 保險公司是經營風險的企業(yè)，風險管理格外重要。保險公司面臨的諸多風險，它們不是孤立的，而是相互聯(lián)系、相互影響的，只有整體地、綜合地、全面地認識風險和實施風險管理，才能從根本上有效控制風險。
【關鍵字】 風險管理 風險 控制
China's insurance company of risk management
(07010020131 xxx Safe engineering class one)
【Summary】The insurance company is running the risk of risk management was particularly important. the insurance companies face many risks, they are not isolated, but rather communication and influence each other, only the overall and comprehensive and comprehensively understand the risks and implement risk management, to have effective control risk
【key word】risk management risk control
0.引言
保險公司風險管理是對風險的識別、衡量和控制的技術方法，其目的是直接有效地推動組織目標的實現(xiàn)。風險管理包括風險識別、風險分析和風險衡量。針對內部經營風險可以采取加強資產風險的管理，完善核保制度，強化費率管理等方法。針對外部風險可以采取轉變經營思路，加快培養(yǎng)人才，積極調整產品結構等方法。在經濟全球化、金融一體化迅猛發(fā)展的今天，保險公司所面臨的風險越來越大，我國保險公司應當從物質和觀念上為今后在中國保險業(yè)全面推行綜合風險管理做好充分的準備。
1.風險管理的概念和特點
風險管理是研究分線發(fā)生規(guī)律和風險控制技術的科學，是指各經濟單位通過風險識別、風險估測、風險評價等方式，并在此基礎上優(yōu)化組合各種風險管理技術，對風險實施有效的控制和妥善處理風險所致?lián)p失的后果，期望達到以最小的成本或獲得最大的安全保障目標的管理過程。
風險管理本質上是事先預測而非事后的反應;風險管理必須有一套完整的書面計劃作為執(zhí)行的依據;風險管理本身應是一套風險信息管理系統(tǒng);必須以企業(yè)財務安全為中心。
2.保險公司風險管理的內容及特點 風險(risk)即損失的不確定性。這種不確定性包括損失發(fā)生與否不確定、發(fā)生的時間不確定、損失的程度不確定三層含義。保險公司風險管理是對風險的識別、衡量和控制的技術方法，也可以指經濟主體用以降低風險負面影響的動態(tài)連續(xù)過程，其目的是直接有效地推動組織目標的實現(xiàn)。保險公司風險管理的總體目標是實現(xiàn)企業(yè)價值最大化，企業(yè)價值最大化將通過風險成本最小化實現(xiàn)。
2.1保險公司的風險管理包括風險識別、風險分析和風險衡量
保險公司的風險識別應從風險源、受損標的、危害及危險因素四個方面入手：
2.1.1.通過風險源的識別可以分析出保險公司所面臨的外部環(huán)境風險，通常包括物質環(huán)境風險、社會環(huán)境風險、政治環(huán)境風險、法律環(huán)境風險、技術環(huán)境風險、經濟環(huán)境風險、金融環(huán)境風險等幾個方面，它們是保險公司風險管理的重要組成部分，因其來自外部，我們稱之為非保險風險;
2.1.2.通過風險標的的識別可以認識到保險公司的主要受損標的是金融資產還是人力資本;
2.1.3.通過識別各個經營環(huán)節(jié)風險可能造成的損失可以明確保險公司的銷售、承保、定價、理賠及投資風險與危害之間的關系，從而形成了保險公司的內部經營風險。對于保險公司而言，風險造成的最大危害就是企業(yè)破產，除此之外，風險還會使保險公司實際收益與預期收益發(fā)生偏離從而蒙受損失或喪失額外收益，這種結果也是保險公司的危害;
2.1.4.從危險因素入手，保險公司可以結合保險經營各環(huán)節(jié)進行風險分析。承保風險主要來自于被保險人的逆向選擇及道德風險，以及在外部環(huán)境作用下可保條件弱化的影響日益嚴重;定價風險的產生主要是違背了保險定價的基本原則，使費率水平不能彌補保險人支付的賠款及營業(yè)費用，以及合理預期利潤的需要;理賠風險產生了保險理賠過程，包括審核單證，委托理賠代理人，確定賠償責任和金額，理賠人員素質，通融賠付五個方面可能造成損失;投資風險來自于違背安全性、流動性和收益性的保險資金運用原則，保險投資后形成的金融資產組合結構的風險受外界環(huán)境的影響較大，其中利率風險的影響最大;銷售風險對保險公司的內部經營影響不大。
2.2保險公司的風險管理方法包括損失控制和損失融資
保險公司風險控制方法的目的是為了改變保險公司的風險狀況，幫助保險公司回避風險防止損失，在發(fā)生損失時努力減少風險對損失的負面影響。保險公司內部經營風險可以根據各環(huán)節(jié)的特點采用不同的風險控制方法，普遍適用的方法是損失防范和損失減少，這一方法的核心內容是保險公司內控制度的建設;保險公司外部環(huán)境風險也適用損失防范和損失減少的風險控制方法，這一方法的核心內容是保險合同的限制性條款的使用。保險公司風險融資方法的目的是為保險公司的損失支付賠償金，并承擔損失的財務后果。保險公司轉移風險的方法包括再保險轉移和非再保險轉移兩種：保險公司的再保險轉移就是由再保險公司承諾承擔損失帶來的財務負擔，保險公司非再保險轉移就是風險的接受人不是法律注冊的再保險人，保險公司遭受損失后由其他機構承擔財務后果。保險公司的風險融資決策大多數是自留風險與轉移風險在不同程度上的結合。自留風險的條件是保險公司有足夠的能力承受與風險相關的最大可能損失，足夠的能力是指保險公司金融資產的償付能力。
如果對風險的控制能力低或沒有控制能力，保險公司就選擇轉移風險，如果對風險的控制能力強，保險公司就選擇自留風險。自留決策需要在兩個方面進行基本的權衡：一是由于增加自留風險所帶來的收益，二是由于更大風險從而不確定性增加所帶來的期望成本。再保險轉移對保險公司期望現(xiàn)金流的影響包括兩方面：通過支付附加保費減少期望現(xiàn)金流，通過減少保險服務成本、減少籌措新資金的可能性、減少財務困境的可能性及減少期望稅收增加期望現(xiàn)金流。保險公司風險管理最后的步驟就是對風險管理決策進行監(jiān)控與評價，實施完整的綜合風險管理。
3.提高我國保險公司風險管理水平的措施
3.1針對保險公司可以控制和主動防范的內部經營風險采取的措施
3.1.1.加強資產風險的管理，建立宏觀及微觀風險管理模式，形成資產風險管理體系;定期召開風險管理會議，將資產風險管理貫穿在日常工作中;開發(fā)使用風險管理軟件系統(tǒng)，利用VAR風險分析模型進行資產風險分析。
3.1.2.完善核保制度控制承保風險，堅持規(guī)模與效益并重，展業(yè)與管理同步的經營思想，加強業(yè)務質量考核，制定與利潤相關的考核指標，并把這些指標作為經營者業(yè)績考核的重要依據;完善核保制度，加強核保管理，科學設定核保權限，將核保質量同核保人員經濟利益掛鉤;提高核保人員素質，實行資格考核;改善核保條件，提高核保技術，提升電子化、信息化、網絡化工作水平。
3.1.3.強化費率管理避免定價風險，建立并實行分級管理制度，根據不同險種的業(yè)務規(guī)模、經營期限、風險程度、技術要求，實施不同的費率管理辦法，分別實行標準費率、審批費率、報備費率和自由費率;建立并實行差別費率制度，體現(xiàn)地域差別、被保險人差別、保險人差別;建立并實行費率稽查制度，盡快延伸保監(jiān)會各地監(jiān)管機構，合理確定稽查要素，對檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為依法處理;抓緊建立費率管理法規(guī)體系，使其能夠適合現(xiàn)階段保險業(yè)務發(fā)展的要求并覆蓋費率管理的各個方面及各個環(huán)節(jié)。
3.1.4.加強道德風險的防范與管理，應提高代理人的風險防范意識，建立代理人承保質量的評估體系，建立和強化理賠報案制度，提高全民的法律意識和道德水準。
3.2針對保險公司不能控制只能化解的外部環(huán)境風險采取的措施
3.2.1.經營者要從單純地追求業(yè)務規(guī)模、市場份額轉變到以經濟效益為目標，同時要改革目前的一級法人核算體制，對分支公司實行子公司化經營，使其經營結果直接與企業(yè)經營者和員工的利益聯(lián)系在一起。
3.2.2.要加快培養(yǎng)人才，在短時間內培養(yǎng)一批懂壽險、懂經營、懂管理的經營者，按人壽保險自身的內在規(guī)律去經營管理壽險公司。
3.2.3.積極調整產品結構，大力發(fā)展低預定利率、非利率敏感型產品及資產管理型產品，大力發(fā)展保障型的產品，提高保險公司盈利水平。
3.2.4.實行財務再保險，提高風險轉移的效率，擴大可保風險的范圍并將風險直接轉嫁到資本市場，利用資本市場直接融資來增強承保能力。
3.2.5.強化內部資金管理，聘請專業(yè)人員，增強時間效益意識和資金運用成本意識，采用先進的資金管理手段，提高資金收益率。
3.2.6.強化業(yè)務管理，嚴格核保核賠，提高業(yè)務質量，防范和控制風險，從風險的管理和控制中提高直接盈利水平;加強人員培訓，精簡隊伍，提高勞動生產率，降低管理成本，提高間接盈利水平;加快信息系統(tǒng)建設，減少環(huán)節(jié)，集中管理，提高效益，增加費差益去化解利差損。
3.2.7.積極推動長期壽險業(yè)務的再保險實施，并對以前高預訂利率業(yè)務采取措施鼓勵退保或轉保。
3.2.8.充分利用國家降低營業(yè)稅的優(yōu)惠政策，爭取國家給予更多的財政、稅收、投資的政策支持。
4.我國保險公司風險管理未來發(fā)展的方向
在經濟全球化、金融一體化迅猛發(fā)展的今天，保險公司所面臨的風險越來越大，風險涉及的范圍越來越廣并超越了國界。在這樣一種背景下，過去那種對各種風險進行分立度量和管理的陳舊方法顯然已不適應當前發(fā)展的現(xiàn)狀，也不符合未來風險管理的發(fā)展方向。目前，在國際保險領域，未來保險公司風險管理發(fā)展方向應當是全面綜合的風險管理。所謂全面綜合的風險管理的中心理念是：對保險公司面臨的所有風險做出連慣一致、準確和及時的度量;建立一種嚴密的程序用來分析總風險在交易、資產組合和各種經營活動范圍內是如何分布的，以及對不同類型的風險怎樣進行定價和合理配置資本;同時，在保險公司內部建立專司風險管理的部門，致力于防范和化解風險并且消化由此帶來的成本。目前，許多大的跨國保險公司都在積極推行這一風險管理系統(tǒng)并取得了很大的成效。然而，與國外相比，中國的保險公司在風險管理方面卻存在著很大的差距。這種差距不僅表現(xiàn)在對風險的識別、量化度量及管理的技術和方法上，而且表現(xiàn)在對風險管理的基礎設施的建設以及人們對風險的防范意識上的差距。
隨著中國經濟逐漸融人全球經濟體系中，特別是中國加入WTO之后，我國的保險公司將走出國門，參與世界市場的競爭，因此也就面臨著比國內市場更大的金融風險和經營風險的挑戰(zhàn)。因此，在這樣的情況下，順應國際保險業(yè)風險管理發(fā)展的新趨勢，了解和掌握國外先進的風險管理理念和思想體系，積極借鑒國際保險業(yè)成熟的風險度量和管理技術，建立和健全我國保險公司風險防范體系便成為中國保險業(yè)當前和今后相當一段時間里一項重要而迫切的任務。從目前中國保險業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀來看，實施和推廣綜合風險管理系統(tǒng)的條件和時機均不成熟。但是為了在盡可能短的時間里全面提升中國保險業(yè)的風險度量、控制及管理水平，縮短與國外保險公司在這方面的差距，提高國際競爭力，我們應當從物質和觀念上為今后在中國保險業(yè)全面推行綜合風險管理做好充分的準備。首先，我們要積極地開展對綜合風險管理的研究工作，結合國情選擇若干家保險公司進行綜合風險管理的試點工作，為全面推廣這一管理理念積累經驗。其次，要下大力氣，積極做好實施綜合風險管理的各項基礎工作。
開發(fā)和實施綜合風險管理系統(tǒng)需要耗費大量的人力、物力和財力，同時還需要具備各種基本條件。因此，我們一定要在綜合風險管理的基礎設施建設上下功夫。同時，還應在保險從業(yè)人員中間全面普及風險知識，不斷提高他們的風險防范意識和識別風險的能力。最后，也是比較重要的一點，就是在我國保險公司的高層管理人員這一層面上設立風險管理委員會，領導整個保險公司的風險管理工作并同時在保險公司內單獨設立風險管理部門或明確某一部門執(zhí)行風險管理職能，從而在組織上保證綜合風險管理系統(tǒng)運行成功并最終實現(xiàn)保險公司自身的風險管理目標。
5.參考文獻：
風險管理與保險 中國保監(jiān)會保險教材編寫組編著 P1
風險管理與保險 王凱全主編 P14 P112
保險學 徐徐 李杰編 P102