最新差旅費補充規(guī)定
職工差旅費是企業(yè)常見的一項成本開支,職工差旅費的內(nèi)容是豐富的,凡是在各種形式的外出行為中發(fā)生的各種形式的開支都應(yīng)列入差旅費范圍。下面是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的關(guān)于：最新差旅費補充規(guī)定。歡迎閱讀!
最新差旅費補充規(guī)定
第一條：總則
1、為了統(tǒng)一、規(guī)范管理員工因公奉派出差事項，特制訂本制度;
2、本制度適用于本公司以及所屬分公司因公出差的各級員工，出差涉及事項均須按照本制度規(guī)定執(zhí)行;
3、本制度涉及審核批準的事項中，權(quán)責單位因故無法實施的，其指定代理人或指定授權(quán)人可代理實施，未經(jīng)明確指定的人員確認無效; 第二條：出差類型：
1、當日出差：出差當日可能往返者。
(1)當日出差之交通費憑乘車證明實數(shù)支給。
(2)當日出差人員不得在外住宿;但因?qū)嶋H需要，事先呈報權(quán)責單位核準按遠途出差辦 理。
2、遠途出差：出差必須在外住宿者。
? (1)遠程出差之交通費憑乘車證明實數(shù)支給。
(2)遠途出差在其區(qū)域有公共汽車直達目的地的，須乘坐公共汽車，若因時間緊急或其 他原因須經(jīng)其所屬權(quán)責單位批準后可乘坐出租車。
(3)遠途出差住宿酒店首選七天連鎖酒店、如家連鎖酒店，如該城市無以上兩家酒店，可選擇同級消費水平酒店入住。具體酒店住宿標準見第四條內(nèi)容列示。 3、自備車輛出差者，公司予以適當補貼油費，不再另外報銷交通費;
4、出差人員之交通工具除可利用公司、本人車輛外，以利用火車、公共汽車為原則;但因特急事情經(jīng)公司總經(jīng)理核準后方可利用空運交通工具。 第三條：出差簽核程序 一、個人申請出差
1、出差人員應(yīng)提前2—5日辦理出差申請，填寫《出差審批單》，并按以下核決權(quán)限逐級核準后方可執(zhí)行：
2、總裁/總監(jiān)出差，報請公司董事長審批; 3、客戶經(jīng)理/部門經(jīng)理出差，報請總裁審批;
4、業(yè)務(wù)或其他人員出差，報請部門經(jīng)理同時報總裁審批;
二、公司指派出差
1、即由公司執(zhí)行總裁或部門總經(jīng)理根據(jù)業(yè)務(wù)及其他工作需要，指派其單位涉及崗位人員出差;
2、指派出差均由指派人填寫《外派單》，并按照本制度執(zhí)行出差費用申請、報銷事項; 三、其他規(guī)定
1、員工出差時限由審批權(quán)責單位或指派人員視情況需要事先予以核定。
2、因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，出差前可以通訊方式請示并經(jīng)批準，出差后補辦手續(xù)。
3、出差員工在出差前須到綜合部考勤執(zhí)行人處辦理考勤登記。
4、出差期間因工作需要而延長出差時限的，須報請其所屬權(quán)責單位審核批準;因病或其他不可抗力因素需要延長出差時限的，須及時通知權(quán)責單位并在出差結(jié)束后提供相關(guān)證明;經(jīng)其調(diào)查確實后批準另給付出差旅費。 第四條：出差費用標準及相關(guān)規(guī)定： 一、出差時間核算： (一) 出差住宿時間計算
出差的實際天數(shù)，按照“出發(fā)日至返程到達日的天數(shù)-1”計算,如：15 日出 發(fā) 30 日歸來， 實際天數(shù)為：16-1=15 天; (二)出差補貼時間計算
1、出差當日12：00以前出發(fā)按1天計算; 2、出差當日12：00以后出發(fā)按半天計算; 3、出差當日12：00以前返回按半天計算; 4、出差當日12：00以后返回按1天計算;
5、此處涉及的時間以飛機、車船票等起/至?xí)r間提前/滯后2小時為準。 (三)城市劃分
1、一級城市為省級行政區(qū)劃單位(省會城市、直轄市、特別行政區(qū))、計劃單列城市(大連、寧波、廈門、青島、深圳);
2、二級城市為地級行政區(qū)劃單位;
3、三級城市為縣級行政區(qū)劃單位(含重慶市縣級單位);
4、大重慶范圍內(nèi)出差，如有必要留宿，請示執(zhí)行總裁或董事長后按相應(yīng)住宿標準限額內(nèi)執(zhí)行;無出差補貼。
二、出差費用標準
1、出差住宿標準(限額)
2、出差補貼標準(實際)
第五條：出差費用預(yù)支、報銷程序
一、出差費用預(yù)支方式
1、因公出差的員工需預(yù)支出差費用的，憑核準的“出差審批單”至財務(wù)單位按規(guī)定辦理費用預(yù)支,預(yù)支金額為核準金額的80%。
2、出差人員亦可先行墊付出差費用，出差完畢后憑相關(guān)票據(jù)進行報銷; 二、出差費用報銷程序 (一)報銷規(guī)定
1、住宿費用按標準報銷，超標自付，欠標不補;由對方接待或公司安排的餐飲費、交通費、交際費不得重復(fù)報支。
2、交際費用額度由董事長和總裁核準，未經(jīng)核準費用自理。
3、所有報銷項目均需憑發(fā)票等票據(jù)報銷;不得虛報、冒領(lǐng)，上述情形一經(jīng)查出，除追回報銷款外，并視其情節(jié)輕重給以不同程度的處罰。
4、出差人員未經(jīng)核準出差時間超過審批時間的，停留期間的涉及補貼按3折給付，特殊情況由總經(jīng)理核準后予以全額報銷。
5、本制度中涉及報銷的費用，如遇特殊情況超支須提交書面報告經(jīng)董事長和總裁審核批準后方可報銷;
6、若出差應(yīng)報銷住宿費無相關(guān)憑證者，則按相應(yīng)住宿費標準的50%支付。
7、員工出差期間原則上不得報支加班費;節(jié)假日出差的，經(jīng)其所屬權(quán)責單位批準并由綜合部復(fù)核后，可酌情安排補休。 (二)報銷程序
1、員工須在出差結(jié)束后3個工作日之內(nèi)完成差旅費的報銷工作。
(1)從財務(wù)單位領(lǐng)取《報銷單》后，依財務(wù)單位規(guī)定的標準粘貼相應(yīng)的正式發(fā)票。 (2)填好《報銷單》的所有明細，出差人員簽字后，按費用報銷流程逐級核準： 經(jīng)手人填寫報銷單---部門經(jīng)理簽字---綜合部審核---財務(wù)部復(fù)核--- 總裁簽字---財務(wù)總監(jiān)簽字---董事長簽字。 2、財務(wù)單位復(fù)核程序
(1)財務(wù)單位人員按照本制度規(guī)定，復(fù)核單據(jù)的規(guī)范情況，包括“出差審批單”、票據(jù)的張貼、金額核實、權(quán)責單位核準簽字、報銷時間等; (2)經(jīng)其復(fù)核確認后，予以辦理涉及人員的出差費用報銷事項; (3)對于出差費用的超標部分不得報銷;
(4)涉及超出規(guī)定時間進行費用報銷的，出差費用按照標準的6折支付; 3、出差人員為兩人或兩人以上差旅費支出、報銷說明：
(1)出差小組中須指定專人管理所有人員差旅費的支出、報銷工作，其他人員仍須簽字證明;
(2)《報銷單》中的補貼金額由報銷人根據(jù)“公司出差費用標準”中的標準分發(fā)補貼金額;
(3)、同性別出差，應(yīng)合宿，可按同行人員高級別住宿標準限額內(nèi)報銷。 4、借款及報銷原則為：前款不清，后款不借。 第6條：附則
1、本制度由公司財務(wù)部負責解釋。
2、本制度的擬定、修改由財務(wù)部負責，報公司總裁、董事長批準后執(zhí)行，修改后亦同。 3、本制度自頒布之日起實施。
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