2016司法經(jīng)濟(jì)法考點(diǎn)之商業(yè)銀行業(yè)務(wù)
2016司法經(jīng)濟(jì)法考點(diǎn)之商業(yè)銀行業(yè)務(wù)
放款期限一般不超過(guò)一年，放款對(duì)象一般為商人和進(jìn)出口貿(mào)易商。人們將這種主要吸收短期存款，發(fā)放短期商業(yè)貸款為基本業(yè)務(wù)的銀行，稱(chēng)為商業(yè)銀行。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)是怎么樣呢?下面由學(xué)習(xí)啦小編為你介紹商業(yè)銀行業(yè)務(wù)相關(guān)司法經(jīng)濟(jì)法考點(diǎn)知識(shí)。
2016司法經(jīng)濟(jì)法考點(diǎn)之商業(yè)銀行業(yè)務(wù)
司法經(jīng)濟(jì)法考點(diǎn)一
商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)
1.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)。
(1)現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行隨時(shí)可以用來(lái)應(yīng)付現(xiàn)金需要的資產(chǎn)，由庫(kù)存現(xiàn)金和在中國(guó)人民銀行的存款兩部分組成。
(2)庫(kù)存現(xiàn)金指銀行金庫(kù)中的紙幣和硬幣，用于日常業(yè)務(wù)支付的需要，這是不產(chǎn)生利潤(rùn)的資產(chǎn)，如果超過(guò)了一定的比例，就意味著商業(yè)銀行應(yīng)贏利資產(chǎn)的相應(yīng)減少，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)不利。
2016司法經(jīng)濟(jì)法考點(diǎn)之商業(yè)銀行業(yè)務(wù)
(3)在央行的存款是指商業(yè)銀行在人民銀行的法定存款準(zhǔn)備金，商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度，聯(lián)行匯差的計(jì)算，與人民銀行往來(lái)資金的清算等，大部分要通過(guò)在人民銀行的存款實(shí)繳實(shí)撥，實(shí)收實(shí)付。
2.信貸業(yè)務(wù)。
(1)信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，通過(guò)放款收回本金和利息，扣除成本后獲得利潤(rùn)，所以信貸是商業(yè)銀行的主要贏利手段。
(2)信貸程序的主要內(nèi)容是：建立貸款關(guān)系，貸款申請(qǐng)，貸前調(diào)查，貸款審批及發(fā)放，貸后檢查，貸款收回與展期，信貸制裁等制度。
3.貸款種類(lèi)。
(1)根據(jù)貸款主體的不同，貸款可分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款三種。其中，自營(yíng)貸款是貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)由貸款人承擔(dān)。委托貸款指委托人提供資金，銀行按委托人指定的對(duì)象、用途、金額、期限和利率等條件辦理貸款的手續(xù)，只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款的風(fēng)險(xiǎn)。特定貸款是指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施后，責(zé)成國(guó)有獨(dú)資銀行發(fā)放的貸款。
(2)根據(jù)借款人信用的不同，貸款可分為信用貸款、擔(dān)保貸款(保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款)、票據(jù)貼現(xiàn)等種類(lèi)。
(3)根據(jù)貸款用途的不同，可分為流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、工業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款和商業(yè)貸款等種類(lèi)。無(wú)論何種貸款，除了經(jīng)貸款人審查、評(píng)估、確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保外，其他的借款人均應(yīng)提供擔(dān)保。
4.貸款期限。商業(yè)銀行的貸款期限分為三種：第一，短期貸款，期限在1年以內(nèi);第二，中期貸款，期限在1年以上5年以內(nèi);第三，長(zhǎng)期貸款，指期限超過(guò)5年的貸款。
5.借款合同。合同是明確各方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，借款合同是銀行和借款人訂立的約定借款的條件提供資金給借款方使用，借款方按約定的用途使用該資金，并按時(shí)償還本息的協(xié)議。借款合同是確定銀行和借款人權(quán)利義務(wù)的法律依據(jù)，其主要內(nèi)容包括：貸款種類(lèi)，借款用途，金額，利息，期限，還款資金來(lái)源及還款方式，保證條款，違約責(zé)任，雙方當(dāng)事人商定的其他條款。借款合同的內(nèi)容相當(dāng)于當(dāng)事人之間的法律，任何一方違反任何一款都構(gòu)成違約，都應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。
6.銀票承兌業(yè)務(wù)。銀票的承兌，是指商業(yè)銀行為支持在本行開(kāi)戶的資信良好的客戶開(kāi)出的銀行承兌匯票的信用，在票據(jù)的正面加蓋承兌章，承諾自己作為票據(jù)的主債務(wù)人，在票據(jù)到期時(shí)向持票人無(wú)條件付款的一種資產(chǎn)業(yè)務(wù)。
7.商票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。商票貼現(xiàn)是指企業(yè)為了取得資金，以未到期的銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票向商業(yè)銀行融通資金，申請(qǐng)貼現(xiàn)，銀行按規(guī)定的貼現(xiàn)率，扣除自貼現(xiàn)日至到期日的利息后，將票面余額付給申請(qǐng)貼現(xiàn)者，票據(jù)到期時(shí)，銀行持票向最初簽發(fā)票據(jù)的債務(wù)人收回款項(xiàng)的一種特殊形式的貸款。
8.再貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。貼現(xiàn)的票據(jù)期限一般較短，銀行可以很快地回收資金，在貼現(xiàn)的票據(jù)未到期發(fā)生資金周轉(zhuǎn)困難時(shí)，商業(yè)銀行還可以將該票據(jù)向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)，也可以向其他的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，以實(shí)現(xiàn)票據(jù)的變現(xiàn)。因?yàn)槠睋?jù)是由付款人、出票人、背書(shū)人、保證人和承兌人承擔(dān)連帶清償責(zé)任，所以當(dāng)銀行貼現(xiàn)的票據(jù)不能兌現(xiàn)時(shí)，持票人可以向上述主體中的任何一個(gè)或全部行使追索權(quán)，以維護(hù)自己的合法權(quán)利。
9.拆借業(yè)務(wù)。拆借業(yè)務(wù)是指金融機(jī)構(gòu)的頭寸不足時(shí)，向同業(yè)融通資金。根據(jù)商業(yè)銀行法的規(guī)定，拆借資金只能用于彌補(bǔ)付款不足、補(bǔ)足準(zhǔn)備金額等銀行急需，不得用于放款等業(yè)務(wù)。拆借資金由人民銀行制定基準(zhǔn)利率，拆出方有一定的利率浮動(dòng)權(quán)，拆借資金的期限為1天至4個(gè)月。
10.透支業(yè)務(wù)。透支主要是指信用卡業(yè)務(wù)中，持卡人在受信額度內(nèi)使用銀行的資金，相當(dāng)于自動(dòng)獲取發(fā)卡行的貸款，持卡人在信用卡章程規(guī)定的期限內(nèi)還款則免付利息，逾期則以發(fā)生透支時(shí)的資金額為貸款額計(jì)算利息。
11.擔(dān)保業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的擔(dān)保業(yè)務(wù)包括保理、擔(dān)保、貸款承諾、開(kāi)立信用證等業(yè)務(wù)。其中保理業(yè)務(wù)是指銀行收購(gòu)某一公司指定范圍內(nèi)的票據(jù)，并保證全額付款的擔(dān)保;擔(dān)保業(yè)務(wù)包括保函擔(dān)保和保證擔(dān)保，當(dāng)被保證人不履行債務(wù)時(shí)，由銀行代為履行債務(wù);
貸款承諾是指銀行對(duì)某一規(guī)劃或者進(jìn)行中的工程或者項(xiàng)目，承諾按照約定的時(shí)間或者階段發(fā)放約定金額的貸款，如果不按時(shí)發(fā)放貸款則應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任;開(kāi)立信用證業(yè)務(wù)主要是指在國(guó)際貿(mào)易中，應(yīng)買(mǎi)方的請(qǐng)求，給賣(mài)方開(kāi)立信用證以保證買(mǎi)方的付款能力，屆時(shí)無(wú)論買(mǎi)方是否付款，賣(mài)方都能得到信用證上的款項(xiàng)。
司法經(jīng)濟(jì)法考點(diǎn)二
商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)
1.對(duì)存款人的保護(hù)制度。存款的法律性質(zhì)是，存款人通過(guò)與商業(yè)銀行訂立存款合同將貨幣借給銀行，銀行按合同約定的利率按時(shí)還本付息，不得拖延。存款合同的利率不變，除了可以遵照中國(guó)人民銀行對(duì)活期存款利率所作的調(diào)整外，定期儲(chǔ)蓄(合同)約定的利率不變，借款人和銀行都不得在期間單方面進(jìn)行調(diào)整。
商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人的查詢、凍結(jié)、扣劃，但是法律另有規(guī)定的除外。
2.存款業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)，主要指本行承接的各項(xiàng)存款，包括活期存款、定期存款、定活兩便存款、零存整取存款、同業(yè)存款等存款業(yè)務(wù)。
3.其他負(fù)債業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行可以通過(guò)以下負(fù)債方式從外部籌措資金：
(1)向人民銀行借款。主要有直接借款和票據(jù)再貼現(xiàn)兩種形式。
(2)發(fā)行金融債券。金融債券是銀行為了籌集社會(huì)閑散資金所發(fā)行的一種有價(jià)證券，持券人有權(quán)按期取得固定利息和到期收回本金。發(fā)行金融債券的資金只能用于發(fā)放特種貸款，不可挪用作一般的工商企業(yè)貸款。
(3)同業(yè)拆借。這是指商業(yè)銀行因臨時(shí)資金不足向其他銀行及金融機(jī)構(gòu)的臨時(shí)借款。同業(yè)拆借一般都是短期的，盡管時(shí)間較短，但可維持資金的正常周轉(zhuǎn)，避免或減少出售資產(chǎn)而發(fā)生的損失。因此，同業(yè)拆借是各金融機(jī)構(gòu)彼此間共榮共濟(jì)的一種資金調(diào)劑活動(dòng)，其利率水準(zhǔn)一般較低。
商業(yè)銀行法第46條規(guī)定，同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)人民銀行規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。拆出資金限于繳足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要。
(4)發(fā)行短期融資債券。在國(guó)家計(jì)劃債券發(fā)行額度內(nèi)，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)可以批準(zhǔn)企業(yè)發(fā)行用于彌補(bǔ)臨時(shí)性、季節(jié)性流動(dòng)資金不足的期限為3個(gè)月、6個(gè)月和9個(gè)月的短期融資債券。
(5)發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，商業(yè)銀行可發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。該存單的期限最長(zhǎng)不得超過(guò)12個(gè)月。非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。
司法經(jīng)濟(jì)法考點(diǎn)三
商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)
1.結(jié)算性中間業(yè)務(wù)。這是指商業(yè)銀行利用匯票、支票、本票和其他信用工具清算債權(quán)人和債務(wù)人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的銀行業(yè)務(wù)。具體包括以下種類(lèi)：
(1)銀行匯票結(jié)算。是指匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或提取現(xiàn)金的票據(jù)，可以在全國(guó)任何地點(diǎn)簽發(fā)和結(jié)付，參加全國(guó)聯(lián)行往來(lái)的銀行均可辦理。銀行跨系統(tǒng)簽發(fā)匯票時(shí)，要通過(guò)同城票據(jù)交換將銀行匯票和有關(guān)憑證提交有關(guān)銀行審核支付后抵用。
(2)商業(yè)匯票結(jié)算。商業(yè)匯票經(jīng)承兌后，到期時(shí)承兌人須無(wú)條件地支付票款，它體現(xiàn)了較強(qiáng)的信用，可在市場(chǎng)上背書(shū)轉(zhuǎn)讓、申請(qǐng)貼現(xiàn)或質(zhì)押，較一般支付工具的信用能力更加突出。
(3)銀行本票結(jié)算。銀行本票指客戶將款項(xiàng)交存銀行，銀行簽發(fā)給客戶憑以轉(zhuǎn)賬或提取現(xiàn)金的票據(jù)，在指定城市的同城范圍內(nèi)使用。由于該票據(jù)是由銀行簽發(fā)，保證兌付，其信用可靠，為收款方所樂(lè)意接受。
(4)支票結(jié)算。我國(guó)目前流通的支票有兩類(lèi)，一類(lèi)是城市使用的普通支票，包括普通支票、現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票三種，簽發(fā)支票須以存款金額為限，不得簽發(fā)空頭支票;另一類(lèi)是收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品專(zhuān)用的定額支票，指收購(gòu)單位將款項(xiàng)交存銀行，由銀行交付的用于向農(nóng)戶收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品的款項(xiàng)的票據(jù)。
(5)匯兌結(jié)算。是指匯款人委托銀行將款項(xiàng)匯給異地收款人的一種結(jié)算方式，分電匯和信匯兩種。此種方式無(wú)兌現(xiàn)問(wèn)題，信用可靠。
商業(yè)銀行辦理結(jié)算，須注意兩個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題：
第一，保障客戶使用存款自主權(quán)，除了按照法律規(guī)定可以凍結(jié)和扣款的情況外，銀行不得代任何單位和個(gè)人凍結(jié)款項(xiàng)和扣款，不能限制客戶使用銀行存款;
第二，銀行不得為客戶結(jié)算提供墊款。
2.擔(dān)保性中間業(yè)務(wù)。擔(dān)保性中間業(yè)務(wù)是指銀行為商業(yè)匯票提供承兌服務(wù)，一般做法是由持票人請(qǐng)求銀行承兌未到期的票據(jù)，銀行審查該票據(jù)具有足夠的給付能力后，同意為其承兌，在票據(jù)到期前10日，如果出票人的存款金額不足時(shí)，銀行通知出票人補(bǔ)足存款，以供持票人兌現(xiàn)，出票人不能存足款項(xiàng)致使持票人不能兌現(xiàn)時(shí)，銀行應(yīng)無(wú)條件地向持票人支付，然后再向有關(guān)票據(jù)當(dāng)事人追索。
3.其他中間性業(yè)務(wù)。其他中間性業(yè)務(wù)包括：擔(dān)保業(yè)務(wù)，指為客戶提供信用證和擔(dān)保;融資性中間業(yè)務(wù)，指銀行為客戶資金融通提供的服務(wù)，如委托貸款和代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券等;管理性中間業(yè)務(wù)，指銀行利用其管理職能為企業(yè)和個(gè)人提供服務(wù)，如代理保管、代 理驗(yàn)資、代理會(huì)計(jì)事務(wù)、提供保管箱、執(zhí)行遺囑、代理收付款項(xiàng)、代理保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)。隨著經(jīng)濟(jì)技術(shù)發(fā)展新產(chǎn)生的信息咨詢業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、電子銀行等中間業(yè)務(wù)。
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