采購(gòu)付款報(bào)銷(xiāo)流程

　　如何進(jìn)行采購(gòu)付款報(bào)銷(xiāo)?以下是小編為您整理的采購(gòu)付款報(bào)銷(xiāo)流程，希望對(duì)您有幫助。

　　采購(gòu)付款報(bào)銷(xiāo)流程

　　一、采購(gòu)

　　1、采購(gòu)人員每天從財(cái)務(wù)部材料會(huì)計(jì)處領(lǐng)取前一天公司各車(chē)間、部門(mén)上報(bào)的材料計(jì)劃單，并根據(jù)計(jì)劃單所購(gòu)物品價(jià)格，確定應(yīng)借款金額。

　　2、采購(gòu)人員根據(jù)計(jì)劃單確定供應(yīng)商，公司考察供應(yīng)商的商品質(zhì)量、服務(wù)及信譽(yù)度確定其為公司長(zhǎng)期供應(yīng)商，并與供應(yīng)商應(yīng)簽訂采購(gòu)供應(yīng)合同。采購(gòu)合同應(yīng)包括品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、交貨日期、結(jié)算方式及經(jīng)濟(jì)處罰等條款。采購(gòu)合同有效期內(nèi)，若因價(jià)格發(fā)生較大變化時(shí)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可以與供貨商簽訂《調(diào)價(jià)協(xié)議》，并報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)部門(mén)備案。

　　3、采購(gòu)人員應(yīng)定期分析匯總市場(chǎng)同類(lèi)產(chǎn)品的價(jià)格、質(zhì)量、供應(yīng)商產(chǎn)品供應(yīng)及信譽(yù)等信息，以更好的做好采購(gòu)工作。

　　4、采購(gòu)員進(jìn)行采購(gòu)盡量以公司轉(zhuǎn)賬支付，確實(shí)需要現(xiàn)金采購(gòu)的，應(yīng)提前做好現(xiàn)金采購(gòu)計(jì)劃單，并上報(bào)財(cái)務(wù)人員、財(cái)務(wù)科長(zhǎng)及張總簽批后，辦理相關(guān)借款手續(xù)。

　　5、采購(gòu)人員當(dāng)天購(gòu)回的物品移交庫(kù)房，由庫(kù)房管理員對(duì)物品的外包裝、數(shù)量、外觀進(jìn)行初步驗(yàn)收。特殊材料應(yīng)通知工藝質(zhì)量部進(jìn)行檢驗(yàn)，出具檢驗(yàn)報(bào)告單后辦理入庫(kù)手續(xù)，不合格的材料不得辦理入庫(kù)手續(xù)。

　　二、結(jié)算

　　1、采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)持庫(kù)房的驗(yàn)收單到供應(yīng)商處領(lǐng)取發(fā)票后，進(jìn)行結(jié)算付款，財(cái)務(wù)部在對(duì)采購(gòu)材料結(jié)算付款時(shí)應(yīng)認(rèn)真審核《計(jì)劃單》、《采購(gòu)合同》、《材料驗(yàn)收單》、《借款單》、《入庫(kù)單》、《發(fā)票》或《收款收據(jù)》等有關(guān)單證，賬目結(jié)算不清或未按合同規(guī)定期限付款，財(cái)務(wù)部門(mén)不得辦理相關(guān)手續(xù)。

　　2、結(jié)算手續(xù)辦理簽批后交財(cái)務(wù)部，出納須在接到財(cái)務(wù)部長(zhǎng)批準(zhǔn)的指令后辦理銀行付款手續(xù)。

　　3、材料會(huì)計(jì)必須在每月6日前會(huì)同采購(gòu)將采購(gòu)人員上月的材料購(gòu)買(mǎi)情況及金額支付情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、審核，并上報(bào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)。

具體過(guò)程

　　1. 采購(gòu)預(yù)付款應(yīng)先填寫(xiě)支付證明單和采購(gòu)請(qǐng)款單，材料名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、金額、運(yùn)費(fèi)、供貨單位及付款方式(現(xiàn)金、支票、電匯等)支票、電匯方式的須附上供貨單位銀行賬號(hào)資料(加蓋供應(yīng)商公章)，并附上采購(gòu)訂單、報(bào)價(jià)單(須有總經(jīng)理簽字認(rèn)可)，并由部門(mén)主管簽字確認(rèn)，交總經(jīng)辦審核落實(shí)，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字認(rèn)可，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)并支取款項(xiàng)(現(xiàn)金或支票等)

　　2. 采購(gòu)貨到付款先填寫(xiě)支付證明單、采購(gòu)請(qǐng)款單，材料名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)，數(shù)量，價(jià)格，金額。運(yùn)費(fèi)，供貨單位及付款方式(現(xiàn)金、支票、電匯等)支票、電匯方式的須附上供貨單位銀行賬號(hào)資料(加蓋供應(yīng)商公章)，并附上采購(gòu)訂單、報(bào)價(jià)單(須有總經(jīng)理簽字認(rèn)可)、倉(cāng)庫(kù)進(jìn)倉(cāng)單、并由部門(mén)主管簽字確認(rèn)，交總經(jīng)辦審核落實(shí)，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總監(jiān)審核簽字認(rèn)可，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財(cái)務(wù)部辦理付款手續(xù)(現(xiàn)金或支票等)

　　3. 采購(gòu)部門(mén)借款采購(gòu)部分，采購(gòu)?fù)瓿珊蟛少?gòu)員應(yīng)在三天內(nèi)報(bào)賬，采購(gòu)員持有效單據(jù)到財(cái)務(wù)部結(jié)算，即必須附有正確及有效的票據(jù)來(lái)證實(shí)支出、收據(jù)、發(fā)票必須是正本，并加蓋對(duì)方公章、復(fù)印件、白條將不需受理，采購(gòu)員采購(gòu)時(shí)應(yīng)盡可能要求供應(yīng)商開(kāi)發(fā)票，交回財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)做賬

　　4. 為保證款項(xiàng)支付的及時(shí)性，采購(gòu)付款的單據(jù)須提前三天到達(dá)財(cái)務(wù)部，以上單據(jù)手續(xù)不齊全，總經(jīng)辦盒財(cái)務(wù)部有權(quán)拒簽。