出差發(fā)票報銷流程

時間：2017-04-19 13:55:59 嘉敏1004由分享

　　出差發(fā)票的報銷流程是怎樣,報銷的具體步驟是什么.小編給大家整理了關于出差發(fā)票報銷流程，希望你們喜歡!

　　出差發(fā)票報銷流程

　　一、費用報銷單上的金額，項目名稱必須與發(fā)票賬面金額和項目名稱一致。(若是用來抵白條收據(jù)的，金額就以實際要相抵的金額填寫，但是，項目名稱必須要按照發(fā)票上面的來填寫，但需用鉛筆注明其真實的用途，必須用鉛筆注明!必須用鉛筆注明!!必須用鉛筆注明!!!重要的事說三遍，否則財務不予受理的，所以大家一定要特別注意哈)

　　二、關于差旅費的粘貼填制：車票——油費——過橋過路費——餐費——住宿費等相關費用，貼作差旅費的時候，它們的目的性必須要一致。比如：由廣州到珠海出差，那么相應的車船費票據(jù)就應該是：廣州——珠海，珠海——廣州，他產(chǎn)生的住宿費和餐費就應該在珠海。同樣，如果需要出差多個地方，比如廣州——佛山——江門等，那你的車船費肯定是來往三地的票據(jù)。住宿費和餐費就應該是在佛山和江門，你就不要把廣州，珠?；蛘邉e的地方的餐費和住宿費的票貼上。

　　三、關于材料費用儀器設備的粘貼填制：

　　1，若是自己先出錢購買的，那么款項報銷必須要有以下單據(jù)：

　　(1)采購單(或者對方公司開具的項目清單，出庫單，收據(jù)等);

　　(2)本公司倉庫的入庫單;

　　(3)發(fā)票，然后填制費用報銷單，由領導簽字審批后方可拿到財務處報銷。

　　2，若是需要公司付款的款項，付款需要以下單據(jù)：

　　(1)采購單(或者對方公司開具的材料項目清單，出庫單，收據(jù)等);

　　(2)本公司倉庫的入庫單;

　　(3)發(fā)票;

　　(4)付款申請單，經(jīng)手人簽字確認，經(jīng)由領導簽字審批之后，再將票據(jù)拿到財務處申請付款。當然，若是先付款，后拿貨的，拿到貨之后，必須立馬將倉庫入庫單等單據(jù)提供給財務。

　　四、關于業(yè)務招待費，應酬費用等的填制，需用鉛筆備注用途，填制費用報銷單，經(jīng)領導簽字之后，便可拿到財務處報銷。

　　五、關于白條收據(jù)類的填制，按照實際發(fā)生填制，經(jīng)領導簽字審批之后拿到財務出報銷。

　　六、票據(jù)的粘貼要求

　　1，票面比較大的，大家往前面貼，只需對奇左上角貼好即可。

　　2，票面比較小的，比如車票，過橋過路費油票之類的，拿一張尺寸和費用報銷單相近的白紙或者廢紙，將票據(jù)一層層的貼。

　　單，收據(jù)等);(2)本公司倉庫的入庫單;(3)發(fā)票;(4)付款申請單，經(jīng)手人簽字確認，經(jīng)由領導簽字審批之后，再將票據(jù)拿到財務處申請付款。當然，若是先付款，后拿貨的，拿到貨之后，必須立馬將倉庫入庫單等單據(jù)提供給財務。

　　四、關于業(yè)務招待費，應酬費用等的填制，需用鉛筆備注用途，填制費用報銷單，經(jīng)領導簽字之后，便可拿到財務處報銷。

　　五、關于白條收據(jù)類的填制，按照實際發(fā)生填制，經(jīng)領導簽字審批之后拿到財務出報銷。

　　六、票據(jù)的粘貼要求

　　1，票面比較大的，大家往前面貼，只需對奇左上角貼好即可。 2，票面比較小的，比如車票，過橋過路費油票之類的，拿一張尺寸和費用報銷單相近的白紙或者廢紙，將票據(jù)一層層的貼。

　　出差及報銷管理規(guī)定

　　一. 總則

　　為了有效控制差旅費用的支出，提高各類人員的辦事效率，特制訂本制度。

　　本管理規(guī)定適用于盛拓傳媒旗下盛拓時代(北京)信息技術有限公司、北京皓辰網(wǎng)域網(wǎng)絡信息技術有限公司、北京泡泡信息技術有限公司、聯(lián)合商情(北京)廣告有限公司、聯(lián)合商情(北京)廣告有限公司廣州分公司、聯(lián)合商情(北京)廣告有限公司上海分公司及北京盛拓泡泡廣告有限公司的所有正式員工因公司業(yè)務需要到北京市以外之地方辦理公務者。

　　二. 出差審批

　　1.出差人員均需提前3天填寫《出差申請單》，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門總監(jiān)復核后，再按《審批權限》規(guī)定報送相關權限的領導審批后方可執(zhí)行。其中，1萬元以上的境內(nèi)差旅費以及境外出差差旅費需由主管總經(jīng)理、主管副總裁、EVP或CEO共同審批后方可出差。

　　2.經(jīng)理級及以下員工出差，須由部門總監(jiān)或主管副總裁審批;高級經(jīng)理級及以上人員出差，須由主管副總裁審批;副總裁級出差，須由CEO審批。

　　3.所有員工境外出差一律由CEO或EVP審批。未審批前不得產(chǎn)生相關機票等費用，否則因此產(chǎn)生的成本由責任人承擔。

　　4.若遇情況緊急且具有審批權限的領導不在時，須電話請示并在《出差申請單》中注明，待回程后補辦簽批手續(xù)。

　　三、差旅費報銷范圍：

　　1.交通費，包含以下內(nèi)容：

　　1)出差人往返城市間交通費、保險費、購票手續(xù)費、因公的行李托運費。

　　2)差旅城市市內(nèi)交通費。

　　2.住宿費。

　　3.客戶或合作伙伴招待費用。

　　4.其他本規(guī)則未列明但因公的費用。

　　5.說明：境外出差如果是廠商邀請的，報銷目的國機場餐費和目的國境內(nèi)交通費，如果是公司自費的，報銷住宿費、交通費和上網(wǎng)費。

　　出差及報銷管理規(guī)定

　　一)交通安排及標準

　　1.員工出差時，應根據(jù)路程遠近和時效要求選擇直接、安全的交通工具，并在《出差申請表》中預先說明。

　　(1) 商務車標準(公路) 級別

　　CEO

　　其他各級別管理人員及員工標準自駕車/帶司機自駕車/帶司機

　　使用本條必須先提前申請，原則上不推薦

　　(2) 火車標準(臥鋪) 級別各級別管理人員及員工

　　(3) 火車標準(高鐵/動車) 級別各級別管理人員及員工

　　(4) 飛機標準

　　級別

　　各級別管理人員及員工

　　注：

　　1) 如乘超標準座艙或座位，差額部分自行解決，公司將不予報銷。

　　2) 在時間不緊急的情況下，員工出差應選擇以上交通工具中價位最經(jīng)濟的交通工具出行。

　　3) 出差線路需選擇直接和經(jīng)濟的線路，無正常理由繞道，公司不報銷繞道的任何費用。

　　4) 飛機票提請前三天統(tǒng)一由公司行政部門負責訂票。特殊情況自行訂票必須書面說明原因并報部門總監(jiān)簽字批準。如不提前三天定票，票面值高于全價6折以上的部分，公司不給予報銷，由個人承擔。

　　5) 出差期間的公務交通費用出差期間的公務交通費用實報實銷，發(fā)票背后需注明起止地點(公共交通車除外)，私事交通費用一律不得報銷。

　　二) 住宿標準標準一律經(jīng)濟客艙標準二等座標準硬臥

　　出差及報銷管理規(guī)定

　　1.員工出差應入住公司在當?shù)氐暮灱s酒店(各地簽約酒店見附件)，若沒有簽約酒店，應選擇距離辦公地最近且符合公司住宿標準的賓館。憑出差地的住宿發(fā)票報銷住宿費用，發(fā)票超標按標準報，發(fā)票未達標按發(fā)票實報。

　　2、出差地區(qū)分類：

　　2.出差地沒有與公司簽約酒店的按以下標準執(zhí)行：

　　3.住宿報銷相關說明：

　　1) 兩人同性別一起出差，只能按1人住宿費用標準報銷;3人一起出差，按2人標準報銷;以此類推。不同職位人員可按兩人中高職位員工的報銷標準額度報銷;

　　2) 出差人員由接待單位接待，一律不予報銷住宿費;住在親友家的，每日補貼100元。

　　3) 出差人員入住出差地簽約酒店，需提前與當?shù)匦姓嚓P人員聯(lián)系預定，并在入住酒店辦理手續(xù)時告知酒店辦理人員為簽約酒店，享受簽約價格，在報銷時按照簽約價格報銷，如入住簽約酒店未提前與當?shù)匦姓嚓P人員聯(lián)系預定導致實際入住價格高于簽約價格的，高出部分由個人承擔，公司只按照簽約價格予以報銷。

　　4) 出差人員住宿費標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員、和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務情況，在總經(jīng)理、允許的前提下，可按實報銷;

　　5) 各級別人員在各自的標準內(nèi)實報實銷，實際發(fā)生金額或發(fā)票金額低于標準金額

　　按發(fā)票金額報銷;

　　6) 同行員工應盡量入住同一酒店，所有員工不論級別均應入住標準房間，兩人以

　　上出差且同性別的員工必須合住同一房間，公司總經(jīng)理以上人員出差，可單獨住宿。

　　三)就餐費用：

　　員工境內(nèi)出差就餐費用如果屬于第四條招待費用按照公司招待費的流程執(zhí)行。如果屬于個人就餐費用，不予報銷。境外出差餐費每人每天報銷標準如下：

　　四)招待費用：按公司招待費的流程執(zhí)行。四.費用報銷

　　1.酒店費用報銷須同時提供明細消費清單，且只能報銷住宿費用。在酒店發(fā)生的洗衣費、房間酒吧費、個人早、午、晚餐費、健身費等涉及個人費用內(nèi)容，均不屬報銷范圍。 2.凡與原《出差申請單》規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)總經(jīng)理、財務總監(jiān)簽署意見后方可報銷。

　　3.出差借款時，本著“前帳不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由CEO特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經(jīng)辦人及負責人的責任。

　　4.下列費用準許憑發(fā)票報銷：

　　● 因公務之長途電話費、上網(wǎng)費、傳真費(需提供明細單據(jù))。

　　● 因公務在當?shù)刈廛囐M用。

　　5.所有交際應酬費用的報銷按公司相關規(guī)定執(zhí)行。

　　6.由對方邀請并提供交通和食宿條件的公司不再報銷該費用。 7.本制度中沒有明確可以報銷的費用項目不予報銷。

　　8.所有外幣支付報銷以人民幣結算，結算之匯率是以財務部所指定匯率，若有實際外幣

　　對換證明或銀行信用卡對賬單除外。五.出差流程

　　1.出差審批

　　(1)員工出差前先填寫《出差申請單》，按本規(guī)定簽批。 2.申請借款

　　(1)如需借款，員工可以根據(jù)已獲批準的《出差申請單》申請借款。申請借款需填寫《借款單》，并按要求簽批。 3.交通、酒店預訂

　　(1)員工出差預訂機票、火車票和酒店，機票原則上只能在公司簽約售票機構預訂，并爭取最低折扣。