保理與商票的區(qū)別

　　今天學(xué)習(xí)啦小編整理了保理與商票的區(qū)別，為廣大網(wǎng)友分憂解惑，大家一起來(lái)看看吧。

　　保理與商票的區(qū)別

　　保理

　　保理(Factoring)全稱保付代理，又稱托收保付，賣(mài)方將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的基于其與買(mǎi)方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商(提供保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu))，由保理商向其提供資金融通、買(mǎi)方資信評(píng)估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。它是商業(yè)貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，賣(mài)方為了強(qiáng)化應(yīng)收賬款管理、增強(qiáng)流動(dòng)性而采用的一種委托第三者(保理商)管理應(yīng)收賬款的做法。

　　《國(guó)際保理公約》對(duì)保理的定義：保理業(yè)務(wù)是近年來(lái)隨著國(guó)際貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈, 國(guó)際貿(mào)易買(mǎi)方市場(chǎng)逐漸形成而迅速在歐美發(fā)達(dá)國(guó)家興起的一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)業(yè)務(wù)。國(guó)際統(tǒng)一司法協(xié)會(huì)《國(guó)際保理公約》對(duì)保理的定義：應(yīng)收賬款管理服務(wù)機(jī)構(gòu)以保理商身份和以賒銷方式提供商品或服務(wù)的銷售商之間的一項(xiàng)持續(xù)性安排，根據(jù)這一安排，銷售商將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的基于其與買(mǎi)方(債務(wù)人)訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供下列服務(wù)中的至少兩項(xiàng)：1、貿(mào)易融資;2、銷售分戶賬管理;3、應(yīng)收賬款催收;4、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保。

　　保理業(yè)務(wù)分為國(guó)際保理和國(guó)內(nèi)保理，其中的國(guó)內(nèi)保理是根據(jù)國(guó)際保理發(fā)展而來(lái)。國(guó)際保理又叫國(guó)際付款保理或保付代理。它是指保理商通過(guò)收購(gòu)債權(quán)而向出口商提供信用保險(xiǎn)或壞賬擔(dān)保、應(yīng)收賬款的代收或管理、貿(mào)易融資中至少兩種業(yè)務(wù)的綜合性金融服務(wù)業(yè)務(wù)，其核心內(nèi)容是通過(guò)收購(gòu)債權(quán)方式提供出口融資。與國(guó)際保理不同的是，國(guó)內(nèi)保理的保理商、保理申請(qǐng)人、商務(wù)合同買(mǎi)方均為國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)。

　　商票

　　商票是商業(yè)票據(jù)的簡(jiǎn)稱，是指由金融公司或企業(yè)開(kāi)出的無(wú)擔(dān)保短期票據(jù)，用于票據(jù)發(fā)行者籌集資金。商票可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓，但一般不能向銀行貼現(xiàn)，商業(yè)票據(jù)的可靠程度依賴于發(fā)行企業(yè)的信用程度，是一種信用性票據(jù)。

　　商票就是商業(yè)票據(jù)，是指由金融公司或某些信用較高的企業(yè)開(kāi)出的無(wú)擔(dān)保短期票據(jù).商業(yè)票據(jù)的可靠程度依賴于發(fā)行企業(yè)的信用程度，可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓，但一般不能向銀行貼現(xiàn)。商業(yè)票據(jù)的期限在9個(gè)月以下，由于其風(fēng)險(xiǎn)較大，利率高于同期銀行存款利率，商業(yè)票據(jù)可以由企業(yè)直接發(fā)售，也可以由經(jīng)銷商代為發(fā)售。但對(duì)出票企業(yè)信譽(yù)審查十分嚴(yán)格.如由經(jīng)銷商發(fā)售，則它實(shí)際在幕后擔(dān)保了售給投資者的商業(yè)票據(jù)，商業(yè)票據(jù)有時(shí)也以折扣的方式發(fā)售。1.票據(jù)是具有一定權(quán)力的憑證：付款請(qǐng)求權(quán)、追索權(quán)2.票據(jù)的權(quán)利與義務(wù)是不存在任何原因的，只要持票人拿到票據(jù)后，就已經(jīng)取得票據(jù)所賦予的全部權(quán)力。3.各國(guó)的票據(jù)法都要求對(duì)票據(jù)的形式和內(nèi)容保持標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。4.票據(jù)是可流通的證券。除了票據(jù)本身的限制外，票據(jù)是可以憑背書(shū)和交付而轉(zhuǎn)讓。商業(yè)票據(jù)是信用性票據(jù)，直接反映了發(fā)行者的商業(yè)信用狀況。商業(yè)票據(jù)評(píng)級(jí)是指對(duì)商業(yè)票據(jù)的質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)，并按質(zhì)量高低分成等級(jí)。

　　其意義如下：有助于形成市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制，推動(dòng)票據(jù)市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展。不能取得評(píng)級(jí)或評(píng)級(jí)不合格的企業(yè)自然被阻止在票據(jù)市場(chǎng)之外，起到了降低市場(chǎng)的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)票據(jù)投資者利益的作用。有利于票據(jù)發(fā)行者籌集資金。對(duì)于那些初次進(jìn)入票據(jù)市場(chǎng)且不為投資者所熟悉的發(fā)行人，通過(guò)對(duì)其發(fā)行的票據(jù)進(jìn)行評(píng)級(jí)，其資金實(shí)力、信譽(yù)及還本付息的可靠性等情況能被準(zhǔn)確有效地傳遞給眾多投資者，使籌集更多的資金成為可能。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，評(píng)級(jí)良好的發(fā)行人，其示范和帶動(dòng)作用的發(fā)揮，也會(huì)部分解決我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)主體不足的問(wèn)題。