財政國庫是我國資金的集中地,其內(nèi)控制度是否健全,事關(guān)我國社會主義建設(shè)事業(yè)的成敗,事關(guān)我國社會主義經(jīng)濟(jì)的建設(shè),事關(guān)我國社會主義小康社會的建設(shè)。下面就是學(xué)習(xí)啦小編給大家整理的財政國庫工作會議講話講話，僅供參考。

　　財政國庫工作會議講話(一)

　　同志們：

　　全國財政國庫工作會議經(jīng)過大家共同努力，圓滿完成各項議程，即將結(jié)束。張弘力部長助理到會作了重要講話，總結(jié)了 20xx 年財政國庫工作，分析了財政國庫管理工作面臨的形勢和任務(wù)，部署了 20xx年財政國庫重點(diǎn)工作。與會代表認(rèn)真學(xué)習(xí)討論了張助理講話，積極思考、踴躍發(fā)言、交流經(jīng)驗、互相借鑒，對財政國庫工作的重點(diǎn)難點(diǎn)問題進(jìn)行了深入的探討，提出了很多有益的意見和建議，為全面完成今年的工作奠定了良好的基礎(chǔ)。 　　大家普遍認(rèn)為，這次會議議程緊湊、內(nèi)容豐富、收獲很大，主要體現(xiàn)在以下三個方面：

　　一是感受到改革創(chuàng)新成效顯著。大家認(rèn)為，張助理在講話中用“四多”，即“節(jié)點(diǎn)多、重點(diǎn)多、亮點(diǎn)多、突破點(diǎn)多”，全面而客觀地概括了 20xx 年財政國庫部門的工作成績，用“四個根本性變化”深刻地分析了我國財政國庫管理制度改革所帶來的在預(yù)算執(zhí)行制度基礎(chǔ)、技術(shù)手段、作用功能、體系框架等四個方面發(fā)生的變化。這是部領(lǐng)導(dǎo)對全國財政國庫系統(tǒng)過去一年乃至過去幾年來工作的充分肯定。代表們表示，作為財政國庫戰(zhàn)線的同志，能夠加入建設(shè)現(xiàn)代財政國庫管理體系的隊伍當(dāng)中，能夠為提高我國的公共財政管理水平和政府公共服務(wù)水平貢獻(xiàn)力量，使命光榮。

　　二是感受到財政國庫工作責(zé)任重大。張助理講話在肯定成績的同時，也分析了財政國庫工作所面臨的形勢，提出了當(dāng)前財政國庫管理的總體思路和工作重點(diǎn)。大家經(jīng)過認(rèn)真討論，進(jìn)一步認(rèn)識到當(dāng)前財政國庫工作所面臨的時期是財政國庫事業(yè)鞏固、提升、創(chuàng)新、發(fā)展的重要機(jī)遇期。大家認(rèn)為，要健全現(xiàn)代財政國庫制度、完善財政國庫制度法規(guī)體系、發(fā)揮宏觀管理作用等重大任務(wù)，不僅關(guān)系到財政國庫管理職能的發(fā)揮，而且涉及公共財政體系的發(fā)展完善，任務(wù)艱巨而責(zé)任重大。代表們表示，一定要勇于承擔(dān)責(zé)任，繼往開來，不負(fù)重托，不辱使命。

　　三是感受到財政國庫發(fā)展思路開闊。大家認(rèn)為，張助理去年全國會議講話勾畫了財政國庫“十一五”發(fā)展藍(lán)圖，今年又進(jìn)一步明確了當(dāng)前工作重點(diǎn)及相關(guān)措施，同時也提出了工作要求，思路清晰開闊。大家表示，會議安排的經(jīng)驗交流材料為各地財政國庫部門互相溝通、互相學(xué)習(xí)、互相借鑒提供了非常好的平臺;安排的上會討論文件，將對各地深化改革起到很好的啟示作用。會后將根據(jù)部領(lǐng)導(dǎo)的講話精神，學(xué)習(xí)總結(jié)兄弟省份的先進(jìn)經(jīng)驗，抓住當(dāng)前有利時機(jī)，再接再厲，進(jìn)一步做好財政國庫各項工作，全面提升財政國庫管理水平。

　　下面，根據(jù)張助理講話精神，圍繞大家討論的幾個問題，我作一下會議小結(jié)。

　　一、擴(kuò)大上級補(bǔ)助下級專項資金國庫集中支付試點(diǎn)

　　上級補(bǔ)助下級專項資金納入國庫集中支付改革范圍是進(jìn)一步深化改革的必然要求，也是加強(qiáng)專項資金管理的客觀需要。上級補(bǔ)助下級專項資金是我國財政轉(zhuǎn)移支付的一種重要形式，專項資金原則上要求?？顚Ｓ?。近年來，隨著我國財政實力不斷增強(qiáng)以及中央對地方轉(zhuǎn)移支付力度不斷加大，中央專項轉(zhuǎn)移支付數(shù)額從 1994 年的 361 億元增加到 20xx 年的 4391 億元，但這種資金撥付管理體制存在的問題也日益突出：一是資金中轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)多、周期長，資金撥付效率較低，難以滿足專項轉(zhuǎn)移支付的時效性要求，影響了一些財政政策的及時落實;二是資金運(yùn)行透明度不高，上下級財政部門均難以掌握上級撥付的“打捆”資金構(gòu)成，不利于按照“專款專用”的原則對資金進(jìn)行專門管理;三是缺乏有效監(jiān)控，上下級財政存在嚴(yán)重的信息不對稱，專項資金被截留、滯留、擠占、挪用等違規(guī)現(xiàn)象屢有發(fā)生，也成為每年審計和社會各界關(guān)注的重點(diǎn)。

　　為適應(yīng)公共財政發(fā)展的要求，更好地實現(xiàn)政策目標(biāo)，建立運(yùn)轉(zhuǎn)高效、信息透明、監(jiān)控有利的專項轉(zhuǎn)移支付資金運(yùn)行管理新機(jī)制，已經(jīng)成為一項緊迫任務(wù)。 20xx 年，財政部以農(nóng)村義務(wù)教育中央專項資金為突破口，率先實行了專項轉(zhuǎn)移支付的國庫集中支付改革，取得了非常好的效果：減少了資金轉(zhuǎn)撥中間環(huán)節(jié)，提高了資金運(yùn)行效率;信息反饋渠道暢通，資金運(yùn)行透明度提高;實現(xiàn)了動態(tài)監(jiān)控，確保了“?？顚Ｓ?rdquo;。張助理在講話中也對這些成效予以了肯定，同時也提出要進(jìn)一步擴(kuò)大上級補(bǔ)助下級專項資金納入國庫集中支付的范圍。各級財政部門要按照張助理講話要求，加大推進(jìn)專項轉(zhuǎn)移支付資金國庫集中支付改革試點(diǎn)工作，盡快建立上級補(bǔ)助下級專項資金國庫集中支付的運(yùn)行機(jī)制。在開展專項資金國庫集中支付改革試點(diǎn)時要注意把握兩個原則：一是要將專項資金納入國庫單一賬戶體系管理。要利用農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革中建立的賬戶體系和支付模式，擴(kuò)大試點(diǎn)范圍，逐步將其他專項資金納入專項資金賬戶和支付范圍，實行分賬核算。要加強(qiáng)這類專項資金賬戶的管理，完善國庫單一賬戶體系，滿足專項轉(zhuǎn)移支付資金管理運(yùn)行的需要。二是要實施動態(tài)監(jiān)控。通過專門的動態(tài)監(jiān)控信息系統(tǒng)，上級財政部門能夠?qū)ｍ椶D(zhuǎn)移支付資金支付情況進(jìn)行全程跟蹤、動態(tài)監(jiān)控，解決上下級財政之間存在的嚴(yán)重信息不對稱問題，對于動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)的各種違規(guī)現(xiàn)象，上級財政部門可及時予以查處糾正。通過建立事前、事中、事后的動態(tài)監(jiān)控機(jī)制，保證專項資金的規(guī)范運(yùn)行，保障專項資金所承載的政策目標(biāo)的實現(xiàn)。

　　二、加快建立公務(wù)卡制度

　　我國推行的國庫集中支付改革不僅有效規(guī)范了財政資金支付管理，而且強(qiáng)化了財政部門的動態(tài)監(jiān)控能力，取得的成效是有目共睹的。但各地在推進(jìn)改革過程中，普遍發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金支付仍處于財政動態(tài)監(jiān)控視野之外，一些預(yù)算單位通過各種方式套取現(xiàn)金，設(shè)置賬外賬，規(guī)避監(jiān)管，成為財政資金支付管理的一個“盲區(qū)”。

　　為了解決這類問題，近年來一些地方財政部門對推行公務(wù)卡進(jìn)行了有益探索，也取得了比較明顯的成效，很大程度上減少了現(xiàn)金支付。但也應(yīng)當(dāng)指出的是，部分地方的公務(wù)卡制度還存在一些亟待解決的問題，如公務(wù)卡實施沒能與國庫單一賬戶體系有效銜接、財政部門不能對公務(wù)卡消費(fèi)信息進(jìn)行實時監(jiān)控等。財政部十分重視公務(wù)卡制度的建設(shè)，一直在抓緊研究公務(wù)卡推行問題，但由于前幾年全國范圍內(nèi)的用卡環(huán)境還沒有成熟，這項工作也就沒有全面展開。近年來，我國銀行卡業(yè)務(wù)獲得較大發(fā)展，加快推行公務(wù)卡的時機(jī)已基本成熟。去年 4 月份張助理在全國銀行卡工作電視電話會議上，對公務(wù)卡的推廣提出了三條原則：一是要符合國庫集中支付制度改革的方向，要以國庫單一賬戶體系為基礎(chǔ)，堅持有利于方便預(yù)算單位用款，有利于提高財政資金使用的透明度和有利于加強(qiáng)管理監(jiān)督的原則。二是符合銀行卡管理的相關(guān)法律和制度規(guī)定。三是符合當(dāng)?shù)劂y行卡發(fā)展實際，充分考慮當(dāng)?shù)劂y行卡受理環(huán)境建設(shè)情況。張助理在昨天的講話中，又提出了推行公務(wù)卡制度的時間要求，要求中央單位力爭今年全面推行，省、市兩級力爭2010 年前全面推行，有條件的縣也要研究推行公務(wù)卡。司里研究了中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理的基本思路，具體是：以國庫單一賬戶體系為基礎(chǔ)，利用信用卡信用消費(fèi)的特點(diǎn)，設(shè)計了個人先支付，單位后報銷，財政實施監(jiān)控的公務(wù)卡業(yè)務(wù)流程。在設(shè)計公務(wù)卡制度時掌握了一個基本原則，就是資金在單位報銷之前不能劃出國庫。將財政資金預(yù)撥劃出國庫的操作主要存在三方面問題：一是財政資金在實際支出前就劃轉(zhuǎn)出國庫，不符合國庫集中支付“先支付后清算”的整體設(shè)計思路;二是操作起來有困難，增加單位工作量，風(fēng)險也比較大，直接影響公務(wù)卡成效;三是不利于監(jiān)控，不能充分發(fā)揮現(xiàn)有的財政國庫動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)的作用。遵循這個思路，司里研究起草了《中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》，作為上會材料，請大家研究提出修改意見。會后，將作進(jìn)一步修改后，盡快發(fā)布。

　　各地可參照中央的公務(wù)卡管理辦法，建立適合本地情況的公務(wù)卡管理制度。在推行公務(wù)卡過程中要注意研究三個方面問題：一是要研究結(jié)算賬戶問題。研究如何按照財政國庫管理制度改革的要求制定操作辦法，建立起公務(wù)卡結(jié)算賬戶與零余額賬戶及整個國庫單一賬戶體系的有機(jī)聯(lián)系。二是要研究結(jié)算程序問題。研究如何規(guī)范結(jié)算程序，提高結(jié)算效率，保證資金結(jié)算的安全性和準(zhǔn)確性。三是研究支出監(jiān)控問題。研究如何使財政部門和預(yù)算單位及時準(zhǔn)確掌握公務(wù)卡的公務(wù)支付信息并實行有效的監(jiān)控管理。

　　三、推行財稅庫銀稅收收入電子繳庫橫向聯(lián)網(wǎng)試點(diǎn)

　　橫向聯(lián)網(wǎng)是國庫集中收繳改革在稅收收入收繳方面的重大突破，不僅方便納稅人繳款，提高稅款入庫速度和透明度，而且能夠?qū)崿F(xiàn)稅款信息的財、稅、庫信息共享，財政部門可以得到更及時、準(zhǔn)確、詳細(xì)的稅款信息，有利于財政部門對預(yù)算執(zhí)行情況和宏觀經(jīng)濟(jì)形勢作出更及時、準(zhǔn)確的分析和判斷，并對開展國庫現(xiàn)金流預(yù)測、實施國庫現(xiàn)金管理具有十分重要的意義。

　　實施橫向聯(lián)網(wǎng)的目標(biāo)模式是，稅收收入實行電子繳庫，財政、稅務(wù)、人民銀行國庫網(wǎng)絡(luò)實行兩兩互聯(lián)，稅務(wù)部門將應(yīng)稅信息通過電子方式同時傳送財政、人民銀行國庫部門，人民銀行國庫部門通過電子方式從納稅人開戶行賬戶扣劃稅款，并直接繳入財政部門國庫賬戶，同時將稅款入庫信息發(fā)送給財政、稅務(wù)部門，實現(xiàn)稅款信息共享。目前，受技術(shù)手段制約，稅務(wù)部門尚不能將應(yīng)稅信息在發(fā)送人民銀行的同時發(fā)送給財政部門，因此，財政部門需要從人民銀行獲取信息。這種模式雖然離我們的目標(biāo)有一定差距，但在現(xiàn)階段也可在一定程度上滿足財政部門對稅收入庫明細(xì)信息的需求。隨著財稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)工作的深入，逐步實現(xiàn)財政部門、稅務(wù)機(jī)關(guān)、人行國庫相互互聯(lián)的直接聯(lián)網(wǎng)，完善稅收收入電子繳庫業(yè)務(wù)程序和信息共享方式。

　　目前，《財稅庫銀稅收收入電子繳庫橫向聯(lián)網(wǎng)實施方案》和《財稅庫銀稅收收入電子繳庫橫向聯(lián)網(wǎng)管理辦法》已送人民銀行、稅務(wù)總局會簽，三家已基本達(dá)成一致，將于最近印發(fā)。這兩個文件的出臺實屬不易，經(jīng)過了多次征求意見，反復(fù)討論、反復(fù)磋商、反復(fù)協(xié)調(diào)。各地財政國庫部門要盡快結(jié)合本地實際情況，抓緊研究具體措施予以落實。橫向聯(lián)網(wǎng)工作涉及面廣，情況復(fù)雜，既要積極，又要穩(wěn)妥，應(yīng)分步實施。 20xx年，重點(diǎn)推進(jìn)橫向聯(lián)網(wǎng)的實施工作，在總結(jié)經(jīng)驗、完善辦法和優(yōu)化操作的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)大橫向聯(lián)網(wǎng)實施范圍。地方已實施橫向聯(lián)網(wǎng)的，應(yīng)按照方案及相關(guān)管理辦法規(guī)定，結(jié)合本地實際，逐步向全國統(tǒng)一的橫向聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)流程和接口標(biāo)準(zhǔn)過渡。尚未實現(xiàn)橫向聯(lián)網(wǎng)的地區(qū)，要認(rèn)真根據(jù)方案及相關(guān)管理辦法的規(guī)定，按照全國統(tǒng)一的橫向聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)流程和接口標(biāo)準(zhǔn)，有計劃、有步驟地推進(jìn)橫向聯(lián)網(wǎng)工作，爭取 2010 年前在全國范圍內(nèi)全面推行全國統(tǒng)一的橫向聯(lián)網(wǎng)。

　　實施橫向聯(lián)網(wǎng)，要注意把握三點(diǎn)：一是這項工作由財政部門牽頭，會同稅務(wù)機(jī)關(guān)和人民銀行組織實施，這是財政部、國家稅務(wù)總局和人民銀行總行達(dá)成的共識;二是電子繳庫的信息，包括應(yīng)稅信息和繳庫信息按照規(guī)定的時間每日都要傳輸?shù)截斦块T，不能形式上是聯(lián)網(wǎng)了，但財政部門沒有以聯(lián)網(wǎng)方式收到明細(xì)信息;三是要負(fù)起責(zé)任，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，積極主動解決聯(lián)網(wǎng)中的有關(guān)問題，重大情況和問題要及時向部里反映。

　　四、完善國庫單一賬戶體系

　　國庫單一賬戶體系是現(xiàn)代財政國庫管理制度運(yùn)行的基礎(chǔ)，也是深化和完善改革的核心內(nèi)容。在改革前期基本建立國庫單一賬戶體系基礎(chǔ)上，下一步要逐步完善國庫單一賬戶體系。當(dāng)前的工作重點(diǎn)主要在以下三個方面：

　　一是科學(xué)合理地定位零余額賬戶的性質(zhì)和功能。零余額賬戶是國庫單一賬戶體系的重要組成部分。隨著改革的全面推行，零余額賬戶在加強(qiáng)財政財務(wù)管理中發(fā)揮著越來越重要的作用。但零余額賬戶是制度創(chuàng)新的產(chǎn)物，作為額度結(jié)算類賬戶，其與現(xiàn)行人民幣存款結(jié)算賬戶有很大的區(qū)別，科學(xué)合理地對其定位，對于下一步深化國庫集中收付制度改革至關(guān)重要。因此，需要研究制定零余額賬戶管理辦法，明確各類零余額賬戶的功能、開戶條件、開戶和撤銷程序、使用要求及有關(guān)管理權(quán)限等問題。各地要按照目前零余額賬戶管理方式做好賬戶管理工作，財政部將抓緊與人民銀行協(xié)商確定零余額賬戶定位問題。

　　二是研究將預(yù)算單位實有資金賬戶納入國庫單一賬戶體系。預(yù)算單位實有資金賬戶是國庫集中收付制度改革后的遺留問題。目前，一些地方對預(yù)算單位實有資金賬戶納入國庫單一賬戶體系管理作了有益探索。如四川、湖北、上海等地也都采取了不同的方式，初步實現(xiàn)了將預(yù)算單位實有資金賬戶納入國庫單一賬戶體系管理。各地可借鑒這些地方的做法和經(jīng)驗，結(jié)合本地實際情況，按照《財政國庫管理制度改革方案》的要求，積極探索有效的管理辦法。

　　三是進(jìn)一步加強(qiáng)財政資金專戶管理。去年印發(fā)《財政部關(guān)于加強(qiáng)與規(guī)范財政資金專戶管理的通知》(財辦 [20xx]12 號)后，各地都積極開展了財政專戶的清理和規(guī)范工作，取得了顯著成效，但還存在一些問題，主要是財政資金專戶分散管理問題仍然比較突出，地方省級財政資金專戶大部分已納入國庫部門管理，但還有部分省份以及一部分市縣尚未由國庫部門歸口統(tǒng)一管理;地方財政專項資金多頭開設(shè)專戶的問題在有的地方還比較嚴(yán)重;財政資金專戶管理信息系統(tǒng)建設(shè)相對滯后，難以滿足財政專項資金管理信息化、系統(tǒng)化、網(wǎng)絡(luò)化的需要。下一步，各地要繼續(xù)加強(qiáng)和規(guī)范財政資金專戶管理工作：一是要繼續(xù)做好財政資金專戶統(tǒng)一歸口工作，尚未實行統(tǒng)一歸口管理的地方要限定時間將財政資金專戶統(tǒng)一到國庫部門管理;二是要進(jìn)一步清理、歸并賬戶，已經(jīng)提出撤并賬戶意見的地方要繼續(xù)抓好落實，鞏固清理成果;清理工作尚未完成的地方要抓緊提出清理意見，盡快將規(guī)范清理財政資金專戶工作落到實處;三是要在做好省本級工作的同時，推進(jìn)市縣加強(qiáng)與規(guī)范財政資金專戶管理工作，同時要加快財政資金專戶管理信息系統(tǒng)建設(shè)。

　　這里我想強(qiáng)調(diào)一下社?；鹭斦艄芾淼膯栴}。上海、浙江等地社保資金案發(fā)后，受到了黨中央和國務(wù)院的高度重視，也引起了社會各界對社保資金管理和監(jiān)管問題的關(guān)注。如何管好、用好這筆老百姓的“養(yǎng)命錢”，關(guān)乎社會的和諧穩(wěn)定和人民群眾的根本利益。社保基金財政專戶是社保資金的載體，加強(qiáng)社保專戶管理及會計核算對規(guī)范和強(qiáng)化社保資金管理具有重要意義。為此，去年 10 月份，國庫司與社保司就進(jìn)一步規(guī)范社?；鹭斦艄芾?、明確專戶移交國庫管理后國庫與社保的職責(zé)以及會計核算等問題進(jìn)行了專題調(diào)研。王軍副部長、張弘力部長助理等部領(lǐng)導(dǎo)對調(diào)研反映的情況非常重視，有專門指示要求盡快形成意見和政策，指導(dǎo)全國。會議上，大家對《關(guān)于加強(qiáng)社會保障基金財政專戶管理有關(guān)問題的通知》進(jìn)行了討論。在文件正式印發(fā)前，各地對社保資金專戶管理要把握好以下四點(diǎn)：一是要理順財政部門內(nèi)部國庫部門與社保部門的分工，國庫部門應(yīng)統(tǒng)一管理社保專戶，負(fù)責(zé)資金繳存、撥付以及會計核算;二是要科學(xué)設(shè)置社保專戶，在保證正確核算、反映各項社?；鸬那疤嵯?，可按險種歸類設(shè)置社保專戶，專戶內(nèi)資金按種類分別建賬，分賬核算，應(yīng)避免重復(fù)設(shè)置、分散管理、多頭開戶;三是要規(guī)范選擇開戶銀行，社保專戶原則上應(yīng)在國有、國有控股銀行開設(shè)，縣級社保資金專戶確需在其他銀行開立賬戶的，應(yīng)在確保資金安全的前提下，按規(guī)定程序開設(shè)社保專戶，并及時報省級財政國庫部門備案;四是要規(guī)范社?；鹬С龉芾沓绦?，嚴(yán)禁財政國庫部門未經(jīng)批準(zhǔn)自行撥付資金，及違規(guī)開出“空頭支票”。

　　五、研究推進(jìn)地方國庫現(xiàn)金管理

　　近年來，隨著我國國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展，財政收入連年增長，加上財政國庫管理制度改革不斷推進(jìn)，所有未支付的資金都留在國庫，國庫現(xiàn)金余額一直保持在較高水平，使開展國庫現(xiàn)金管理有了基礎(chǔ)和條件。 20xx 年，中央開展國庫現(xiàn)金管理取得較好的收益，并產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。地方國庫現(xiàn)金管理如何開展，成為擺在我們面前十分緊迫的任務(wù)。

　　目前看，地方已經(jīng)具備了一定的開展國庫現(xiàn)金管理的條件。一是中央國庫現(xiàn)金管理的實施，為開展地方國庫現(xiàn)金管理奠定了基礎(chǔ)。二是地方在財政專戶資金的管理上，通過協(xié)議存款等方式獲取收益，為規(guī)范開展地方國庫現(xiàn)金管理積累了經(jīng)驗。三是地方也十分重視國庫現(xiàn)金管理的研究。但地方開展國庫現(xiàn)金管理也面臨著一些困難：主要是地方實施國庫現(xiàn)金管理還缺乏法律和政策依據(jù)，其次是財政資金的安全性如何有效保證。因此，此項工作務(wù)必穩(wěn)妥扎實進(jìn)行。目前，地方主要是做好前期準(zhǔn)備工作，包括培養(yǎng)這方面的專業(yè)人才，研究建立國庫現(xiàn)金收支基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，建立資金收支分析預(yù)測體系，研究國庫現(xiàn)金余額變動規(guī)律，對國庫現(xiàn)金流量進(jìn)行預(yù)測，同時要抓緊研究建立國庫現(xiàn)金管理風(fēng)險控制機(jī)制等工作。

　　司里正在研究制定地方開展國庫現(xiàn)金管理的指導(dǎo)意見，主要考慮了兩個問題：一是地方國庫現(xiàn)金管理的安全性。相對于中央國庫現(xiàn)金管理，地方國庫現(xiàn)金管理的安全問題更為復(fù)雜。一方面，地方國庫現(xiàn)金管理的存款銀行大都是當(dāng)?shù)胤中?，分行的主要資產(chǎn)是貸款，難以提供合格、足量的質(zhì)押品;另一方面，由于許多地方可支配財力緊張，一旦國庫現(xiàn)金從人民銀行國庫劃出，不排除一些地方領(lǐng)導(dǎo)挪用國庫現(xiàn)金搞“政績工程”或用于其他方面。因此，地方國庫現(xiàn)金管理風(fēng)險控制中，除了防范交易對手的信用風(fēng)險外，還要防范地方政府自身不規(guī)范行為帶來的風(fēng)險。二是地方國庫現(xiàn)金管理的操作模式。目前我國金融市場存在一定程度的分割，各地資金需求等客觀環(huán)境不同，而且各地及各級政府國庫現(xiàn)金的資金量以及實施國庫現(xiàn)金管理的能力不同，因此在設(shè)計地方國庫現(xiàn)金管理操作模式時，將考慮各地及各級政府之間的不同情況，采取必要的措施確保國庫現(xiàn)金的安全，同時還要考慮地方政府在國庫現(xiàn)金流動性和收益率方面的不同要求，操作模式應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)地方財政作為地方國庫現(xiàn)金管理的責(zé)任主體地位。

　　六、深化非稅收入收繳管理改革

　　非稅收入是財政收入的重要組成部分，近幾年來，各級財政部門對非稅收入管理越來越重視，從政策制定到收繳執(zhí)行各環(huán)節(jié)，全面加強(qiáng)非稅收入管理，并取得顯著成效。但目前對非稅收入的管理，財政部門內(nèi)部職責(zé)還不是很清晰，中央對此沒有統(tǒng)一規(guī)定，地方在機(jī)構(gòu)設(shè)置方面也不統(tǒng)一。一些地方成立了專門的非稅收入管理機(jī)構(gòu)，但各地非稅收入管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)也不盡相同。這次全國財政國庫工作會議邀請了地方非稅收入管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)同志參加，會上大家就如何做好非稅收入收繳管理工作進(jìn)行了討論。討論中大家都有一個共識，就是機(jī)構(gòu)設(shè)置和職責(zé)劃分一定要有利于做好非稅收入收繳管理工作。

　　關(guān)于非稅收入職能分工問題，部領(lǐng)導(dǎo)明確批示“應(yīng)比照財政與稅務(wù)的職責(zé)劃分，綜合系統(tǒng)負(fù)責(zé)政策制定，國庫部門負(fù)責(zé)具體執(zhí)行。”就中央單位而言，《財政部關(guān)于印發(fā)〈中央單位收入收繳管理改革試點(diǎn)部內(nèi)相關(guān)工作管理暫行規(guī)定〉的通知》(財辦 [2004]9 號)，對中央單位收入收繳管理改革實施過程中部內(nèi)司(局)相關(guān)工作作了規(guī)定：綜合司負(fù)責(zé)非稅收入項目和收繳標(biāo)準(zhǔn)的政策制定，并負(fù)責(zé)將有關(guān)非稅收入項目和收繳標(biāo)準(zhǔn)的批準(zhǔn)、調(diào)整等情況通知國庫司;國庫司負(fù)責(zé)制定非稅收入收繳管理改革的政策，組織和管理收入收繳管理制度改革的實施工作等。最近兩個司又就非稅收入管理有關(guān)問題向部領(lǐng)導(dǎo)做了匯報，部領(lǐng)導(dǎo)明確指示，中央非稅收入管理維持現(xiàn)行兩司管理職責(zé)分工。地方可根據(jù)實際情況，按照有利于非稅收入管理的原則，參照部里的規(guī)定，確定不同處室在非稅收入管理中的職能。

　　雖然各地非稅收入管理機(jī)構(gòu)職能不一，但國庫部門在非稅收入管理方面應(yīng)認(rèn)真履行自己的職能。沒有成立專門的非稅收入管理機(jī)構(gòu)的地方，國庫部門可參照財政部模式對非稅收入收繳進(jìn)行管理;已成立專門的非稅收入管理機(jī)構(gòu)的地方，國庫部門應(yīng)做好以下幾項工作：一是做好賬戶管理工作。按照職責(zé)分工，財政資金賬戶應(yīng)由國庫部門統(tǒng)一管理，非稅收入收繳的資金賬戶也要由國庫部門統(tǒng)一管理。二是做好資金收繳管理工作。實施收入收繳改革的一個重要特征就是要取消收入過渡性賬戶，資金要在國庫單一賬戶體系之內(nèi)運(yùn)行，由“中轉(zhuǎn)”變“直達(dá)”，改革的這個根本性要求不能變。三是做好收繳管理系統(tǒng)應(yīng)用推廣工作。根據(jù)金財工程建設(shè)統(tǒng)一規(guī)劃，非稅收入管理系統(tǒng)是金財工程的重要組成部分，其核心是非稅收入收繳管理系統(tǒng)，這是一個執(zhí)收操作的生產(chǎn)系統(tǒng)。當(dāng)然，從非稅收入管理大范圍講，還包括政策查詢系統(tǒng)，部綜合司正在研究這個系統(tǒng)的建設(shè)問題。目前向地方推行的非稅收入收繳管理系統(tǒng)，是財政部金財辦統(tǒng)一組織開發(fā)的、也是唯一的收繳管理系統(tǒng)。對于各地如何使用財政部開發(fā)推廣的這個收繳管理系統(tǒng)問題，財政部金財辦已有明確規(guī)定，地方應(yīng)按部里的要求抓好落實。

　　七、全面落實好今年的各項工作任務(wù)

　　20xx年是本屆政府任期的最后一年，也是黨的十七大召開之年，可以說是大事多、喜事多，這就對我們的工作提出了更高的要求，必須以高度的政治敏銳感、強(qiáng)烈的事業(yè)責(zé)任心、飽滿的工作熱情，做好20xx年各項工作。為此，我提三點(diǎn)意見。

　　一是要認(rèn)真匯報會議精神。這次會議上分析了財政國庫管理工作在進(jìn)入新的發(fā)展時期后面臨的新形勢，也提出了新任務(wù)、新目標(biāo)，各位代表要深刻領(lǐng)會張助理講話精神，回去后做好向廳(局)領(lǐng)導(dǎo)的匯報工作，取得領(lǐng)導(dǎo)對財政國庫工作的重視與支持。二是要強(qiáng)化財政國庫宏觀管理職能。財政國庫的宏觀管理職能是由財政國庫工作性質(zhì)決定的，對此大家一定要有一個準(zhǔn)確的把握，只有找準(zhǔn)定位，才能不斷拓展財政國庫事業(yè)更長遠(yuǎn)、更廣闊的發(fā)展空間。按照國際上對現(xiàn)代國庫職能的定位，國庫不單指國家金庫，更重要的是指財政代表政府控制預(yù)算執(zhí)行，保管政府資產(chǎn)和負(fù)債的一系列管理職能。因此，我們既要立足國庫，又要放眼全局，要“跳出國庫看國庫”，這樣我們才能站在財政管理和宏觀經(jīng)濟(jì)管理的高度思考問題、分析問題、解決問題。三是要加強(qiáng)工作作風(fēng)建設(shè)。正如一個人的作風(fēng)是其內(nèi)在素質(zhì)品質(zhì)的體現(xiàn)，一個單位的作風(fēng)也是其內(nèi)在精神面貌的體現(xiàn)。財政國庫部門要內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)、外樹形象，牢固樹立服務(wù)意識、效率意識、大局意識，全面提高財政國庫干部的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，建設(shè)一支精干有力的財政國庫隊伍。